上海科华生物工程股份有限公司关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的公告

证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2024-040

债券代码：128124 债券简称：科华转债

上海科华生物工程股份有限公司

关于公司及子公司使用自有资金

进行现金管理的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资种类：安全性高、流动性好、风险低、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品。

2、投资金额：不超过人民币120,000万元，资金可在上述额度内循环使用，任一时点现金管理的余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过人民币120,000万元。

3、特别风险提示：尽管公司及子公司拟投资理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期，敬请投资者注意投资风险。

上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》，同意公司及全资、控股子公司（均为合并报表范围内的子公司，以下统称“子公司”）在不影响公司自身正常经营的情况下，使用合计不超过人民币120,000万元的暂时闲置自有资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、风险低、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品；并授权公司董事长或管理层在额度范围内行使相关决策权、签署相关法律文件，同时授权公司财务部门具体实施相关事宜。现将相关情况公告如下：

一、 现金管理情况概述

1、投资目的和额度

为提高公司及子公司闲置自有资金使用效率，公司及子公司拟使用额度合计不超过人民币120,000万元的闲置自有资金进行现金管理，资金可在上述额度内循环使用，任一时点现金管理的余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过人民币120,000万元。

2、投资方式

公司及子公司使用闲置自有资金投资的品种为银行、基金公司、证券公司、保险公司等金融机构发行的安全性高、流动性好、产品投资期限最长不超过12个月的理财产品，不得用于投资证券及无担保债券、境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，不得用于向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为主要投资标的理财产品，不得参与高风险投资类业务。

3、投资期限

投资期限自董事会审议通过之日起12个月内，上述投资额度在投资期限内可以循环使用。

4、资金来源

资金来源于公司及子公司的闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

二、审议程序

公司于2024年3月21日召开第十届董事会第二次会议，审议通过了《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上海科华生物工程股份有限公司章程》等有关规定，该事项在公司董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议，不构成关联交易。

三、投资风险分析及风险控制措施

1、投资风险：

尽管公司及子公司拟投资理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量介入，因此短期投资的实际收益不可预期。

2、针对投资风险，拟采取措施如下：

（1）公司董事会审议通过后，公司财务部门在上述投资额度和投资期限内负责组织实施。公司财务部门将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

（2）公司内审部门负责对理财产品的资金使用与保管情况进行审计与监督，定期对所有理财产品项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能发生的收益和损失；

（3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计；

（4）公司将依据深圳证券交易所的有关规定，做好相关信息披露工作。

四、对公司日常经营的影响

1、公司及子公司基于规范运作、控制风险、谨慎投资、保值增值的原则，在确保公司及子公司日常运营和资金安全的前提下使用闲置自有资金进行现金管理，不影响公司及子公司日常资金正常周转需要，不会影响主营业务的正常开展。

2、通过进行适度的理财投资，可以提高资金使用效率，能获得一定的投资效益，进一步提升公司整体业绩水平，为公司股东谋取更多的投资回报。

五、备查文件

1、第十届董事会第二次会议决议。

特此公告。

上海科华生物工程股份有限公司董事会

2024年3月23日

证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2024-041

债券代码：128124 债券简称：科华转债

上海科华生物工程股份有限公司关于

公司及子公司开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、交易概况：为适应上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）国际贸易业务的发展，规避外汇市场风险，减小汇率大幅波动对公司生产经营的影响，公司及全资、控股子公司（均为合并报表范围内的子公司，以下统称“子公司”）拟开展远期结售汇、外汇掉期、利率互换及其他外汇衍生产品等外汇套期保值业务，主要外币币种为美元、欧元等与公司及子公司经营所使用的主要结算货币相同的币种。公司及子公司开展的外汇套期保值业务预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过等值人民币70,000万元，动用的交易保证金和权利金上限预计不超过等值人民币3,500万元。有效期限自董事会审议通过之日起12个月内。

2、已履行的审议程序：公司于2024年3月21日召开第十届董事会审计委员会第二次会议及第十届董事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》，该议案无需提交股东大会审议。

3、风险提示：公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，以规避和防范汇率风险为目的，但外汇套期保值业务也会存在一定的汇率波动风险、内部控制风险、交易违约风险及客户违约风险，敬请投资者注意投资风险。

一、外汇套期保值业务概述

1、投资目的：随着公司国际贸易业务的发展需求，公司外币结算业务日益频繁，日常外汇收支不匹配。为规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司生产经营、成本控制造成的不良影响，公司及子公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，以减少汇率波动对公司业绩的影响。

2、交易金额、期限：根据公司资产规模及业务需求情况，公司及子公司开展的外汇套期保值业务预计在任一交易日持有的最高合约价值不超过等值人民币70,000万元，动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）预计不超过等值人民币3,500万元。有效期限自董事会审议通过之日起12个月内。在上述有效期限及额度范围内，资金可以滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。

3、交易方式：公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等，交易对方为银行等金融机构。公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、外汇掉期、利率互换及其他外汇衍生产品等业务。

4、资金来源：公司及子公司的自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

5、董事会授权及授权期限：本次外汇套期保值业务在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。董事会授权公司董事长或管理层在上述额度和有效期限内行使相关决策权、签署相关法律文件，授权财务部门实施具体相关事宜。

