科拓生物IPO上会前隐瞒重要不利信息发行人及保荐机构被警示_新浪财经

　　原标题：IPO上会前隐瞒重要不利信息，发行人及保荐机构被警示，已拿到IPO核准批复

　　来源：梧桐树下V

　　文/梧桐晓编

　　7月1日，证监会发布《关于对瑞信方正证券有限责任公司及袁建中、韩卫国采取出具警示函监管措施的决定》、《关于对北京科拓恒通生物技术股份有限公司采取出具警示函监管措施的决定》。

　　根据证监会的2份决定可知：

　　北京科拓恒通生物技术股份有限公司在申请创业板首次公开发行股票过程中，存在以下问题：公司与蒙牛乳业在2019年12月签订的购销合同中约定，向蒙牛乳业销售的主要产品于2020年从降价3%调整为降价6%，但公司在发审会前报送的文件中，未披露上述降价幅度从3%调整为6%的变化情况及其对公司持续经营的影响，在发审会聆讯环节回答公司与蒙牛乳业交易的定价机制问题时也未进行说明。该行为违反了2020年5月14日发审会召开时适用的《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》第四条的有关规定，构成该《管理办法》第五十四条所述行为。按照《管理办法》第五十四条的规定，证监会决定对公司采取出具警示函的行政监管措施。

　　瑞信方正证券作为北京科拓恒通创业板首次公开发行股票的保荐机构及2名保代，在发审会前报送的文件中，未勤勉尽责，未督促北京科拓恒通披露上述降价幅度从3%调整为6%的变化情况及其对发行人持续经营的影响，在发审会聆讯环节对发行人与蒙牛乳业交易的定价机制问题发表核查意见时也未进行说明。该行为违反了2020年5月14日发审会召开时适用的《证券发行上市保荐业务管理办法》第四条规定。依据《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十二条的有关规定，证监会决定对瑞信方正证券及2名保代袁建中、韩卫国采取出具警示函的行政监管措施。

　　北京科拓恒通是一家主要从事复配食品添加剂、食用益生菌制品以及动植物微生态制剂研发、生产与销售的高新技术企业。公司2018年10月22日申报创业板IPO材料，2020年3月26日更新申报，2020年5月14日获发审委审核通过。

　　公司的一大特殊是大学教授为控股股东、实际控制人，兼任公司董事长。

　　孙天松女士直接持有公司总股本的 40.32%，为公司的控股股东、实际控制人。

　　孙天松1967年11月出生，博士研究生学历，现为内蒙古农业大学食品科学与工程学院博士研究生导师、教授，兼任公司董事长、首席科学家。可见，这个董事长正职是大学教授，董事长只是一个兼职。这也是A股上市公司中罕见的。

　　2017年、2018年、2019年，公司营业收入分别为2.84亿元、3.18亿元、3.08亿元，扣非归母净利润分别为7024万元、8807万元、8505万元。

　　根据招股说明书披露，蒙牛乳业一直是公司第一大客户。2017年、2018年、2019年，来自蒙牛乳业的销售收入占公司总销售收入的比例分别是81.90%、76.00%、76.18%，比例很高。

　　2020年5月14日召开的发审会议上，发审委员对北京恒通询问的主要问题有3个，其中第3个问题就是针对实际控制人孙天松教授的。询问：发行人控股股东、实际控制人孙天松现为内蒙古农业大学食品科学与工程学院教授、博士研究生导师，兼职担任发行人董事长、首席科学家。请发行人代表说明：（1）孙天松未选择离岗创业、停薪留职的原因及合理性，孙天松、张和平兼职创业是否符合相关规定；（2）孙天松兼职创业期间在高校与发行人的工作时间分配情况，孙天松是否具有足够的时间和精力履行公司董事长、首席科学家应尽的职责，履职行为是否符合《上市公司治理准则》的要求。请保荐代表人说明核查依据、过程，并发表明确核查意见。