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2022年年度报告摘要

公司代码：600241 公司简称：ST时万

第一节重要提示

1本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2022年度实现归属于母公司股东的净利润51,236,191.18元；母公司实现的净利润-91,278,632.02元，加上母公司年初未分配利润-209,219,393.00元，2022年末母公司可供股东分配的利润为-300,498,025.02元。

按照公司章程相关规定，公司合并报表归属于母公司股东的净利润为正数，但母公司报表期末可供分配利润余额为负数，本年度不进行现金股利分配。本年度也不进行资本公积金转增股本。

第二节公司基本情况

1公司简介

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2报告期公司主要业务简介

报告期内，公司的主营业务为新能源电池的研发、生产和销售,涉及锂离子电池和镍氢电池两部分, 按照中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所属行业为制造业-电气机械及器材制造业（代码C38）。目前拥有九夷锂能和九夷能源两个经营主体，九夷锂能主营业务为锂离子电池的研发、生产和销售，九夷能源主营镍氢电池的研发、生产和销售。

1、锂离子电池。九夷锂能主营业务为锂电池的研发、生产和销售，目前拥有国内领先的圆柱形锂电池全自动化产线，产品稳定性、一致性高，综合性能良好。目标市场定位于高端电动工具领域，随着无绳电动工具渗透率的不断提升，对锂电池的需求量也不断增加。短期内受海内外宏观经济影响，行业增速有所下滑，但长期来看，行业需求依然向好。根据第三方研究机构EVTank发布的数据，2021年全球电动工具用锂电池数量约25.5亿颗，同比增长26.2%；并且预计全球电动工具用锂电池数量在2025年将达到49.3亿颗

2、镍氢电池。九夷能源产品主要应用于个人护理、民用消费品、电动工具等领域，在产品技术、生产管理、成本与质量等方面具备竞争优势。现阶段出于安全性、技术成熟度、综合成本、应用环境等多个角度考虑，下游客户在诸多领域依然选择使用镍氢电池。

经营情况讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入93,609.19万元，同比增长19.88%；实现归属于母公司所有者的净利润为5,123.62万元，扭亏为盈。主要原因是锂电池产品获高端客户充分认可，同时公司不断提高生产效率、调整产品结构，生产和销售步入良性循环。

锂电池：九夷锂能秉承高端产品战略，继续专注于高端电动工具电池领域。报告期内，上游原材料价格涨幅较大，为保证盈利水平，九夷锂能加大研发力度，持续优化产品结构与客户结构，保持产品竞争优势，提高产品附加值，以此缓解原材料价格上涨带来的成本压力；另一方面，通过技术、工艺、工程、品质、生产等多部门的联动配合，打通影响自动化生产线连续运转的技术难点，提高公司生产效率、降低产品的质量隐患、降低生产成本。2022年，九夷锂能实现营业收入66,464.77万元，同比增长31.85%；净利润10,192.83万元，同比增长77.45%。

镍氢电池：九夷能源报告期内持续在新产品研发、材料替换与工艺改进等方面进行了大量工作。在镍氢行业逐渐萎缩、原材料价格大幅上涨的背景下，公司的毛利水平下滑，净利润下降。2022年，九夷能源实现营业收入26，816.64万元，同比下降1.42%；净利润819.43万元，同比下降58.26%。

3公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

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3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元币种：人民币

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4股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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第三节重要事项

1公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

1.1 非主营业务导致利润重大变化的说明

联营企业辽宁时代大厦有限公司亏损，公司按照权益法核算确认投资损失13,860,131.41元。

公司为真实反映公司财务状况和资产价值，根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，本报告期确认信用减值损失10,702,566.54元，资产减值损失38,429,057.08元（其中商誉减值损失32,213,673.32元）。该事项导致公司2022年度合并报表净利润减少49,131,623.62元。

