广东精艺金属股份有限公司2021年度报告摘要|广东省_新浪财经

广东精艺金属股份有限公司

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-007

2021

年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以250,616,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.02元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

2021年与2020年同期相比，国家疫情防控成果显著，公司生产经营稳定。公司严格落实疫情防控，牢牢守住安全防线，经营策略上持续稳步增加销量，扩充区域市场份额，对内优化产业布局，实现了业绩增长。报告期内公司原材料电解铜价格同比大幅上升，促使公司主要铜加工产品销售价格及销售毛利较上年同期上升。

公司继续构建供应链产业圈，以国家绿色供应链管理示范企业平台为依托，推动开展多产业、多形式联动的供应链产业圈模式；积极优化调整客户结构，加大风险把控力度；不断深度挖掘供应链合作客户潜能，拓宽合作模式，提升企业盈利能力。公司充分利用珠三角、长三角的区位优势，以大宗材料为主营，多模式运营将业务版图逐步扩大。

报告期内，公司实现营业总收入为6,715,535,791.49元，比去年同期增长23.62%，营业利润为72,912,282.70元，同比增长31.65%，实现净利润 58,656,115.35 元，同比增长了33.86%。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□ 适用 √ 不适用

三、重要事项

报告期内，公司经营情况未发生重大变化。

广东精艺金属股份有限公司

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-006

广东精艺金属股份有限公司

第六届董事会第十五次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

1、会议通知：广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十五次会议通知已于2022年4月5日前以专人送达、传真、邮寄等方式送达全体董事。

2、召开方式：本次会议于2022年4月16日在广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区公司101会议室以现场结合电子通讯表决方式召开。

3、出席情况：本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。

4、主持人和列席人员：会议由公司董事长黄裕辉先生主持，公司监事及高级管理人员列席了本次会议。

5、本次董事会会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

1、审议通过《2021年度总经理工作报告》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

2、审议通过《2021年度财务决算报告》

公司2021年度实现营业收入6,715,535,791.49元，利润总额73,571,080.20元，实现净利润58,656,115.35元。截止2021年12月31日，公司总资产 2,608,995,155.88元，所有者权益总额1,277,058,332.18元，每股净资产5.0957元，净资产收益率为4.70%，每股收益0.23元。上述财务数据和指标业经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏亚审(2022) 545号审计报告确认。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

3、审议通过《2021年度董事会工作报告》

2021年度董事会工作报告内容详见公司于2022年4月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年年度报告》中的第三节“管理层讨论与分析”和第四节“公司治理”。

独立董事向董事会提交了2021年度述职报告，并将在2021年度股东大会上进行述职。独立董事述职报告详见2022年4月19日刊登于巨潮资讯网的公告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

4、审议通过《2021年年度报告及其摘要》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年年度报告》。于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年年度报告摘要》。

5、审议通过《2021年度利润分配预案》

经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，公司（母公司）期初未分配利润为75,856,100.56元，提取法定盈余公积1,635,590.82元,本年度实际可供股东分配的利润为90,576,417.89元。根据公司《股东分红回报规划（2020-2022年度）》，结合目前的经营现状、资金状况，公司拟定2021年度利润分配预案为：以公司现有总股本250,616,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.02元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发501,232元，剩余未分配利润暂不分配，结转至下一年度。若公司总股本在分配方案披露后至分配方案实施期间，因新增股份上市等事项而发生变化，公司将按照股东大会审议确定的现金分红总额按最新总股本计算分配比例。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

6、审议通过《2021年度内部控制评价报告》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

7、审议通过《关于确认2021年高级管理人员薪酬的议案》

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

2021年度公司高管薪酬情况详见公司于2022年4月19日在巨潮资讯网(http//www.cninfo.com.cn)披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年年度报告》中的第四节“董事、监事、高级管理人员报酬情况”。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

8、审议通过《关于会计政策变更的议案》

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，已追溯调整2020年财务相关科目，对公司财务状况和经营成果无重大影响。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于会计政策变更的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

