上海纳尔实业股份有限公司公告（系列）

  (上接B226版)

  独立董事意见：本次出售控股子公司部分股权并签署《股权转让协议》事项符合公司整体发展战略规划，不存在损害公司、股东特别是中小股东利益的情形。董事会对上述事项的表决程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和《公司章程》的规定。我们同意本次出售控股子公司部分股权并签署股权转让协议事项。

  八、备查文件

  1、公司第四届董事会第二十次会议决议；

  2、独立董事事前认可意见及独立意见

  3、股权转让协议。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-030

  上海纳尔实业股份有限公司关于

  注销第二期股票期权剩余部分的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月15日召开了第四届董事会第二十次会议与第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于注销第二期股票期权剩余部分的议案》，具体情况如下：

  一、公司第二期股票期权激励计划实施情况

  1、2018年4月13日，公司分别召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于〈第二期股票期权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》（以下简称“《激励计划（草案）》”）、《关于〈第二期股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》（以下简称“《考核办法》”）、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期股票期权激励计划有关事项的议案》等议案，公司独立董事对公司第二期股票期权激励计划（以下简称“本次股权激励计划”）及其他相关议案发表独立意见，认为公司激励计划对各激励对象股票期权的授予安排、行权安排（包括授予额度、授予日期、授予条件、行权价格、等待期、行权期、行权条件）未违反有关法律、法规和规范性文件的规定，未侵犯公司及全体股东的利益，激励对象主体资格合法、有效。

  2、2018年5月8日，公司召开2017年度股东大会，审议通过了《关于〈第二期股票期权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》、《关于〈第二期股票期权激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司第二期股票期权激励计划有关事项的议案》等议案。

  3、2018年6月27日，公司召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第十二次会议，审议通过了《关于调整公司第二期股票期权激励计划相关事项的议案》、《关于公司第二期股票期权激励计划向激励对象授予的议案》。鉴于公司本次股权激励计划原124名激励对象中五人离职，根据公司2017年年度股东大会的授权，董事会对激励对象名单及授予数量进行了调整，公司本次激励计划的激励对象由124人调整为119人。鉴于公司于2018年5月8日召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于2017年度利润分配预案的议案》，本次股权激励计划首次授予的股票期权的行权价格由23.58元/股调整为16.77元/股，本次股权激励计划拟授予股票期权总数由95.15万股调整为128.31万股，其中，首次授予股票期权的数量由76.15万股调整为103.11万股，预留部分由19万股调整为25.2万股，占本次股权激励计划拟授予股票期权总数的19.64%。同时董事会确定公司本次股权激励计划的首次授予日为2018年6月27日。

  4、2018年7月5日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了本次股权激励计划首次授予的股票期权登记工作，期权简称：纳尔JLC2，期权代码：037778。董事会确定授予日后至登记完成日的过程中，2名对象因个人原因自愿放弃获授公司拟向其授予的股票期权合计7,000股，变更后首次授予股票期权的数量由103.11万股调整为102.41万股、加预留的25.2万股，合计127.61万股。

  5、2019年4月19日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于第二期股票期权激励计划向激励对象授予预留股票期权的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。公司经过对具体预留授予激励对象人选及公司实际发展需要的充分考量，决定向符合授予条件的18名激励对象授予7.84万股股票期权，剩余17.36万股预留股票期权作废处理。预留股票期权的授予日：2019年4月22日、预留股票期权的行权价格：18.54元/股。

  6、2019年5月8日，经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了本次股权激励计划预留股票期权登记工作，期权简称：纳尔JLC3，期权代码：037818，预留股票期权实际授予数量为7.84万股。

  7、2019年7月26日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议与第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于调整公司第二期股票期权行权价格及注销部分期权的议案》，同意基于《激励计划（草案）》的规定和公司2018年度权益分派实施情况，对本次股权激励计划股票期权行权价格进行相应调整，首次授予的股票期权行权价格由16.77元/股调整为16.67元/股；同意基于《激励计划（草案）》的规定对部分离职员工、个人业绩考核不合格员工的部分股票期权进行注销。注销完成后公司本次股权激励计划首次授予的激励对象总人数由117名调整至103名，股票期权总数由102.41万股减少至90.188万股；注销完成后公司本次股权激励计划授予预留股票期权的激励对象总人数由18名调整至17名，股票期权总数由7.84万股减少至7.49万股。