1.2报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

对于报告期初非经营性占用上市公司资金2,991.10万元，公司一直坚持向控股股东及其关联人等有关各方催收款项、督促保证人履约、协商沟通，分别于2022年10月、12月收到归还款项358.71万元、2,693.06万元，合计3,051.77万元，差额为汇率变动所致。

截至2022年12月19日，控股股东及其关联人非经营性占用上市公司资金2,991.10万元已清偿完毕。

报告期末，公司不存在被控股股东及其关联人非经营性占用资金情况。

1.3报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司控股股东控股集团持有公司143,133,473股股份，占公司总股本294,302,115股的 48.63% 。

报告期内，控股集团新增一起诉讼及股份冻结事项，因2018年向辽宁交通投资有限责任公司（以下简称“辽宁交投”）借款5000万元未能如期偿还，于2022年7月被辽宁交投诉至法院。法院根据诉前财产保全需要，向中国结算申请对控股集团持有的公司股份143,133,473股全部实施司法冻结，已于2022年10月完成冻结。2023年2月，该案开庭审理，控股集团一审败诉。

报告期末，控股集团所持公司股份累计被司法冻结143,133,473股，占公司总股本的48.63%；累计被司法轮候冻结280,368,516股，占公司总股本的95.27%。至本报告披露日，冻结数量未再发生变化。

以上冻结事项暂未对公司生产经营、控制权、股权结构、公司治理、业绩补偿义务履行等产生影响。未来，会否产生影响存在不确定性，提请广大投资者审慎决策，注意投资风险。

控股股东正与有关方面积极沟通协商，推进所有制混改工作，努力化解债务危机。

1.4公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

报告期内，控股股东没有新增质押股份情况。截至本年度报告披露日，控股集团累计质押公司股权137,735,043股，占其持股总数的96.23%，取得融资5.3亿元。因控股集团陷入债务危机未能偿还融资款项，已办理质押的137,735,043股股权现处于冻结状态。公司有无偿债或平仓风险、控制权稳定是否受其影响，尚存在不确定性。

1.5上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

2022年10月，公司收到上交所纪律处分决定书〔2022〕144 号《关于对辽宁时代万恒股份有限公司及有关责任人予以纪律处分的决定》，当事人（包括：公司及控股股东、时任董事长李军、时任财务总监姜道林、时任董事会秘书庄绍英、时任独立董事兼审计委员会召集人杨英锦）因在信息披露、规范运作方面，职责履行方面存在违规情形（包括：2021 年年度业绩预告披露不准确且未及时更正、控股股东非经营性资金占用），上交所作出对其予以通报批评的纪律处分决定。

2022年12月，公司和控股股东分别收到证监会大连证监局〔2022〕26号《关于对李军、庄绍英、姜道林采取出具警示函措施的决定》、〔2022〕27号《关于对辽宁时代万恒控股集团有限公司采取责令改正监管措施的决定》以及〔2022〕28号《关于对辽宁时代万恒股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定》，当事人（包括：公司及控股股东、时任董事长李军、时任董事会秘书庄绍英、时任财务总监姜道林）因存在违规行为（包括：控股股东及关联方非经营性占用上市公司资金、业绩预告及业绩修正不准确、未及时披露参股公司对外担保事项），大连证监局作出对其采取出具警示函、责令改正的监管措施决定。

公司方当事人对以上问题进行了认真整改，于2022年内已完成非经营性资金占用清欠工作，也多次与联营公司、联营公司控股股东沟通情况，商议联营公司对外担保问题解决方案，以维护公司合法权益。

控股集团于2022年12月底前，通过自有资金及母公司代偿方式，还清期初非经营性占用上市公司资金，且已完成部分债务整改工作，包括但不限于：原应付辽阳忠旺管理中心借款（其中借款本金2.25亿元）已由其母公司辽宁省国有资产经营有限公司完成收购；原应付建设银行借款（其中借款本金5亿元）已由拟参与混改方长城资产管理公司完成收购，双方尚未签署混改协议；完成部分贸易子公司股权及债权处置，并实现了一定资金回流；完成了部分持有房产项目的对外转让；所属6家子公司剥离工作，其中：沈阳物业股权于2022年10月31日完成对外转让，另5家子公司股权已确定购买意向方，以所有制混改协议签订为前提，待混改协议签订时即可完成5家子公司股权剥离工作。

