公司代码：600898 公司简称：ST美讯
第一节 重要提示
1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3公司全体董事出席董事会会议。
4广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
广东亨安会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告。详见本报告第六节重要事项之公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明。
5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第十二届董事会第八次会议审议，鉴于公司2023年度累计未分配利润为负数，不满足利润分配及现金分红条件，公司2023年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
该利润分配预案尚需提交公司年度股东大会审议。
第二节 公司基本情况
1公司简介
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2报告期公司主要业务简介
公司主营业务为智能终端产品的研发、生产和销售，根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业分类为“C39计算机、通信和其他电子设备制造业”。报告期内，公司的主要业务模式为OEM、ODM两种形式。
（1）电子信息制造业生产恢复向好
2023年，我国电子信息制造业整体先抑后扬，生产恢复向好，出口降幅收窄，效益逐步恢复，投资平稳增长，多区域营收降幅收窄。根据国家统计局数据，2023年，规模以上电子信息制造业增加值同比增长3.4%；实现营业收入15.1万亿元，同比下降1.5%；营业成本13.1万亿元，同比下降1.4%；实现利润总额6,411亿元，同比下降8.6%；营业收入利润率为4.2%。
（2）消费电子行业温和复苏
在经历过三年多的低迷期后，消费电子行业在2023年以企稳回升的姿态逐步回暖。尽管上半年市场表现较为惨淡，但下半年智能手机终端市场逐步复苏带动产业链上下游持续向好，叠加频频出台的刺激电子消费的诸多利好政策，消费电子市场整体正以缓慢而稳定的速度逐步扭转低迷状态。根据国际数据公司IDC公布的数据显示，2023年全年中国智能手机市场出货量约2.71亿台，同比下降5.0%；但2023年第四季度，中国智能手机市场出货量约7,363万台，同比增长1.2%，在连续同比下降10个季度后首次实现反弹。
（3）ODM行业市场集中化明显
2023年，ODM行业巨头继续主导全球智能手机ODM/IDH行业的竞争格局，几乎占据了整个市场的绝大部分份额。总的来说，2023年电子产品依然处于供应链去库存阶段，主要经济体通货膨胀和美元加息对行业需求产生了消极影响；与此同时，在国际市场供应链重构和经贸区域化的趋势下，中国大陆的电子制造服务产业及上游供应链将面临更多挑战。此外，技术进步持续推动电子产品和设备升级迭代，行业内的企业长期处于较大的经营压力下，如产品创新、品质提升、降本增效、持续投入等方面，企业需要努力开拓新产品和客户增量需求，增强设计开发能力，精进工艺制程，提升智能制造及新产品研发能力，强化与客户的合作粘性，增加产品附加值。中小厂商面临着激烈的市场竞争和生存压力。
报告期内，公司主营业务系智能终端产品的研发、制造及销售，主要产品包括摄像头、智能电表PCBA及智能通讯模块、3C产品、穿戴项目、行车记录仪等，以OEM和ODM为业务经营模式。
（1）OEM业务的经营模式
OEM的业务模式为定牌生产合作。公司接受客户的订单和授权，按照客户的设计和功能品质要求进行组织生产，产品以客户的品牌进行销售，公司提供产品制造服务。
（2）ODM业务的经营模式
在移动通讯终端领域内，接受客户委托，完成相关产品的研发、设计、生产与交付，主要产品包括整机产品和行业移动通讯终端产品等。在该模式下，根据客户的要求，获得客户订单，并确定采购和生产计划，由采购部、计划部实施采购、自主生产和外协生产，产品经检验合格后交付客户。
3公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前10名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10名股东情况
□适用 √不适用
5公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
（1）2023年度公司主要经营指标
1）收入：2023年公司实现营业收入3,907.26万元，同比减少6,887.37万元，下降63.80%。扣除与主营业务无关的收入后，公司营业收入为3,555.07万元，较同期10,007.24万元下降64.48%。本期营业收入中，主营业务收入3,556.16万元，其他业务收入351.10万元。
2）综合毛利：本期实现综合毛利额-2,543.44万元，较同期减少2,236.50万元，下降728.64%；毛利率-65.10%，较同期减少62.25个百分点。本期公司主营业务毛利率-81.04%，较同期减少74.07个百分点。
3）费用：全年发生费用总额4,260.23万元，较同期5,342.81万元减少20.26%。其中销售费用、财务费用下降明显，公司本期费用管控效果显著。其中，财务费用同比下降23.59%。