  2019年7月26日，公司召开了第三届董事会第二十三次会议与第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于公司第二期股票期权激励计划首次授予的股票期权第一个行权期符合行权条件的议案》。

  8、2020年4月10日，召开第四届董事会第五次会议和第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于注销部分第二期股票期权的议案》。注销完成后公司第二期股权激励计划首次授予的激励对象总人数由103名调整至98名，股票期权总数由90.188万股减少至86.548万股，其中符合第一个行权期行权条件的激励对象为92名、可行权的股票期权数量共计24.906万份，实际行权20.0980万份，部分放弃行权0.44万份，全部放弃行权4.3680万份。注销第二个行权期未达到行权条件的股票期权30.8210万份，第三个行权期剩余股票期权30.8210万份。公司第二期股权激励计划授予预留股票期权的激励对象总人数由17名调整至14名，股票期权总数由7.49万股减少至6.44万股，其中注销第一个行权期3.22万股，第二个行权期剩余股票期权3.22万份。

  9、2021年8月6日，召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整公司第二期股票期权行权价格及注销部分期权的议案》，同意基于《激励计划（草案）》的规定和公司2019年度和2020年度权益分派实施情况，对本次股权激励计划股票期权行权价格进行相应调整，首次授予的股票期权行权价格由16.67元/股调整为16.07元/股；同意基于《激励计划（草案）》的规定对部分离职员工、个人业绩考核不合格员工的部分股票期权进行注销。注销完成后公司本次股权激励计划首次授予的激励对象总人数由98名调整至81名，股票期权总数由30.821万股减少至24.843万股。授予的预留股票期权行权价格由18.54元/股调整为17.94元/股，注销完成后公司本次股权激励计划授予预留股票期权的激励对象总人数由14名调整至13名，股票期权总数由3.22万股减少至3.045万股。

  2021年8月6日，公司召开了第四届董事会第十五次会议与第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于公司第二期股票期权激励计划首次授予的股票期权第三个行权期及授予的预留股票期权第二个行权期符合行权条件的议案》。

  10、2021年12月28日，公司第二期股票期权激励计划首次授予的股票期权第三个行权期实际行权172,330股，剩余76100股未行权。预留的股票期权实际行权4,200股，剩余26,250股未行权。

  二、本次注销剩余部分期权的情况

  1、注销剩余部分期权

  依据《激励计划（草案）》的规定，激励对象放弃其已符合行权条件的股票期权，由公司按本次股权激励计划的规定注销。

  截止目前，公司本次股权激励计划首次授予的激励对象中30人因个人原因放弃其符合行权条件的股票期权，所涉及的已授予而尚未行权的股票期权共计7.61万股；公司本次股权激励计划授予预留股票期权的激励对象中12人因个人原因放弃其符合行权条件的股票期权，所涉及的已授予而尚未行权的股票期权共计2.625万股。根据《激励计划（草案）》的规定，公司决定注销上述因放弃行权的股票期权。

  上述注销完成后，公司第二期股票期权激励计划已全部结束。

  三、本次注销对公司的影响

  公司本次对第二期股票期权激励计划股票期权注销剩余部分期权不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响，也不会影响公司管理团队的勤勉尽职。公司管理团队将继续认真履行工作职责，尽力为股东创造价值。

  四、独立董事意见

  公司本次对第二期股票期权激励计划股票期权注销剩余部分期权符合《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及公司《激励计划（草案）》的相关规定，程序合法合规，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响公司管理团队的勤勉尽职，也不会损害公司及全体股东利益，我们同意公司按照相关程序实施注销。