1.6内部控制审计报告的相关情况说明

公司年审机构中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022年度的内部控制进行了审计，并出具了带强调事项段无保留意见的《内部控制审计报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，提醒报告使用者关注的强调事项段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。

就强调事项段述及的公司联营企业对外担保尚未解决事项，公司将继续履行对联营企业的投资管理职能，密切关注事项进展，督促相关方早日解决担保事项。

《内部控制审计报告》于2023年4月10日刊登在上交所网站www.sse.com.cn上。公司董事会、监事会、独立董事分别为强调事项段涉及事项出具了专项说明和相关意见。

1.7董事对公司有关事项提出异议的情况

2023年1月，公司披露年度业绩预告期间，时任审计委员会负责人、独立董事杨英锦女士由于公司尚未提供证明九夷能源2022年12月31日含商誉资产包的可回收价值的相关证明文件、预告中存在两项影响预告内容准确性的不确定因素、对公司计提预计负债的方案持保留意见等原因，同时公司业绩预告利润表较晚提交给本人，本独立董事对公司2022年度业绩预告缺少足够证据去发表明晰意见，因此投弃权票。

现年审机构中审众环已为公司2022年度财务报告及内部控制评价报告分别出具标准无保留意见的审计报告及带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告。审计结果与公司年度业绩预告不存在较大差异。关于董事异议的内容，公司意见如下：

（1）九夷能源商誉减值证明文件

公司已委托评估机构对九夷能源2022年12月31日含有商誉的资产组进行减值测试，并出具评估报告，评估结果已通过中审众环总所委托的评估专家复核。据此，公司除在2022年9月末对九夷能源剩余商誉全额计提减值3,221万元，无需计提商誉之外的其他长期资产减值。

（2）参股公司担保及应收关联方往来款事项对公司业绩的影响

报告期内，公司控股股东作为参股公司担保及应收关联方往来款的主债务人在所有制混改方面没有实质性进展、债务危机亦未化解，使得期末参股公司担保事项未能解除，仍有应收关联方往来款余额5,555万元，对公司业绩的影响持续存在。对于参股公司预计负债及坏账准备的计提，年审会计师非常尊重独立董事的意见，建议参股公司和主债务人委托评估机构对2022年12月31日评估基准日资产价值进行评估，将资产价值追溯至2022年12月31日时点。现参股公司已根据新的资产评估结果，更新了预计负债、坏账准备的计提。公司也同步更新对参股公司的投资收益金额为-1,386万元。此项变动，不影响公司年度业绩预告的准确性。

（3）公司应收非关联方客户货款长期未能收回

执行审计时，年审会计师取得了管理层计提应收款项减值的判断说明，认为公司于报告期末全额计提应收非关联方客户货款1,461万元的坏账准备是谨慎的。坏账准备计提不代表债权追索的放弃，期后应收款项如收回，公司将做为非经营性损益合理列报各项财务信息。

公司年度业绩预告数据虽然属于预测数据，但公司也力求做到预测的合法合规及可行性，充分听取各方专业人士的合理建议，恰当谨慎地进行年度业绩预告及后续年度财务报告的编制工作，确保年度报告及其他信息披露文件的真实、准确、完整。

2公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：600241 股票简称：ST时万编号：临2023－008

辽宁时代万恒股份有限公司

第八届董事会第六次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况：

辽宁时代万恒股份有限公司第八届董事会第六次会议于2023年4月7日以通讯方式召开，会议通知于2023年3月27日以书面、电子邮件等方式发出。会议应到董事7人，实到董事7人。公司部分监事及高管人员列席了本次会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。董事长李军先生主持了会议。