二、审议程序

公司于2024年3月21日召开第十届董事会审计委员会第二次会议及第十届董事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上海科华生物工程股份有限公司章程》等有关规定，该事项在公司董事会审议权限范围内，无需提交公司股东大会审议，不构成关联交易。

三、交易的风险分析及风控措施

（一）风险分析

公司及子公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险：

1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部操作机制不完善而造成风险。

3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑损失，从而造成公司损失。

4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。

（二）风控措施

1、公司已制定《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。

2、公司子公司或业务部门负责向财务部门提出外汇收支预测相关资料及外汇套期保值申请，并提供实际外汇收支情况。财务部门负责确保经批准的用于套期保值业务的资金筹集与使用监督；并严格按照《上海科华生物工程股份有限公司套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，对套期保值操作的财务结果进行监督，有效保证制度的执行。

3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况等。

4、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，财务部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约风险的发生。

5、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，公司进行的外汇套期保值额度不得超过实际国际业务外汇收支总额，外汇套期保值业务的存续期间须与国际业务的实际执行期间相匹配。

四、交易相关会计处理

公司根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》、《企业会计准则第39号一一公允价值计量》相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

五、董事会审计委员会意见

公司董事会审计委员会认真审查了公司开展外汇套期保值业务的必要性、可行性及风险控制情况，认为：公司基于规避外汇市场风险开展套期保值业务具备合理性和可行性。同意公司及子公司开展总金额不超过等值人民币70,000万元的外汇套期保值业务，动用的交易保证金和权利金上限不超过等值人民币3,500万元。有效期限自董事会审议通过之日起12个月内。在上述有效期限及额度范围内，资金可以滚动使用，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述额度。

六、备查文件

1、公司第十届董事会审计委员会第二次会议决议；

2、公司第十届董事会第二次会议决议；

3、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告。

特此公告。

上海科华生物工程股份有限公司董事会

2024年3月23日

证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2024-042

债券代码：128124 债券简称：科华转债

上海科华生物工程股份有限公司

关于2023年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海科华生物工程股份有限公司(以下简称“公司”)为真实反映公司的财务状况及经营成果，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业会计准则》等相关规定，本着谨慎性原则，对公司2023年度合并报表范围内的各类资产进行了减值测试，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截至2023年12月31日的资产和财务状况，公司基于谨慎性原则，对合并报表范围内的各类资产进行了全面清查和减值测试，并根据减值测试结果对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、金额和计入的报告期间

经公司进行全面清查和资产减值测试后，2023年度计提各类资产减值准备合计18,852.23万元，具体明细如下表：

■

注：1、数据有尾差，为四舍五入所致。

2、2023年度归属于母公司所有者的净利润为负，本列以绝对值计算。

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2023年1月1日至2023年12月31日。

二、本次计提资产减值准备的情况说明

（一）信用减值

■

注：1、应收账款坏账准备核销金额不计入“信用减值损失”。

（二）资产减值

■

注：1、存货跌价准备核销金额不计入“资产减值损失”。

三、公司对本次计提资产减值准备的审议程序

公司第十届董事会审计委员会第二会议已审议通过本次计提资产减值准备事项。根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及公司会计政策的相关规定，本次计提资产减值准备事项需履行信息披露义务，无需提交董事会及股东大会审议。

四、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，审议程序规范合法。此次计提资产减值准备后，能更客观公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和2023年度经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，不存在通过计提资产减值准备进行操纵利润的情形。公司本次计提资产减值准备符合公司及股东的整体利益，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，董事会审计委员会同意公司本次计提资产减值准备事项。

五、本次计提资产减值准备对公司的影响

2023年度公司计提资产减值准备金额合计18,852.23万元，考虑所得税及少数股东损益影响后，将减少公司2023年度归属于上市公司股东的净利润12,371.02万元，相应减少公司2023年末归属于上市公司的所有者权益12,371.02万元。

特此公告。

上海科华生物工程股份有限公司董事会

2024年3月23日

证券代码：002022 证券简称：科华生物 公告编号：2024-044

债券代码：128124 债券简称：科华转债

上海科华生物工程股份有限公司

关于举办2023年度业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海科华生物工程股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月23日披露了《2023年年度报告摘要》（公告编号：2024-036）及《2023年年度报告》。为加强与投资者的深入交流，方便投资者了解公司情况，公司定于2024年4月12日（星期五）下午15:00-17:00通过价值在线平台（www.ir-online.cn）举行2023年度业绩说明会。本次业绩说明会以网络方式召开，投资者可通过网址https://eseb.cn/1cYsSH0Qr8A或使用微信扫描下方二维码进入参与交流：

■

公司出席本次业绩说明会的人员包括：董事长、总裁李明先生，独立董事郑传芳先生，董事、副总裁、董事会秘书金红英女士，财务总监罗芳女士。

为广泛听取投资者的意见和建议，公司提前向投资者征集问题，提问通道自本公告披露之日起开放，投资者可登陆活动界面进行提问。公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

公司董事会及管理层衷心感谢广大投资者对公司的关注与支持，欢迎投资者积极参与本次2023年度业绩说明会！

特此公告。

上海科华生物工程股份有限公司董事会

2024年3月23日

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