鹰眼预警:蓝黛科技净资产收益率下降

鹰眼预警:蓝黛科技净资产收益率下降
2023年03月27日 21:15 新浪财经

新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警

3月27日,蓝黛科技发布2022年年度报告。

报告显示,公司2022年全年营业收入为28.73亿元,同比下降8.47%;归母净利润为1.86亿元,同比下降11.65%;扣非归母净利润为1.37亿元,同比增长10%;基本每股收益0.32元/股。

公司自2015年5月上市以来,已经现金分红4次,累计已实施现金分红为1.24亿元。公告显示,公司拟向全体股东每10股派发现金股利0.5元(含税)。

上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对蓝黛科技2022年年报进行智能量化分析。

一、业绩质量层面

报告期内,公司营收为28.73亿元,同比下降8.47%;净利润为1.96亿元,同比下降18.81%;经营活动净现金流为4.75亿元,同比增长410.06%。

从业绩整体层面看,需要重点关注:

• 营业收入增速持续下降。近三期年报,营业收入同比变动分别为115.99%,30.3%,-8.47%,变动趋势持续下降。

项目202012312021123120221231
营业收入(元)24.55亿31.39亿28.73亿
营业收入增速115.99%30.3%-8.47%

• 净利润较为波动。近三期年报,净利润分别为296万元、2.4亿元、2亿元,同比变动分别为101.85%、571255.49%、-18.81%,净利润较为波动。

项目202012312021123120221231
净利润(元)296.05万2.42亿1.96亿
净利润增速101.85%571255.49%-18.81%

从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:

• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动-8.47%,税金及附加同比变动18.58%,营业收入与税金及附加变动背离。

项目202012312021123120221231
营业收入(元)24.55亿31.39亿28.73亿
营业收入增速115.99%30.3%-8.47%
税金及附加增速16.76%22.49%18.58%

结合现金流质量看,需要重点关注:

• 营业收入与经营活动净现金流变动背离。报告期内,营业收入同比下降8.47%,经营活动净现金流同比增长410.06%,营业收入与经营活动净现金流变动背离。

项目202012312021123120221231
营业收入(元)24.55亿31.39亿28.73亿
经营活动净现金流(元)7139.76万9315.54万4.75亿
营业收入增速115.99%30.3%-8.47%
经营活动净现金流增速-9.8%30.47%410.06%

二、盈利能力层面

报告期内,公司毛利率为17.67%,同比下降2.67%;净利率为6.82%,同比下降11.29%;净资产收益率(加权)为8.73%,同比下降19.61%。

结合公司资产端看收益,需要重点关注:

• 净资产收益率下降。报告期内,加权平均净资产收益率为8.73%,同比下降19.61%。

项目202012312021123120221231
净资产收益率0.46%10.86%8.73%
净资产收益率增速104.36%3403.23%-19.61%

三、资金压力与安全层面

报告期内,公司资产负债率为51.65%,同比下降1.18%;流动比率为1.41,速动比率为1;总债务为11.46亿元,其中短期债务为8.62亿元,短期债务占总债务比为75.19%。

从短期资金压力看,需要重点关注:

• 现金比率持续下降。近三期年报,现金比率分别为0.52、0.45、0.43,持续下降。

项目202012312021123120221231
现金比率0.520.450.43

从资金管控角度看,需要重点关注:

• 利息收入/货币资金比值小于1.5%。报告期内,货币资金为6.5亿元,短期债务为0元,公司利息收入/货币资金平均比值为1.048%,低于1.5%。

项目202012312021123120221231
货币资金(元)4.53亿4.9亿6.51亿
短期债务(元)5.8亿7.07亿-
利息收入/平均货币资金1.05%0.83%1.05%

四、运营效率层面

报告期内,公司应收帐款周转率为3.78,同比下降11.71%;存货周转率为3.42,同比下降14.59%;总资产周转率为0.63,同比下降16.5%。

从长期性资产看,需要重点关注:

• 在建工程变动较大。报告期内,在建工程为1.3亿元,较期初增长182.35%。

项目20211231
期初在建工程(元)4544.98万
本期在建工程(元)1.28亿

• 其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为3.4亿元,较期初增长980.49%。

项目20211231
期初其他非流动资产(元)3160.32万
本期其他非流动资产(元)3.41亿

点击蓝黛科技鹰眼预警,查看最新预警详情及可视化财报预览。

新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。

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