4）归属于母公司所有者的净利润：2023年度实现归属于母公司所有者的净利润-11,238.67万元，亏损较同期增加3,117.4万元。扣除非经常性损益后公司亏损11,062.52万元。
（2）公司2023年亏损的主要原因
2023年，公司营业收入大幅下滑，经营亏损。受行业需求萎缩等影响，工厂订单严重不足，本期仅实现主营业务收入3,556万元；收入规模下降无法覆盖较多的固定成本，本期公司主营业务毛利额为-2,882万元，无法支撑公司整体4,260万元的费用，加之部分业务相关应收款、预付款计提较多的坏账损失，物料计提跌价损失等导致本期亏损较大。
2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
√适用 □不适用
公司2023年度经审计的净利润为负值且营业收入低于1亿元，2023年度经审计的期末净资产为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项和第（二）项的规定，公司股票将在2023年度报告披露后被实施退市风险警示。
证券代码：600898 证券简称：ST美讯 公告编号：临2024-29
国美通讯设备股份有限公司
第十二届董事会第八次会议
决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 公司全体董事均出席本次董事会。
● 没有董事对本次董事会议案投反对/弃权票。
● 本次董事会所有议案均获得通过。
一、董事会会议召开情况
国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）于2024年4月12日以电子邮件形式向全体董事发出关于召开第十二届董事会第八次会议的通知，并于4月23日以通讯方式召开了此次会议。应出席董事7人，实际出席7人，授权委托0人，会议由董事长宋林林先生主持，公司部分监事及全体高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议议案情况
（一）审议通过《关于公司2023年度董事会工作报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
（二）审议通过《关于公司2023年度总经理工作报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
（三）审议通过《关于审计委员会2023年度履职情况报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《审计委员会2023年度履职情况报告》已经审计委员会审议通过，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（四）审议通过《关于独立董事独立性自查情况报告的议案》；
表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票，表决通过。公司独立董事丁俊杰、王忠诚、李兴尧对本议案回避表决。
董事会就公司在任独立董事丁俊杰先生、王忠诚先生、李兴尧先生的独立性进行评估并出具《关于独立董事独立性情况的专项意见》，详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（五）审议通过《关于公司2023年度财务决算报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
（六）审议通过《关于公司2023年度利润分配的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
经广东亨安会计师事务所（普通合伙）（下称“亨安所”）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润-11,238.67万元，其中，母公司实现净利润-2,356.61万元，截止2023年末母公司可供股东分配的利润为-37,245.37万元。
鉴于公司本年度累计未分配利润为负数，不满足利润分配及现金分红条件，故公司2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（七）审议通过《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《国美通讯2023年度内部控制评价报告》已经审计委员会审议通过，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（八）审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
本议案已经审计委员会审议通过，具体内容详见公司同日披露的临2024-31号《国美通讯关于前期会计差错更正的提示性公告》。
（九）审议通过《关于公司2023年年度报告及摘要的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《国美通讯2023年年度报告》已经审计委员会审议通过，年度报告及摘要详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（十）审议通过《关于公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
报告内容详见公司同日披露的临2024-32号《国美通讯关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（十一）审议通过《关于公司计提资产减值准备的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