  五、监事会意见

  公司本次对第二期股票期权激励计划股票期权注销剩余部分期权符合《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件及公司《激励计划（草案）》的相关规定，程序合法合规，不会对公司的财务状况和经营成果产生实质性影响，不会影响公司管理团队的勤勉尽职，也不会损害公司及全体股东利益，监事会同意公司按照相关程序实施注销。

  六、律师出具的法律意见

  北京市中伦（上海）律师事务所认为，公司本次注销剩余部分期权已履行现阶段必要的批准和授权程序；本次注销的原因和数量符合《上市公司股权激励管理办法》等有关法律法规及《激励计划（草案）》的有关规定。

  七、备查文件

  1、公司第四届董事会第二十次会议决议；

  2、公司第四届监事会第十九次会议决议；

  3、独立董事关于第四届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；

  4、《北京市中伦（上海）律师事务所关于上海纳尔实业股份有限公司第二期股票期权激励计划注销剩余部分股票期权事宜的法律意见书》。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-031

  上海纳尔实业股份有限公司

  关于使用自有资金进行现金管理的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月15日召开了第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司及全资子公司南通百纳数码新材料有限公司、南通纳尔材料科技有限公司、丰城纳尔科技集团有限公司（以下简称“全资子公司”）使用不超过人民币50,000万元的暂时闲置自有资金投资具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，本事项尚需提交2021年年度股东大会审议,投资期限自股东大会审议通过起12个月内有效。现将有关事项公告如下：

  一、使用自有资金进行现金管理的情况

  公司拟使用不超过人民币50,000万元的暂时闲置自有资金投资具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，在上述额度范围内，资金可滚动使用。自公司股东大会审议通过之日起 12个月内有效。为保证自有资金项目实施需要，并考虑安全性，单项产品期限最长不超过一年。本次拟使用闲置自有资金用于现金管理的计划如下：

  1、投资目的：为提高资金使用效率和收益水平，在不影响公司正常经营的情况下，将部分闲置自有资金进行现金管理，用于购买较低风险、流动性好的理财产品，为公司和股东创造更好的收益。

  2、投资品种：公司使用闲置自有资金进行现金管理的投资品种是发行主体为商业银行的流动性好、安全性高、保本型投资产品或存款类产品（包括但不限于结构性存款、大额存单、定期存款、通知存款、协定存款等）。上述投资产品不包括向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的银行理财产品，不包括《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》中相关章节规定的风险投资产品。

  3、投资期限：自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

  4、投资额度：公司拟使用累计交易额度不超过人民币50,000万元的闲置自有资金用于现金管理，购买短期理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品。在上述使用期限及累计交易额度范围内，资金可以滚动使用。

  5、资金来源：暂时闲置的自有资金。

  6、实施方式：公司授权公司董事长或董事长授权人员在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关文件，由财务部门负责具体组织实施。

  7、信息披露：公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》 等相关要求及时履行信息披露义务。

  根据《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《对外投资管理制度》等相关规定，本次使用合计不超过人民币50,000万元的闲置自有资金及合计不超过人民币20,000万元的闲置募集资金购买商业银行发行的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品超过公司最近一期经审计净资产的50%，不属于关联交易，尚需提交股东大会审议。

  二、投资风险及风险控制措施

  （一）投资风险

  1、金融市场受到宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化合理规划和调整理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品的购买。

  2、相关工作人员的操作风险。

  （二）针对投资风险，拟采取措施如下：

  1、公司相关部门将根据自有资金投资项目进展情况，选择合适的现金管理投资产品。

  2、公司相关部门建立闲置自有资金现金管理台账，根据自有资金使用进展情况，及时调整闲置自有资金管理投资产品期限，跟踪分析收益，及时发现评估可能存在的影响公司资金安全的风险，并及时采取措施控制投资风险。

  3、资金使用情况由公司内部审计部进行日常监督。

  4、公司独立董事、监事会有权对现金管理情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

  5、公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买及损益情况。

  三、对公司经营的影响

  1、公司运用自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。

  2、通过对暂时闲置的自有资金进行适度、适时的现金管理，能减少资金闲置，且能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资回报。

