利用空壳企业隐瞒关联交易，细节和处罚！退市前连登7日龙虎榜！|数知科技_新浪财经

　　2021年12月13日，数知科技（300038.SZ）因涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对公司及实际控制人、董事长张志勇先生立案。6月调查结果和行政处罚出来了。

　　本号曾在2020发文，估测数知科技近十年的财报造假趋势演变，与监管调查结果吻合，请参考：

　　2020-12-24 《数知科技商誉爆雷：一把减值约60亿，64亿市值“快亏光”》

　　目前该股已退市，数知科技自4月29日起停牌到6月9日复牌后进入退市整理期后多次登上龙虎榜。截至6月17日当周，数知科技连续7个交易日登上龙虎榜。其中，新晋游资“炒新一族”连续现身6月14日、15日龙虎榜买入榜前五。市场传言，“‘炒新一族’30万元起家，5年净资产过亿，喜欢逆市操作，背后另有高人指点。”

　　大批“垃圾股”退市成为上半年市场的一大亮点。上半年合计有43只股票宣告退市，这已接近2019年至2021年三年间的总和。

　　通过空壳公司套用上市公司30多亿元

　　公告显示，张志勇通过中介公司安排，设立了深圳奕明弘信商业保理有限公司（下称“深圳奕明”）、山东晟舒鑫商业保理有限公司（下称“山东晟舒鑫”）、宁波梅山保税港区?博实业有限公司（下称“?博实业”）、宁波梅山保税港区望舒投资管理合伙企业（有限合伙）（下称“宁波望舒”）等四家空壳公司，上述公司的银行账户和公章由张志勇实际控制。

　　此外，张志勇还通过宁波望舒控股河北国华铁塔制造有限公司（下称“河北国华”）。深圳奕明、山东晟舒鑫、?博实业、宁波望舒、河北国华通过张志勇与数知科技形成关联关系。

　　2019年1月17日至2020年11月26日，数知科技及子公司向张志勇实控的河北国华、深圳奕明、山东晟舒鑫和?博实业转出295笔资金共计17.50亿元、收回104笔资金共计12.98亿元，交易金额高达30.49亿元。此外，2020年8月20日，张志勇向数知科技境外子公司借款1781.97万美元（约人民币1.17亿元）。

　　合计31.67亿元的关联交易，直到2020年12月23日数知科技才予以披露。公告显示，部分关联交易已达到应当经董事会审议后及时披露的标准，但数知科技依旧未按照规定及时披露。2021年12月13日，张志勇因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案调查。