本议案已经审计委员会审议通过，具体内容详见公司同日披露的临2024-33号《国美通讯关于计提资产减值准备的公告》。
（十二）审议通过《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
详见公司同日披露的临2024-34号《国美通讯关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告》。
（十三）审议通过《关于公司2023年度非标准审计意见涉及事项专项说明的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
公司审计机构亨安所针对公司2023年度财务报表，出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落无保留意见的审计报告（亨安审字（2024）第010131号），公司董事会编制了专项说明。具体内容详见公司刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《董事会关于公司2023年度非标准审计意见涉及事项的专项说明》。
（十四）审议通过《关于2023年度年审会计师履职情况评估报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《国美通讯2023年度年审会计师履职情况评估报告》已经审计委员会审议通过，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（十五）审议通过《关于审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《国美通讯董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况报告》已经审计委员会审议通过，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（十六）审议《关于公司董事2023年度从公司取得报酬情况的议案》；
经薪酬与考核委员会审阅，同意提交董事会审议。基于谨慎性原则，董事会全体董事回避表决，该议案直接提交年度股东大会审议。
（十七）审议通过《关于公司高级管理人员2023年度从公司取得报酬情况的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。该议案已经薪酬与考核委员会审议通过。
（十八）审议通过《关于公司2024年度融资额度预计的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
2024年度，公司及子公司拟申请融资额度合计不超过1.5亿元，具体融资内容、额度、方式等以与银行和其他单位签订的协议为准，授权公司董事长在上述融资额度内具体决策，有效期自本次董事会批准该议案之日起至2024年年度董事会召开之日止。
（十九）审议通过《关于公司2024年度担保额度预计暨关联交易的议案》；
表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票，表决通过。公司关联董事宋林林、董晓红、吴茜对本议案回避表决。
本议案已经公司第十二届董事会第一次独立董事专门会议审议通过。具体内容详见公司同日披露的临2024-35号《国美通讯关于2024年度担保额度预计暨关联交易的公告》。
（二十）审议通过《关于公司2024年第一季度报告的议案》；
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。
《国美通讯2024年第一季度报告》已经审计委员会审议通过，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
（二十一）听取《2023年度独立董事述职报告》。
公司独立董事丁俊杰先生、王忠诚先生、李兴尧先生，以及第十一届董事会独立董事于秀兰女士分别编制了《2023年度独立董事述职报告》，报告内容详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。
以上议案一、议案五、议案六、议案九、议案十二、议案十六、议案十九，以及独立董事述职报告，尚需提交公司年度股东大会审议通过。
特此公告。
国美通讯设备股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十四日
证券代码：600898 证券简称：ST美讯 公告编号：临2024-31
国美通讯设备股份有限公司
关于前期会计差错更正的
提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）本次前期会计差错更正影响2022年度合并财务报表相关科目。公司拟采用追溯重述法对2022年度财务报表进行追溯调整。
一、会计差错更正概述
（一）会计差错更正的主要内容
公司对2022年度涉及向上海保资智能科技有限公司（下称“上海保资”）销售电子价签的ODM业务重新进行了梳理，为更加严谨地执行收入准则，经过审慎研究，公司决定将上述ODM业务中未开具销售发票，已暂估确认收入并已结转成本的产品，冲减相应收入及成本。
公司对2022年应收上海保资的往来款项坏账准备进行了重新梳理，公司计提信用减值损失的方法为：逾期款项账面余额扣除保全冻结的上海保资银行账户资金、保全的所有权归属于上海保资的存货价值，按该差额计提信用减值损失。由于2022年公司暂估对上海保资的应收账款金额为不含税金额，故计算信用减值损失时对保全资产按不含税金额进行调整。