  四、审批程序

  （一）董事会审议情况

  2022年4月15日公司召开第四届董事会第二十次会议，全体董事对《关于使用自有资金进行现金管理的议案》进行了审议，一致同意公司使用暂时闲置的自有资金50,000万元人民币进行现金管理投资理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品的事项。

  （二）监事会审议情况

  2022年4月15日公司召开第四届监事会第十九次会议，经审核监事会认为：公司运用自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。

  通过对暂时闲置的自有资金进行适度、适时的现金管理，能减少资金闲置，且能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资回报。

  （三）公司独立董事意见

  公司运用自有资金进行现金管理是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不影响公司主营业务的正常发展。通过对暂时闲置的自有资金进行适度、适时的现金管理，能减少资金闲置，且能获得一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋取更多的投资回报。

  综上，独立董事同意公司及全资子公司使用自有资金进行现金管理的事项。

  五、备查文件

  1、公司第四届董事会第二十次会议决议；

  2、公司第四届监事会第十九次会议决议；

  3、独立董事关于公司第四届董事会第二十次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-032

  上海纳尔实业股份有限公司关于使用

  暂时闲置募集资金进行现金管理的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月15日召开了第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第十九次会议，会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，董事会同意公司及全资子公司南通百纳数码新材料有限公司、南通纳尔材料科技有限公司、丰城纳尔科技集团有限公司（以下简称“全资子公司”）使用不超过人民币20,000万元的暂时闲置募集资金投资具有合法经营资格的金融机构销售的理财类产品或存款类产品，本事项尚需提交2021年年度股东大会审议,投资期限自股东大会审议通过起12个月内有效.在上述额度和期限内,资金可以滚动使用。现将有关事项公告如下：

  一、募集资金基本情况

  1、2016年首次公开发行股票募集资金情况

  中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2016]2532号），公司首次公开发行人民币普通股（A股）2,500万股，每股面值1元，发行价格为人民币10.17元，共计募集资金25,425.00万元，扣除发行费用6,100.00万元后，募集资金净额为19,325.00万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2016〕467号）。公司已对募集资金采取了专户存储制度。

  2. 2019年非公开发行股票募集资金情况

  经中国证券监督管理委员会证监许可〔2019〕1113号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商东方花旗证券有限公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票2,743,079股，发行价为每股人民币11.56元，共计募集资金3,171.00万元，坐扣承销费用600.00万元（含税，其中包含待抵扣增值税进项税额33.96万元）后的募集资金为2,571.00万元，已由主承销商东方花旗证券有限公司于2019年12月26日汇入本公司募集资金监管账户。另减除审计及验资费、律师费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用149.93万元后，公司本次募集资金净额为2,455.03万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2019〕491号）。

  3、2021年非公开发行股票募集资金情况

  中国证券监督管理委员会核准（证监许可[2020]3343号），公司非公开发行人民币普通股（A股）不超过4,400万股。实际发行普通股（A股）24,280,803股，发行价格为人民币11.36元，共计募集资金275,829,922.08元，扣除发行费用4,589,327.14元（不含税）后，募集资金净额为271,240,594.94元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2021〕37号）。公司已对募集资金采取了专户存储制度。

  二、募集资金使用情况

  1、2016年12月13日，公司召开第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资的议案》，同意使用募集资金净额人民币 15,124.36 万元向全资子公司南通百纳数码新材料有限公司（以下简称“全资子公司”）增资。同日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。天健会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年12月8日出具了《关于上海纳尔数码喷印材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审[2016]8066号），对上述募集资金投资项目的预先投入情况进行了核验。公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额合计人民币3,257.86万元。

  截至2021年3月19日，募集资金投资项目“高性能数码喷印材料生产建设项目（三期）”已完成建设并投入使用，达到预计可使用状态。项目承诺投资总额15,134.41万元，加上其他募投项目转入结余募集资金1,922.33万元（含利息收入），合计17,046.69万元，实际投入 18,178.71 万元，募集资金使用进度106.64%，结余募集资金148.39万元（含利息收入、实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充流动资金，主要用于公司及控股子公司日常生产经营。详见2021年3月23日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、中国证券报和证券时报的公告，公告编号：2020-035）。