二、董事会会议审议情况：

会议经过认真审议，以投票表决方式表决通过了如下议案：

1、2022年度总经理工作报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

2、2022年度董事会工作报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

3、2022年度财务决算报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

4、公司2023年财务预算方案；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

5、2022年度利润分配预案；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

6、关于计提资产减值准备的议案；

董事会认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，能够真实反映公司财务状况和资产价值，同意公司2022年度在合并层面计提信用减值损失1,070.26万元，资产减值损失3,842.91万元。

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

7、2022年年度报告及摘要；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

8、关于聘请会计师事务所及支付2022年度审计费用的议案；

（详见公司今日发布的《关于2023年续聘会计师事务所的公告》）

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

9、独立董事2022年度述职报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

10、公司董事会审计委员会2022年履职情况报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

11、辽宁时代万恒股份有限公司2022年度内部控制评价报告；

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

12、关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案；

关于2021年年度股东大会召开时间及其他具体事项由董事会授权董事长确定并另行公告。

表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

以上第二项至第五项、第七项至第八项议案尚需公司股东大会批准。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

2023年4月10日

证券代码：600241 股票简称：ST时万编号：临2023－009

辽宁时代万恒股份有限公司

第八届监事会第五次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁时代万恒股份有限公司第八届监事会第五次会议于2023年4月7日13时在辽宁时代大厦12楼会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司章程》规定。会议由监事会主席陆正海先生主持。

会议审议并通过如下事项：

一、2022年度监事会工作报告；

监事会认为：公司董事会及管理层在报告期内执行职务时无违规违法行为，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。

二、2022年度利润分配预案；

三、关于计提资产减值准备的议案；

监事会认为：公司本次计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合企业会计准则和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，董事会就该事项的决策程序合法，本次计提资产减值准备能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实、可靠、合理，能够公允地反映公司财务状况和资产价值。监事会同意本次计提资产减值准备。

四、2022年年度报告及摘要；

监事会认为：公司2022年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司2022年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2022年年度的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2022年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

五、公司2022年度内部控制评价报告；

监事会认为：公司内部控制评价报告全面、真实、准确的反映了公司内部控制的实际情况。

以上议案均以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果获得通过。

议案一、二、四尚需提交公司股东大会审议。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司

监事会

二○二三年四月十日

证券代码：600241 证券简称： ST时万编号：临2023－010

辽宁时代万恒股份有限公司关于

2023年续聘会计师事务所的公告

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）

辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）2023年4月7日召开第八届董事会第六次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2022年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司2023年度财务报告及内控的审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：

一、拟聘任的会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

（1）机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

（2）机构性质：特殊普通合伙企业

（3）成立日期： 2013年11月

（4）首席合伙人：石文先

（5）注册地址：湖北省武汉市武昌区东湖路169号2-9层。

（6）业务资质：中审众环已取得由湖北省财政厅颁发的会计师事务所执业资格（证书编号：42010005），是全国首批取得国家批准具有从事证券、期货相关业务资格及金融业务审计资格的大型会计师事务所之一，具有美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）颁发的美国上市公司审计业务资质，获得军工涉密业务咨询服务安全保密条件备案资格。

（7）从事证券服务业务：中审众环自1993年获得会计师事务所证券期货相关业务许可证以来，一直从事证券服务业务。

（8）加入的国际会计网络：2017年11月，中审众环加入国际会计审计专业服务机构玛泽国际（Mazars）。

（9）人员信息：2022年末合伙人数量220人、2022年末注册会计师数量1,293人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数780人。

（10）业务信息：2021年经审计总收入216,939.17万元、审计业务收入185,443.49万元、证券业务收入49,646.66万元；2021年度上市公司审计客户家数181家，主要行业涉及制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等，审计收费18,088.16万元，电力、热力生产和供应业同行业上市公司审计客户家数11家。