公司对2022年度国美通讯（浙江）有限公司向北京国美安迅仓储服务有限公司销售便携式打印机等物品会计处理进行了梳理，上述物品已于2022年12月30日退货入库，故调整2022年相应收入及成本。
公司对2022年嘉兴京美电子科技有限公司与深圳金正方科技股份有限公司开展指定供应商的电表贸易业务的收入确认时点进行重新梳理，经过审慎研究，公司决定对该项业务收入确认时点进行调整。
（二）董事会审议情况
公司于2024年4月23日召开第十二届董事会第八次会议，会议以7票同意，0票否决，0票弃权审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。董事会认为，本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关准则的规定，更正后的财务数据及财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况。因此，董事会同意本次会计差错更正事项，并同意采用追溯重述法对2022年度财务报表进行追溯调整。
二、更正事项对公司财务状况的影响及更正后的财务指标
（一）合并财务报表 单位：元
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三、监事会和会计师事务所的意见
（一）监事会意见
公司于2024年4月23日召开第十二届监事会第四次会议，审议通过上述会计差错更正事项。监事会认为：根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，公司对本次会计差错进行了更正，更正后的财务数据及财务报表更加客观、公允地反映公司的财务状况，有助于提高公司财务信息质量，本次会计差错更正的审议、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。
（二）会计师事务所意见
广东亨安会计师事务所（普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了审核报告，认为公司编制的前期会计差错更正情况专项说明符合相关规定，在所有重大方面公允反映了前期会计差错更正情况。具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站披露的《国美通讯前期会计差错更正情况审核报告》（亨安专审字（2024）第010014号）。
四、审计委员会审议情况
董事会审计委员会于2024年4月18日召开2024年第三次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引一一会计类第1号》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表更加客观、公允地反映公司的财务状况。审计委员会同意公司根据相关规定对前期会计差错进行更正，同意对涉及的以前年度财务报表进行追溯调整，并提交董事会审议。
五、其他情况说明
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》的规定，公司将积极推进对2022年度财务报表及附注的更正工作，在本公告之日起2个月内完成披露。因本次更正给投资者造成的不便，公司致以诚挚的歉意。
特此公告。
国美通讯设备股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十四日
证券代码：600898 证券简称：ST美讯 公告编号：临2024-32
国美通讯设备股份有限公司
关于2023年度募集资金存放
与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定，现将国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）2023年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准国美通讯设备股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]829号）核准，公司非公开发行人民币普通股32,857,166股，募集资金总额为165,600,116.64元，扣除含增值税发行费用7,022,609.13元（不含增值税发行费用6,632,023.34元），实际募集资金净额为158,577,507.51元（扣除不含增值税发行费用募集资金净额158,968,093.30元）。募集资金于2021年6月4日全部到位，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对募集资金到账情况进行审验，并出具了《国美通讯设备股份有限公司验资报告》（大华验字[2021]000363号）。公司对募集资金进行了专户存储管理，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专户内。
（二）募集资金使用金额及当前余额