9、审议通过《关于会计估计变更的议案》

本次会计估计变更是根据《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，结合公司实际情况进行的合理变更，会计估计变更后能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计估计变更不涉及对已披露的财务数据的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于会计估计变更的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

10、审议通过《关于2022年度担保额度预计的议案》

公司2022年度担保额度预计是根据公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）日常经营和业务发展的资金需求评估设定，有利于公司及子公司拓展融资渠道，保障公司持续、稳健发展。上述担保事项中，被担保对象为子公司，公司对上述被担保对象的经营拥有控制权，上述被担保对象目前经营稳定，资信状况良好，财务风险可控，担保风险较小。公司董事会同意本次担保事项，并提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于2022年度担保额度预计的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

11、审议通过《关于2022年度申请银行综合授信额度的议案》

为满足公司生产经营需要，综合考虑公司资金安排，公司拟向广发银行股份有限公司佛山分行银行申请不超过人民币6亿元的综合授信敞口额度。公司董事会同意本次授信事项，并提请股东大会授权公司总经理全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信有关的合同、协议、凭证等各项法律文件。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于2022年度申请银行综合授信额度的公告》。

12、审议通过《关于使用自有资金进行证券投资的议案》

同意公司及子公司拟使用最高额度不超过（含）人民币4亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自2021年度股东大会审议通过之日起12个月。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金进行证券投资的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

13、审议通过《关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的议案》

同意公司及子公司开展外汇衍生品交易，任意时点余额累计不超过人民币5000万元或其他等值货币，有效期为自公司2021年度股东大会审议通过之日起12个月。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金开展外汇衍生品交易的可行性分析报告》。于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

14、审议通过《关于使用自有资金购买银行理财产品的议案》

同意公司及子公司在满足日常经营资金需求和保证资金安全的前提下，使用最高额度不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品。有效期为自公司2021年度股东大会审议通过之日起12个月，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金购买银行理财产品的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

15、审议通过《关于开展电解铜期货套期保值业务的议案》

同意公司及子公司进行电解铜期货套期保值业务，以自有资金投入期货套期保值业务保证金余额合计不超过人民币7,000万元（占公司2021年末经审计净资产的5.48%）或电解铜套期保值数量在5,000吨以内，时间至董事会审议生效12个月。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于开展电解铜期货套期保值业务的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

16、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》

经公司董事会审计委员会提议，董事会同意继续聘请苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构，聘期为一年。公司董事会提请股东大会授权公司管理层根据公司及子公司的具体审计要求和审计范围，参考2021年度审计费用预计2022年度财务报告和内部控制审计费用合计为55万元（含税），与上年度持平。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。公司独立董事对该事项出具了事前认可意见，并发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关议案的事前认可意见》《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

17、审议通过《关于对外出租部分闲置房产的议案》

同意公司将坐落于佛山市顺德区西海工业园北围工业大道11号的厂房二的部分厂房以及占用的土地出租给佛山市顺德区金晟业金属塑料有限公司和诚信漆包线（惠州）有限公司使用，对外出租建筑面积合计为8785㎡，租赁期限自 2022年4月1日起至2026年12月31日止，预计租金总收入为1,548.49万元。董事会拟授权管理层在董事会审批权限范围内负责具体实施上述对外出租事项及签署相关合同文件。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于对外出租部分闲置房产的公告》。公司独立董事对该事项发表了明确同意的独立意见，其具体内容详见2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议相关事项发表的独立意见》。

2021年度股东大会召开时间另行通知。

三、备查文件

1、第六届董事会第十五次会议决议；

2、独立董事关于第六届董事会第十五次会议相关事项的事前认可意见；

3、独立董事关于第六届董事会第十五次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-018

广东精艺金属股份有限公司

第六届监事会第十三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

1.会议通知：广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第十三次会议通知已于2022年4月5日前以专人送达、传真、邮寄等方式送达全体监事。