（11）承办公司审计业务的分支机构相关信息：公司审计业务由中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所承办。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）大连分所已取得由辽宁省财政厅颁发的会计师事务所分所执业证书（证书编号：420100052102）等资质。注册地址：辽宁省大连市中山区中山路88号29层06单元。大连分所负责人：李岩。大连团队现有从业人员150余人，其中具有注册会计师执业资格人员24余人，是一个集审计、评估、税务咨询、工程造价咨询等综合人才为一体的专业中介机构。合伙人包括李岩、刘艳，团队成员中的部门经理主要包括冯颖、任仲群、宋仁民、燕楠等资深会计师。大连团队自1997年始一直从事国内A股资本市场相关项目，如IPO审计、上市公司重大资产重组审计、上市公司年度财务报表审计等，以及为客户提供与资本市场运行过程中全方位的财务咨询工作。主要涉及新能源电池行业、电力行业、机械制造行业、软件行业、制药行业、农林渔业、航运港口行业、房地产行业等行业领域。在审计、财务管理、税务规划、IPO上市、资产重组、评估等方面具有丰富的执业经验。服务的客户包括大连热电股份有限公司、国电电力发展股份有限公司等。

2.投资者保护能力

中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额9亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。

（1）中审众环最近3年未受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，最近3年因执业行为受到行政处罚1次、最近3年因执业行为受到监督管理措施19次。

（2） 35名从业执业人员最近3年因执业行为受到刑事处罚0次，行政处罚2人次，行政管理措施40人次、自律监管措施0次和纪律处分0次。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人（签字注册会计师）：李岩，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人。2001年11月至今，一直在财政部核准的证券资格会计师事务所工作，具有丰富的证券业务经验。长期从事上市公司财务报表和内控审计、上市公司兼并重组审计、股份制改制审计、国有大中型企业财务报表审计等业务，具备专业胜任能力。

项目质量控制负责人：陈奕蔚，1998年成为中国注册会计师，2000年开始从事上市公司审计业务，2020年开始在中审众环执业，2022年开始为本公司提供审计服务，具备相应的专业胜任能力。

拟签字注册会计师：燕楠，高级会计师、税务师，2011年成为中国注册会计师，2011年起从事上市公司审计业务。2020年开始在中审众环执业，2020年开始为本公司提供审计服务，最近三年签署或复核1家上市公司审计报告。其多年从事IPO、上市公司、重大资产重组、国有大中型企业改制等审计工作，具备相应的专业胜任能力。

2.独立性和诚信记录情况

中审众环拟签字项目合伙人、项目质量控制复核人、拟签字注册会计师不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，上述人员过去三年无不良记录。

3.审计收费

公司确定支付中审众环2022年度审计服务费用为63万元，其中：2022年度财务报表审计费用50万元，内部控制审计费用13万元。审计工作期间发生的差旅费等费用由中审众环自行承担。本期审计费用系按照会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定,与上一期审计费用70万元相比有所减少。

2023年公司续聘中审众环审计费用将根据会计师事务所提供审计服务所需的专业技能、工作性质、承担的工作量等因素确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司第八届董事会审计委员会认为：中审众环具备为上市公司提供年度审计服务的资格，在为公司提供 2022年度财务审计及内控审计工作中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的服务意识、职业操守和履职能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、自律监管措施及行政监管措施记录。同意继续聘请中审众环为公司2023年度财务报告及内控的审计机构，聘任期一年，并提请公司董事会审议。

（二）独立董事的事前认可意见及独立意见

事前认可意见：中审众环本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师职业道德和执业准则，谨慎勤勉地为公司提供了2022年度审计服务。我们同意公司续聘中审众环为公司2023年度审计机构，同意将此项续聘议案提交公司第八届董事会第六次会议审议。