截至2023年12月31日，公司对募集资金项目累计投入人民币136,842,613.80元（2021年度使用募集资金人民币106,084,235.14元，2022年度使用募集资金人民币28,760,309.41元，2023年度使用募集资金人民币1,998,069.25元），其中：京美电子智能终端生产线智能化项目投入51,943,233.00元，信息化平台建设项目投入6,585,600.38元，用于补充流动资金及偿还银行贷款78,313,780.42元。2023年1月1日至2023年12月31日，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金1,998,069.25元，募投项目结项后募集资金永久补充流动资金19,564,800.00元，因诉讼案件被强制扣划3,450,767.03元，利息收入扣除手续费净额16,299.33元。截至2023年12月31日，募集资金账户余额为人民币708,230.18元。
（三）募集资金投资项目结项和节余情况
2022年12月29日公司召开第十一届董事会第二十次会议、第十一届监事会第十七次会议，2023年1月16日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。2023年2月20日，公司将节余募集资金1,956.48万元转出用于永久补充流动资金。
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，国美通讯依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《国美通讯募集资金管理办法》（下称“《管理办法》”），根据《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司在兴业银行股份有限公司开设募集资金专项账户，并于2021年6月21日与兴业银行股份有限公司上海五角场支行、保荐机构东吴证券股份有限公司（下称“东吴证券”）签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据《募集资金专户存储三方监管协议》，公司1次或12个月以内累计从专户支取的金额超过5,000万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额的20%的，公司应当及时以传真方式通知东吴证券，同时提供专户的支出清单。
2021年8月19日，公司召开第十一届董事会第十次会议，审议通过了《关于公司变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点的议案》，同意就募投项目信息化平台建设项目的实施主体由公司变更为公司全资子公司嘉兴京美电子科技有限公司（下称“京美电子”），实施地点由山东省济南市历下区变更为浙江省嘉兴市南湖区，并同意公司根据项目变更情况增设募集资金专项账户。根据《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关法律法规和部门规章的规定，京美电子在中国银行股份有限公司嘉兴秀洲支行（下称“中行秀洲支行”）开立募集资金专项账户，并与国美通讯、中行秀洲支行、保荐机构东吴证券签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
截至2023年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
■
三、2023年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
截至2023年12月31日，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2023年12月31日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品情况
截至2023年12月31日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理及投资相关产品。
（五）节余募集资金使用情况
2023年2月20日，公司根据第十一届董事会第二十次会议、第十一届监事会第十七次会议、2023年第一次临时股东大会会议决议及保荐机构核查意见等材料，将募投项目结项后的节余募集资金1,956.48万元转出用于永久补充流动资金。
（六）募集资金使用的其他情况
公司全资子公司京美电子在中行秀洲支行开立的募集资金专项账户募集资金存在被法院冻结、划扣的情形，具体情况如下：
1、2023年5月17日，京美电子因与上海航清建设工程有限公司的建设工程合同纠纷，京美电子收到《民事裁定书》，裁定冻结京美电子的银行存款57.57万元，保全期限为一年。
2、2023年7月，因江西兴泰科技股份有限公司（原江西兴泰科技有限公司，下称“江西兴泰”）与京美电子就买卖合同纠纷一案，浙江省嘉兴市南湖区人民法院扣划中行秀洲专户资金3,450,767.03元，系法院实施的强制执行措施。
3、2023年11月29日，京美电子因与杭州适普电子有限公司的货款纠纷，法院对公司涉诉案件实施财产保全措施，保全金额为13.08万元。
4、2023年12月25日，京美电子因与上海捷证企业管理有限公司的服务外包协议纠纷，法院对公司涉诉案件实施财产保全措施，保全金额为145.00万元。本次募集资金账户实际被冻结金额为0.16万元，轮候冻结金额为144.84万元。