  2、2020年募集配套资金非公开发行股票募集资金净额为2,455.03万元全部用于补充流动资金。

  3、2021年非公开发行股票募集资金情况募集资金净额为27,124,06万元。截至2021年12月31日，公司累计支付项目投资款共计4,544.90万元，以募集资金永久补充流动资金500万元，本次募集资金累计取得理财收益、银行利息（扣除手续费）净额542.40万元，募集资金专用账户及理财户余额合计为22,621.56万元（其中购买理财余额为19,900万元） 。募集资金投资项目累计已投入使用金额具体情况如下：

  ■

  *注1：上述募集资金专户余额包含尚未使用的募集资金、理财、理财收益及银行存款利息等。

  三、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况

  根据公司募集资金投资项目的进度安排，预计公司在未来12个月将会有部分募集资金闲置。为提高募集资金使用效率，公司拟在确保不影响公司募集资金安全和募集资金投资计划正常进行的前提下，根据实际需要，对暂时闲置的募集资金进行现金管理以增加资金收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。公司及全资子公司计划使用不超过人民币20,000万元的暂时闲置募集资金投资具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，在上述额度范围内，自公司股东大会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。为保证募集资金项目实施需要，并考虑安全性，单项产品期限最长不超过一年。本次拟使用闲置募集资金用于现金管理的计划如下：

  1、投资品种：为控制风险，公司及全资子公司运用闲置募集资金投资的品种为具有合法经营资格的金融机构销售的安全性高、流动性好的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，是公司及全资子公司在风险可控的前提下提高闲置募集资金使用效益的重要理财手段。以上拟投资的产品不包括向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为投资标的的银行理财产品，上述投资品种也不涉及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》中规定的高风险投资品种。上述投资产品不得质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。

  2、投资期限：自公司股东大会审议通过之日起12个月内。

  3、投资额度：公司及全资子公司拟使用累计交易额度不超过人民币20,000万元的闲置募集资金用于现金管理，购买短期银行理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品。在上述使用期限及累计交易额度范围内，资金可以滚动使用。

  4、资金来源：暂时闲置的募集资金。

  5、实施方式：在额度范围内由董事会授权财务部负责实施，公司内审部门、监事会负责监督实施。该授权在投资期限内有效。

  6、信息披露：公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则（2022 年修订） 》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。

  根据《公司章程》、《股票上市规则》、《对外投资管理制度》等相关规定，本次使用合计不超过人民币20,000万元的闲置募集资金及合计不超过人民币50,000万元的闲置自有资金购买商业银行发行的理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品超过公司最近一期经审计净资产的50%，不属于关联交易，尚需提交股东大会审议。

  四、本次投资的目的、存在的风险分析和对公司日常经营的影响

  （一）投资目的：在保证公司募投项目所需资金以及保证募集资金安全的前提下，提高暂时闲置募集资金使用效率，合理利用暂时闲置的募集资金，增加公司收益，降低财务成本。

  （二）存在的风险分析及拟采取的风险控制措施

  1、投资风险

  （1）金融市场受到宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化合理规划和调整理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品的购买。

  （2）相关工作人员的操作风险。

  2、针对投资风险，拟采取措施如下：

  （1）公司相关部门将根据募集资金投资项目进展情况，选择合适的现金管理投资产品。

  （2）公司相关部门建立闲置募集资金现金管理台账，根据募投项目资金使用进展情况，及时调整闲置募集资金管理投资产品期限，跟踪分析收益，及时发现评估可能存在的影响公司资金安全的风险，并及时采取措施控制投资风险。

  （3）资金使用情况由公司内部审计部进行日常监督。

  （4）公司独立董事、监事会、公司聘请的保荐机构有权对现金管理情况进行监督和检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