独立意见：中审众环具有从事证券期货相关业务的资格，在执行公司2022年度审计工作过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了相关职责，出具的审计报告客观公允地评价公司的财务状况和经营成果。公司续聘中审众环为公司 2023 年度审计机构的决策程序符合相关法律、法规的规定，决策程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形；我们同意公司此项续聘，同意公司董事会将续聘事项提交公司股东大会审议。

（三）董事会的审议和表决情况

2023年4 月 7日，公司第八届董事会第六次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2022年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司 2023年度财务报告及内控的审计机构。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

（四）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

2023年4月10日

证券代码：600241 证券简称：ST时万编号：临2023－011

辽宁时代万恒股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第六次会议及第八届监事会第五次会议审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，为真实反映公司财务状况和资产价值，根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则， 2022年度公司拟在合并层面计提信用减值损失1,070.26万元，资产减值损失3,842.91万元。其中，信用减值损失主要受对木材贸易部应收款项全额计提坏账准备的影响，资产减值损失主要为计提九夷能源商誉减值准备所致。

现将相关情况公告如下：

一、对木材贸易部应收款项拟全额计提坏账准备

（一）本次拟全额计提坏账准备情况概述

截止至2022年12月31日，公司应收非关联方客户货款1,461.33万元，为公司木材贸易部2020年度向三家客户销售木材产生的应收货款。公司自2020年10月转让林业子公司股权后，林业经营团队已解散不再从事木材销售业务，与前述三家客户未再发生业务交易与往来。截止至2021年12月31日，该应收账款以账龄为风险特征按照5%（1-2年）计提坏账准备金73.07万元。

公司多次发送催款函对方仍未回款，也未能取得对方还款计划，无法确定款项可收回时间。2022年末公司根据对方公司的预期信用状况进行预期信用风险判断，拟对上述应收款项全额计提坏账准备。

（二）本次拟全额计提坏账准备对公司的影响

公司2022年度对上述应收款项拟计提坏账准备1,388.26万元，将减少公司2022年度合并报表净利润1,388.26万元。

二、公司合并报表层面计提商誉减值准备

（一）本次计提商誉减值准备概述

公司于 2015 年以发行股份购买资产的方式，非同一控制下企业合并收购辽宁九夷能源科技有限公司100%的股权，合并成本大于合并日九夷能源可辨认净资产公允价值的差额以及合并报表层面确认的递延所得税负债合计15,576.56万元计入商誉。截止至2021年12月31日，公司已计提商誉减值准备12,355.19万元。

2022年9月末，公司认为并购辽宁九夷能源科技有限公司时所形成的商誉已经存在明显减值迹象，公司财务部门自测并参考专家意见，计提商誉减值损失3,221.37万元，并已提请董事会审议通过。

2022年末公司聘请了北京中企华资产评估有限责任公司，对公司收购辽宁九夷能源科技有限公司股权形成的商誉和相关资产组在评估基准日2022年12年31日的可收回金额进行了评估，出具了中企华评报字(2023)第6151号《辽宁时代万恒股份有限公司拟进行减值测试所涉及辽宁九夷能源科技有限公司商誉和相关资产组可收回金额项目资产评估报告》。参考评估结果，公司除前述对商誉计提减值准备，报告期末不存在其他长期资产减值情况。

（二）本次计提商誉减值准备对公司的影响

公司2022年度计提商誉减值准备3,221.37万元，减少公司2022年度合并报表净利润3,221.37万元。

三、公司董事会关于公司计提资产减值准备的意见

三、公司监事会关于公司计提资产减值准备的意见

四、公司独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见

独立董事认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定以及公司资产的实际情况，本次计提是恰当的、谨慎的，能够公允地反映公司报告期末的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供准确、可靠的财务信息。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

二○二三年四月十日

证券代码：600241 证券简称：ST时万公告编号：临2023- 012

辽宁时代万恒股份有限公司关于

召开2022年度业绩说明会的公告

重要内容提示：

会议召开时间：2023年04月18日(星期二) 下午 16:00-17:00

会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

会议召开方式：上证路演中心网络文字互动

投资者可于2023年04月11日(星期二) 至04月17日(星期一)16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）已于2023年4月10日发布公司2022年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2022年度经营成果、财务状况，公司计划于2023年04月18日下午 16:00-17:00举行2022年度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