截至2023年12月31日，因涉及诉讼，京美电子在中行秀洲支行开立的募集资金专项账户被冻结保全金额为215.65万元，司法扣划345.08万元。具体情况详见公司于2023年7月29日、11月30日和12月26日披露的相关公告。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司于2023年7月29日披露《关于公司部分募集资金被冻结、划扣的公告》（公告编号：临2023-51），公司全资子公司京美电子在中行秀洲支行开立的募集资金专项账户募集资金因涉及诉讼于2023年5月被冻结57.57万元、2023年7月被强制扣划345.08万元。因公司募集资金专户冻结事项披露不及时，也未及时披露诉讼事项的重要进展，上海证券交易所对公司予以监管警示，要求公司对相关违规事项进行整改。公司对涉及的问题进行全面梳理和针对性分析，组织公司及子公司财务部门学习《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，切实加强学习法律法规和公司内部规章制度，加强相关人员对于募集资金存放及使用的重视程度。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的审核报告的结论性意见
广东亨安会计师事务所（普通合伙）出具了《国美通讯募集资金存放与实际使用情况审核报告》（亨安专审字（2024）第010008号），认为：公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了2023年度募集资金实际存放与使用的情况。
七、保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
保荐机构查阅了公司募集资金存放银行对账单，抽查了大额募集资金使用原始凭证，获取了公司募集资金使用台账；获取了募集资金被冻结、募集资金被司法扣划等事项的法律文书；查阅了中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料。
截至2023年12月31日，国美通讯募集资金仍存在被冻结、被扣划情形。本保荐机构已提请国美通讯尽快设法补齐募集资金，严格履行《募集资金三方监管协议》通知义务，严格履行相关募集资金信息披露义务。截至本核查报告出具日，国美通讯部分募集资金余额仍处于被司法冻结状态，被扣划的资金尚未归还。本保荐机构督促公司应根据相关法律法规的规定，合法合规地使用募集资金，募集资金的使用进度或安排亦应满足相关规定的要求，同时需及时履行信息披露义务，切实保障中小股东的知情权及合法权益，以维护上市公司和全体股东的利益。除以上情况外，国美通讯2023年度募集资金存放和使用不存在其他违反《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法规和文件规定的情形。
特此公告。
国美通讯设备股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十四日
附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
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证券代码：600898 证券简称：ST美讯 公告编号：临2024-33
国美通讯设备股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
国美通讯设备股份有限公司（下称“公司”）根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实准确地反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值以及2023年度的经营成果，对合并范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试。根据测试结果，公司需计提的资产减值准备金额为4,999.05万元。本次计提减值准备已经广东亨安会计师事务所（普通合伙）审计确认。
一、计提资产减值准备的概述
经减值测试及会计师审计，本期计提信用减值损失2,687.02万元；计提资产减值损失2,312.03万元，为存货跌价损失。以上信用减值损失、资产减值损失合计4,999.05万元。按类别列示如下： 单位：万元
■
二、计提资产减值准备的具体说明
1、计提应收款项、长期应收款坏账准备情况
本期公司计提信用减值损失-坏账损失2,687.02万元。本期新增计提坏账准备2,687.07万元，收回或转回前期计提坏账准备0.05万元。
（1）应收账款：本期新增单项计提坏账准备809.40万元；按照账龄组合计提预期信用损失-6.65万元，转回0.05万元。具体如下： 单位：元
■
（2）其他应收款：本期新增单项计提坏账准备1,000.23万元；按照账龄组合计提预期信用损失46.58万元。具体如下： 单位：元
■
（3）长期应收款：本期长期应收款-应收融资租赁款新增计提坏账准备837.51万元。
2、计提存货跌价准备情况
截止2023年12月31日，公司存货账面余额4,583.12万元，存货跌价准备3,731.79万元，存货账面价值851.33万元。本期计提存货跌价准备2,312.03万元，转销存货跌价准备4.05万元。存货跌价准备各项目计提情况如下： 单位：元
■
三、计提资产减值准备对公司的影响
本期公司对各项资产进行减值测试，应收账款、其他应收款、长期应收款计提坏账损失2,687.02万元，存货计提跌价损失2,312.03万元，以上减值计提减少公司2023年度合并报表净利润4,999.05万元。
四、本次计提资产减值准备的审批程序及意见
本次计提资产减值准备已经公司于2024年4月18日召开的董事会审计委员会2024年第三次会议，4月23日召开的第十二届董事会第八次会议和第十二届监事会第四次会议审议通过。