  （5）公司将依据深圳证券交易所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买及损益情况。

  3、对公司及全资子公司日常经营的影响

  （1）公司及全资子公司本次使用暂时闲置的募集资金进行现金管理投资银行理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品是在确保公司及全资子公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不影响公司及全资子公司日常资金正常周转需要，不影响募投项目的正常建设，不会影响公司及全资子公司主营业务的正常发展。

  （2）通过进行适度的低风险短期理财，对暂时闲置的募集资金适时进行现金管理，增加公司的投资收益，减少公司及全资子公司的财务成本。

  五、审批程序

  （一）董事会审议情况

  2022年4月15日公司召开第四届董事会第二十次会议，全体董事对《关于使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的议案》进行了审议，一致同意公司及全资子公司使用暂时闲置的募集资金人民币20,000万元进行投资银行理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品的事项，自公司股东大会审议通过之日起12个月内有效。

  （二）监事会审议情况

  2022年4月15日公司召开第四届监事会第十九次会议，经审核监事会认为：本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，在保证资金安全的同时获得一定的投资效益。本次公司及全资子公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理投资银行理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，同时对公司及全资子公司募集资金投资项目实施也不存在不利影响。

  （三）公司独立董事意见

  公司及全资子公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理经过公司董事会审议，履行了必要的程序。本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，有利于提高资金使用效率，在保证资金安全的同时获得一定的投资效益。

  本次公司及全资子公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理投资理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，同时对公司及全资子公司募集资金投资项目实施也不存在不利影响。

  综上，独立董事同意公司及全资子公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的事项。

  （四）保荐机构的核查意见

  经核查，保荐机构认为： 纳尔股份本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事也对该事项发表了明确同意的独立意见，该事项符合有关法律、法规和《公司章程》等规范性文件的规定，且履行了必要的审批程序，上述事项符合相关法律、法规规定。公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行，能够提高资金使用效率，不存在损害公司和股东利益的情形。

  综上，保荐机构对纳尔股份本次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。

  六、其他重要事项

  本次公司及全资子公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理投资银行理财产品、存款类产品以及国债逆回购等产品，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金项目建设和募集资金使用，将对公司及全资子公司的经营业绩产生一定的积极影响。但鉴于现金管理投资产品存在收益不确定性等因素，该事项的实施存在一定的收益风险。公司将关注投资进展情况，并及时履行信息披露义务。请广大投资者理性投资，注意投资风险。

  七、备查文件

  1、公司第四届董事会第二十次会议决议；

  2、公司第四届监事会第十九次会议决议；

  3、独立董事关于公司第四届董事会第二十次会议相关事项的独立意见；

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-033

  上海纳尔实业股份有限公司

  关于公司董事辞任暨补选董事的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、关于董事辞职情况

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于近日收到公司董事、副总经理杨建堂先生提交的书面辞任报告。杨建堂先生因工作调整辞去公司第四届董事会董事、战略委员会委员及副总经理职务，杨建堂先生离任后不再担任公司董监高职务。

  根据相关法律法规及《公司章程》的有关规定，杨建堂先生的辞职不会导致公司董事会董事人数低于法定最低人数，不会影响公司董事会的正常运作，因此，杨建堂先生的辞职自辞呈送达公司董事会时生效。截至本公告披露之日，杨建堂先生持有公司股份16,319,311股，辞职后其所持股份将严格按照《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等相关规定进行管理。

  杨建堂先生在任职前述相关职务期间勤勉尽责、恪尽职守履行了各项职责，在此，公司对杨建堂先生在本公司任职期间为公司所做出的贡献表示衷心的感谢！

  二、关于补选董事的情况

  公司于2022年4月15日召开第四届董事会第二十次会议，会议审议通过了《关于补选公司董事的议案》，独立董事发表了同意意见。经由公司董事会提名，薪酬与考核委员会资格审查，提名游爱军先生为公司第四届董事会非独立董事候选人（简历见附件），同时担任董事会战略委员会委员，任期自公司股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。本事项尚需提交股东大会审议，如游爱军先生获股东大会审议通过被选举为公司第四届董事会董事，届时将同时担任董事会战略委员会委员。本次补选董事后，公司董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。