2.召开方式：本次会议于2022年4月16日在广东省佛山市顺德区北滘镇西海工业区公司101会议室以现场结合电子通讯表决方式召开。

3.出席情况：本次会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。

4.主持人和列席人员：会议由公司监事会主席王卫冲先生主持，公司高级管理人员列席了本次会议。

5.本次监事会会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

1、审议通过了《2021年度监事会工作报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见于2022年4月19日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年度监事会工作报告》。

2、审议通过了《2021年度财务决算报告》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

3、审议通过了《2021年年度报告及其摘要》。

监事会对公司《2021年年度报告》进行了专项审核，经审核，认为：董事会编制和审核公司《2021年年度报告》的程序符合法律、行政法规、部门规章及规范性文件的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

4、审议通过了《2021年度内部控制评价报告》。

公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合自身的实际情况，建立健全了涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，设置科学，内部审计部门及人员配备齐全到位，其内部稽核、内控体系完备有效，保证了内部控制重点活动的执行及监督充分有效。2021年，公司不存在重大违反《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及公司内部控制制度的情形。

综上所述，监事会认为公司《2021年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。

5、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，已追溯调整2020年财务相关科目，对公司财务状况和经营成果无重大影响。本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于会计政策变更的公告》。

6、审议通过了《关于会计估计变更的议案》。

本次公司会计估计的变更符合国家相关政策法规，变更后的相关会计处理和财务数据能够更公允地反映公司财务状况和经营成果，适应公司业务发展和固定资产管理的需要，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计估计变更。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于会计估计变更的公告》。

7、审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》。

同意公司及合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）拟使用最高额度不超过（含）人民币4亿元的自有资金进行证券投资，在投资期限内，该额度可以循环使用。有效期为自公司2021年度股东大会审议通过之日起12个月。

本次使用自有资金进行证券投资将有利于提高公司及子公司资金的使用效率，不影响公司及子公司的日常经营运作，且公司已建立了较完善的内部控制制度与风险管控体系，能够有效控制投资风险，确保资金安全。该事项的决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金进行证券投资的公告》。

8、审议通过了《关于使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的议案》。

公司及子公司面临外汇市场汇率浮动的风险，公司提出的外汇衍生品投资计划，是在保证正常经营的前提下，使用自有资金进行外汇衍生品投资，有利于规避汇率变动风险，是规避汇率风险的有效工具。通过加强内部控制，落实止损和风险防范措施，有利于提高公司及子公司抵御汇率波动的能力，提高经营管理水平。公司提出的外汇衍生品投资计划是可行的、必要的，风险是可以控制的，且决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

9、审议通过了《关于使用自有资金购买银行理财产品的议案》。

同意公司及子公司使用最高额度不超过人民币4亿元（含）的自有资金购买银行理财产品。有效期为自公司2021年度股东大会审议通过之日起12个月，期限内任一时点投资总余额不得超过上述额度范围。

公司及子公司在充分保障日常资金运营、资本性开支等基础上，使用自有资金购买银行理财产品，能够提升资金使用效率，获得资金收益，且决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于使用自有资金购买银行理财产品的公告》。

10、审议通过了《关于开展电解铜期货套期保值业务的议案》。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于开展电解铜期货套期保值业务的公告》。

11、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。

苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）自2019年为公司提供审计服务，在担任审计机构期间，坚持独立审计准则，为公司做了各项专项审计及财务报表审计，能客观、公正、公允的反映公司财务情况，较好地履行了聘约所规定的责任与义务。现根据相关法律法规和公司制度的有关规定，同意续聘苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司2021年度股东大会审议。

具体内容详见公司于2022年4月19日指定信息披露媒体《证券时报》《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《广东精艺金属股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告》。

三、备查文件

1.第六届监事会第十三次会议决议。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司监事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-010

广东精艺金属股份有限公司

关于2022年度担保额度预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示:

本次担保额度全部使用后，广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保额度总额超过最近一期经审计净资产的100%，对资产负债率超70%的单位担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，该等担保全部系为公司合并报表范围内子、孙公司（以下合并简称“子公司”）提供的担保。敬请投资者关注风险。

一、担保情况概述

为满足公司及子公司日常经营和业务发展的需要，确保公司及子公司业务顺利开展，公司及子公司拟向银行及其他金融机构申请综合授信及贷款额度，同时公司为子公司提供担保及子公司互相担保，担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押、留置、定金等，担保范围包括但不限于贷款、保函、保理、开立信用证、银行承兑汇票、信托融资、融资租赁、债权转让、贸易供应链业务等。

2022年度公司拟担保额度具体情况如下：

单位：万元

■

说明：广东顺德农村商业银行股份有限公司北滘支行给予芜湖精艺铜业有限公司、芜湖精艺新材料科技有限公司、精艺（上海）科技有限公司共用额度25,000万元，故该三笔担保金额合计不超过25,000万元。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《章程》等有关规定，本次年度担保额度预计事项尚须提交公司股东大会审议。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。授权期限自公司2021年度股东大会审议通过之日起12个月内。授权期间，上述担保额度可循环使用。

二、被担保人基本情况

（一）广东精艺销售有限公司

1、被担保人名称：广东精艺销售有限公司

2、成立日期：2011年5月10日

3、注册地址：佛山市顺德区北滘镇西海村委会北围工业大道11号之一

4、法定代表人：卫国

5、注册资本：5,000万元人民币

6、经营范围：销售：金属制品、新型复合材料、金属加工机械、金属塑料复合制品、塑料制品、建筑装饰材料、包装材料、电子产品、日用电器、电器配件、机电设备、轴承装备及配件、中央空调设备、通风设备、除尘设备、水处理设备、空气净化设备、锅炉设备、智能化安防监控系统及弱电智能化产品、汽车、汽车用品及其零部件、摩托车、摩托车配件、黄金、白银、K金、铂金、钯金、钻石、珠宝首饰、化妆品进出口、初级农产品、化工原料（不含危化品）；除以上项目以外的国内商业、物资供销业；企业管理咨询；经营和代理各类商品及技术的进出口业务；供应链管理及相关配套服务。

7、股权关系：系公司全资子公司，公司持有其 100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

■

（二）芜湖精艺铜业有限公司

1、被担保人名称：芜湖精艺铜业有限公司

2、成立日期：2010年5月28日

3、注册地址：中国（安徽）自由贸易试验区芜湖片区万春东路88号

4、法定代表人：孔岩

5、注册资本：25,945万元人民币

6、经营范围：金属制品（不含国家政策规定的专控、专营项目）制造、销售；金属加工设备的研究开发、制造、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（凭对外贸易经营者备案登记证经营）；供应链管理及相关配套服务。

7、与本公司关系：系公司全资子公司，公司持有其 100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

■

（三）芜湖精艺新材料科技有限公司

1、被担保人名称：芜湖精艺新材料科技有限公司

2、成立日期：2018年5月9日

3、注册地址：中国（安徽）自由贸易试验区芜湖片区万春东路88号办公楼302室

4、法定代表人：孔岩

5、注册资本：5,000万元人民币

6、经营范围：光电子产品研发及制造；铜制品生产及销售；金属制品、复合材料、金属加工设备、塑料制品、建筑装饰材料、包装材料、电子产品、日用电器、电器配件、机电设备、轴承及配件、中央空调设备、通风设备、除尘设备、水处理设备、空气净化设备、锅炉设备、智能化安防监控系统及弱电智能化产品、汽车、汽车用品及其零部件、摩托车、摩托车配件、黄金、白银、18K金、铂金、钯金、钻石、珠宝首饰、化妆品、初级农产品、化工原料（不含危险品）销售；国内商业、物资供销业；企业管理咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；供应链管理及相关配套服务；房屋租赁。

7、与本公司关系：本公司全资子公司芜湖精艺铜业有限公司持有其100%的股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