一、说明会类型

本次投资者说明会以网络文字互动形式召开，公司将针对2022年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

二、说明会召开的时间、地点

（一）会议召开时间：2023年04月18日下午 16:00-17:00

（二）会议召开地点：上证路演中心

（三）会议召开方式：上证路演中心网络文字互动

三、参加人员

总经理：李治斌

董事会秘书：庄绍英

财务总监：姜道林

独立董事：耿玮

四、投资者参加方式

（一）投资者可在2023年04月18日下午 16:00-17:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

（二）投资者可于2023年04月11日(星期二) 至04月17日(星期一)16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

五、联系人及咨询办法

联系人：翟勇

电话：13940921104

邮箱：zhaiyong@shidaiwanheng.com

六、其他事项

本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/）查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司

2023年4月10日

证券代码：600241 证券简称：ST时万编号：临2023－013

辽宁时代万恒股份有限公司

关于公司股票申请撤销其他风险

警示的公告

重要内容提示：

● 辽宁时代万恒股份有限公司（“公司”）因存在控股股东及其关联人非经营性资金占用问题，股票于2022年4月22日继续被实施其他风险警示。截至2022年12月19日，非经营性占用资金2,991.10万元已清偿完毕。

● 公司依据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修订）相关规定，控股股东及其关联人非经营性占用上市公司资金情形已不存在，且不触及退市风险警示或其他风险警示情形，拟向上海证券交易所申请撤销对公司股票实施的其他风险警示。

● 上海证券交易所自收到公司申请之日后10个交易日内，根据实际情况，决定是否撤销对公司股票实施的其他风险警示。公司股票能否被撤销其他风险警示，尚需上海证券交易所的审核确认，敬请投资者注意投资风险、谨慎决策。

一、公司股票被实施其他风险警示的情况

据公司2022年4月22日披露的《2021年年度报告》，公司2021年12月31日存在控股股东及其关联人非经营性占用上市公司资金情形，金额为2,991.10万元，于年度报告披露日尚未收回，根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定，公司股票于同日继续被实施其他风险警示。

二、非经营性资金占用及清偿的情况

对于非经营性占用上市公司资金2,991.10万元，公司一直坚持向控股股东及其关联人等有关各方催收款项、督促保证人履约、协商沟通，分别于2022年10月、12月收到归还款项358.71万元、2,693.06万元，合计3,051.77万元，超出2,991.10万元部分为欧元汇率变动所致（参见公司公告临2022-037号）。

截至2022年12月19日，非经营性占用资金2,991.10万元已清偿完毕。

三、申请撤销其他风险警示的情况

公司依据《上海证券交易所股票上市规则》（2023年2月修订）相关规定，控股股东及其关联人非经营性占用上市公司资金情形已不存在，且不触及退市风险警示或其他风险警示情形，同时，关于非经营性占用上市公司资金得到清偿事项，公司年审会计师及独立董事分别出具了《关于辽宁时代万恒股份有限公司非经营性资金占用期后清偿情况的专项审核报告》众环专字（2023）3200001号和《关于公司股票申请撤销其他风险警示的独立意见》，故此，公司拟向上海证券交易所申请撤销对公司股票实施的其他风险警示。

四、风险提示

上海证券交易所自收到公司申请之日后10个交易日内，根据实际情况，决定是否撤销对公司股票实施的其他风险警示。公司股票能否被撤销其他风险警示，尚需上海证券交易所的审核确认，敬请投资者注意投资风险、谨慎决策。

公司指定的信息披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，公司相关信息均以在上述指定媒体披露的信息为准。

特此公告。

辽宁时代万恒股份有限公司董事会

2023年4月10日