1、审计委员会意见
审计委员会认为，公司依据《企业会计准则》以及所在行业和公司资产的实际情况计提资产减值，依据充分，真实反映公司财务状况，合理计算对公司经营成果的影响，同意本次计提资产减值。
2、董事会关于本次计提资产减值准备的说明
公司董事会认为，本次计提减值系根据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，更加准确、公允地反映了公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。
3、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司监事会认为，公司本次计提资产减值符合《企业会计准则》等相关会计政策的规定及公司资产实际情况，计提资产减值后能更公允地反映公司财务状况以及经营成果，审议程序合法、依据充分，同意公司本次计提资产减值事项。
特此公告。
国美通讯设备股份有限公司
董事会
二〇二四年四月二十四日
证券代码：600898 证券简称：ST美讯 公告编号：临2024-35
国美通讯设备股份有限公司
关于2024年度担保额度预计
暨关联交易的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 被担保人名称：国美通讯设备股份有限公司对子公司嘉兴京美电子科技有限公司、国美通讯（浙江）有限公司的担保以及子公司对母公司的担保。
● 本次担保预计金额：15,000万元人民币。
● 截至本公告披露日，公司实际对外担保余额为人民币6,166.18万元。
● 本次担保公司是否有反担保：无。
● 对外担保逾期的累计数量：不存在逾期担保。
一、担保情况概述
国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）为满足经营资金需要，统筹安排融资事务，提高审批效率，根据相关监管制度及《公司章程》《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》的有关规定，公司根据实际或拟开展的融资业务，对公司2024年度合并报表体系内的担保额度情况进行如下预计：
（一）公司2024年预计担保情况概述
1、2023年度公司及控股子公司的实际担保情况
2023年末，公司对控股子公司的实际担保余额为4,990万元。
2023年度公司及其控股子公司发生的担保均为经董事会、股东大会审议批准的上市公司合并报表体系内的担保业务，未发生超过股东大会批准额度的对外担保和逾期担保的情形。
2、2024年度上市公司担保额度预计
为满足公司及控股子公司日常经营和业务发展资金需要，保证公司融资业务顺利展开，预计2024年度公司及控股子公司互相担保总额度不超过人民币15,000万元（含尚在有效期内的担保额度）。其中，为全资子公司嘉兴京美电子科技有限公司（下称“京美电子”）担保额度不超过2,500万元；为控股子公司国美通讯（浙江）有限公司（下称“浙江国美通讯”）的担保额度不超过10,000万元；子公司为国美通讯提供担保的额度不超过2,500万元。上述被担保对象中，京美电子、国美通讯最近一期资产负债率高于70%。担保的方式包括但不限于保证、抵押、质押、差额补足等。具体的融资和担保相关事项以最终签订的协议为准。
预计担保额度具体情况如下： 单位：万元
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注：上市公司体系内使用两个以上单位或两种以上担保形式对融资行为提供担保时，担保额度不重复计算。
浙江国美通讯系公司与关联方国美电器有限公司（下称“国美电器”）合资公司，根据不同银行的要求，除公司及国美电器按持股比例提供信用保证外，公司存在以公司全资子公司持有的资产提供抵押担保，或追加公司、公司全资子公司提供全额信用担保等超过股权比例提供担保的情况。根据上海证券交易所《股票上市规则》《上市公司自律监管指引》等的相关规定，公司为控股子公司浙江国美通讯提供超过股权比例的担保事项将构成关联交易。
上述担保额度有效期自2023年度股东大会审议通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。在授权有效期内，公司对合并报表范围内其他子公司提供担保的，也可在上述担保额度预计内调剂使用。
经股东大会审议通过担保额度授权后，当发生符合上述担保授权的担保事项时，公司可不再召开董事会或股东大会进行审议，将根据担保协议的签署情况，及时履行信息披露义务。
（二）本次担保事项履行的内部决策程序
公司于2024年4月18日召开第十二届董事会第一次独立董事专门会议，独立董事认可并同意将2024年度担保额度预计暨关联交易事项列入公司董事会议程；4月23日召开第十二届董事会第八次会议，以4票同意、0票反对、0票弃权的结果审议通过了《关于公司2024年度担保额度预计暨关联交易的议案》，公司关联董事宋林林、董晓红、吴茜回避表决；4月23日召开第十二届监事会第四次会议，审议通过《关于公司2024年度担保额度预计暨关联交易的议案》。本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
二、被担保人基本情况
（一）国美通讯设备股份有限公司
注册地址：山东省济南市历下区趵突泉北路12号
法定代表人：宋林林
注册资本：285,380,986元
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