■

（四）飞鸿国际发展有限公司

1、被担保人名称：飞鸿国际发展有限公司

2、成立日期：2009年6月16日

3、注册地址：香港九龙旺角登打士街56号家乐坊18楼1806室

4、法定代表人：常政

5、注册资本：970万元港币

6、主营业务为投资及一般贸易。

7、与本公司关系：系公司全资子公司，公司持有其 100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

■

（五）精艺（上海）科技有限公司

1、被担保人名称：精艺（上海）科技有限公司

2、成立日期：2020年6月3日

3、注册地址：上海市普陀区云岭东路89号10层1040室

4、法定代表人：卫国

5、注册资本：5,000万元人民币

6、经营范围：许可项目：货物进出口；技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：从事金属材料科技、新型复合材料科技、信息科技专业领域内的技术服务、技术转让、技术咨询、技术开发；金属制品销售；金属制品制造（限分支）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

7、股权关系：系公司全资子公司，公司持有其 100%股权。

8、该公司不是失信被执行人。

9、财务数据：

单位：人民币元

■

三、担保协议的主要内容

本次担保额度项下的实际担保情况应在担保额度内以银行和其他金融机构与公司及公司子公司实际发生的担保金额和正式签署的合同、协议为准。

四、董事会意见

公司2022年度担保额度预计是根据公司及子公司日常经营和业务发展的资金需求评估设定，有利于公司及子公司拓展融资渠道，保障公司持续、稳健发展。上述担保事项中，被担保对象为子公司，公司对上述被担保对象的经营拥有控制权，上述被担保对象目前经营稳定，资信状况良好，财务风险可控，担保风险较小。公司董事会同意本次担保事项，并提请股东大会授权公司经营管理层具体办理相关事宜，授权公司法定代表人或法定代表人指定的授权代理人审核并签署上述担保额度内的所有文件。

五、独立董事意见

公司2022年度担保额度预计为公司及子公司正常生产经营行为，有利于满足公司及子公司日常经营和业务发展的资金需要。被担保对象具有良好的偿债能力，信誉及经营状况良好，本次担保行为不会对公司及子公司的正常运作和业务发展造成不良影响，也没有损害公司及中小股东利益。本次对外担保的风险可控，不存在与中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号--上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕26号）相违背的情况。我们同意该议案并提交公司2021年度股东大会审议。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2022年4月16日，公司为子公司提供的担保余额为66,300万元，子公司之间互相担保余额为39,070万元；担保的实际总债务金额为66,170万元，占公司2021年末经审计净资产的比例为51.81%。除此以外，公司无其他担保事项，也无逾期担保及涉及诉讼的担保。

七、备查文件

1、公司第六届董事会第十五次会议决议；

2、公司第六届监事会第十三次会议决议。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-011

广东精艺金属股份有限公司

关于2022年度申请银行

综合授信额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月16日召开第六董事会第十五次会议，审议通过了《关于2022年度申请银行综合授信额度的议案》。为满足公司生产经营需要，综合考虑公司资金安排，公司拟向金融机构申请综合授信敞口额度，具体情况如下：

公司拟向广发银行股份有限公司佛山分行银行申请不超过人民币6亿元的综合授信敞口额度，主要包括但不限于项目资金贷款、流动资金借款、银行承兑汇票、保函、票据、开立国际信用证、开立国内信用证和贸易融资等授信业务以及办理国际结算和国内结算中涉及授信的其它业务，月利率以银行通知为准。

为提高经营决策效率，实现高效筹措资金，拟授权公司总经理全权代表公司签署上述授信额度内的一切授信有关的合同、协议、凭证等各项法律文件，由此产生的法律、经济责任全部由本公司承担。

上述授权有效期为自公司2021年年度股东大会批准之日起至召开2022年年度股东大会作出新的决议之日止。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-019

广东精艺金属股份有限公司

关于举行2021年年度报告

网上业绩说明会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）将于2022年5月6日（星期五）下午15:00-17:00在全景网举行2021年度业绩说明会，本次说明会将采用网络远程方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

出席本次网上业绩说明会的成员有：公司董事长、代行董事会秘书黄裕辉先生、总经理卫国先生、独立董事胡劲为先生、财务负责人常政女士。

为广泛听取投资者的意见和建议，提升交流的针对性，增加投资者对公司的深入、全面了解，现就公司2021年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，投资者可于2022年5月4日前将有关问题通过电子邮件的形式发送至公司邮箱：jy@jingyimetal.com。公司将在2021年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-009

广东精艺金属股份有限公司

关于会计估计变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十五次会议于2022年4月16日审议通过《关于会计估计变更的议案》。本次会计估计变更无需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下：

一、本次会计估计变更的概述

1、会计估计变更原因和变更日期

为了更公允地反映公司财务状况和经营成果,使固定资产折旧年限、预计残值率与其实际使用寿命和残值更加接近，适应公司业务发展和内部资产管理的需要，根据《企业会计准则第4号一固定资产》第十九条“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。预计残值率预计数与原先估计数有差异的，应当调整预计残值率”的相关规定，公司于2021年1月1日变更部分固定资产的折旧年限及残值率。

2、本次会计估计变更前，固定资产的折旧年限：

■

3、本次会计估计变更后，固定资产的折旧年限：

■

二、本次会计估计变更对公司的影响

根据《企业会计准则第28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，无需对已披露的财务数据进行追溯调整，不会对公司以往已披露的财务报告产生影响。

此次会计估计变更增加公司2021年度利润总额666,699.77元，增加净利润500,024.83元。

三、董事会审议本次会计估计变更的合理性说明

四、独立董事意见

公司本次会计估计变更是基于公司实际情况进行的调整，符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，变更后的会计估计更加客观地反映公司及各子公司的财务状况和经营成果，不存在损害股东利益的情形。本次会计估计变更的审议程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及公司《章程》的有关规定。因此，同意公司本次会计估计变更。

五、监事会意见

六、备查文件

1.广东精艺金属股份有限公司第六届董事会第十五次会议决议。

2.广东精艺金属股份有限公司第六届监事会第十三次会议决议。

3.广东精艺金属股份有限公司独立董事对第六届董事会第十五次会议有关事项发表的独立意见。

特此公告。

广东精艺金属股份有限公司董事会

2022年4月19日

证券代码：002295 证券简称：精艺股份公告编号：2022-008

广东精艺金属股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东精艺金属股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月16日召开的第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司根据财政部的最新规定对公司会计政策进行相应变更。本次会计政策变更事项在公司董事会权限范围内，无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：

一、本次会计政策变更的概述

1、会计政策变更原因

2021年11月2日，财政部会计司发布了关于企业会计准则相关实施问答，明确规定：“通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入‘主营业务成本 ’或‘其他业务成本’科目，并在利润表‘营业成本’项目中列示。”

2、会计政策变更日期

公司自2021年1月1日起执行变更后的会计政策。

针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本的会计处理，对上年同期数进行追溯调整。

3、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

4、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将执行财政部修订并发布的《企业会计准则第14号一收入》（财会[2017]22号）及财政部会计司于2021年颁布的相关实施问答的规定。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

二、本次会计政策变更主要内容

财政部会计司于2021年颁布的相关实施问答的规定，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行客户销售合同而发生的运输成本，公司将其自销售费用重分类至营业成本。

三、本次会计政策变更对公司的影响

公司将为履行销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中进行列示，预计将对于公司“毛利率”等财务指标产生影响，对公司营业收入、净利润、净资产及其他重要财务指标不会产生影响，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

公司将追溯调整2020年财务报表相关科目，具体调整如下：

■

四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

五、独立董事意见

本次会计政策变更是根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合财政部、证监会、深交所的相关规定。本次会计政策变更已追溯调整2020年财务相关科目，对公司财务状况和经营成果无重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

六、监事会意见(下转B212版)