  公司将按照相关法定程序，尽快完成董事、董事会战略委员会委员的补选工作，并将及时履行信息披露义务。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  游爱军先生：1971年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历、高级职称。曾任深圳世强电讯有限公司财务总监、总裁助理，现任本公司财务总监、董事会秘书、副总经理。

  截至目前，游爱军先生通过股权激励持有公司股票3,000股，通过上海纳印商务咨询管理有限公司持有公司股份466,648股，占公司总股本的0.27%。与公司控股股东、董事长游爱国先生为兄弟关系，与公司其他董事、监事及其他持有公司5%以上股份的股东之间无关联关系；且不存在以下情形:(1)《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。经在最高人民法院网站失信被执行人目录查询，不属于“失信被执行人”，符合《公司法》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》规定的任职条件。

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-034

  上海纳尔实业股份有限公司

  关于公司监事离职暨补选监事的公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、关于监事离职情况

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于近日收到公司职工代表监事熊和乐先生及股东代表监事王峥先生提交的书面辞职报告。熊和乐先生因个人原因辞去公司第四届监事会职工代表监事，王峥先生因个人原因辞去公司第四届监事会股东代表监事职务，熊和乐先生和王峥先生离任后仍在公司工作，不再担任董监高职务。

  根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，熊和乐先生的辞职导致公司职工代表监事人数少于公司监事会成员的三分之一，其辞职申请将于公司职工代表大会推选出新的职工监事就任之日起生效。

  截至本公告披露日，熊和乐先生通过上海纳印商务咨询管理有限公司持有公司股份19,823股，占公司总股本的0.01%。王峥先生通过上海纳印商务咨询管理有限公司持有公司股份112,458股，占公司总股本的0.07%。熊和乐先生辞去职工代表监事和王峥先生辞去股东代表监事职务后，其持有的公司股份将严格按照《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等相关法律、法规、规范性文件及相关承诺进行管理。

  公司监事会对熊和乐先生和王峥先生在任职公司监事期间的勤勉尽责工作以及为公司发展所做出的贡献表示衷心的感谢！

  二、关于补选监事的情况

  1、为保证公司监事会的正常运作，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司于2022年4月15日召开了职工代表大会，经与会职工代表表决，选举王志青先生为第四届监事会职工代表监事（简历请见附件1），任期至本届监事会届满时止。上述职工代表监事符合《公司法》有关监事任职的资格和条件。监事会中最近两年内曾担任过公司董事或者高级管理人员的监事人数未超过公司监事总数的二分之一；单一股东提名的监事未超过公司监事总数的二分之一。

  2、依照《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》 及《公司章程》的规定，为保证公司监事会的正常运作， 公司于2022年4月15日召开了第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于补选公司股东代表监事的议案》，公司监事会同意提名游志新先生（简历请见附件2）为第四届监事会股东代表监事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第四届监事会任期届满之日止。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司监事会

  2022年4月18日

  附件1：第四届监事会职工代表监事王志青先生简历

  王志青先生，1990年1月出生，中国国籍，无永久境外居留权,大专学历。2011年3月至今在上海纳尔实业股份有限公司任职单证。

  王志青先生未直接或间接持有公司股份,与公司控股股东、实际控制人、董事、其他监事及高级管理人员及其他持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系，不存在《公司法》第146条规定的情形，未被中国证监会采取证券市场禁入措施，未被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员，最近三年内未受到中国证监会行政处罚，最近三年内未受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查情形，不存在被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单的情形。

  附件2：第四届监事会股东代表监事候选人游志新先生简历

  游志新先生，1970年9月出生，中国国籍，无永久境外居留权,高中学历。2010年5月至2021年8月，南通百纳数码新材料有限公司任采购，2021年9月至今在丰城纳尔科技集团有限公司任采购。

  游志新先生未直接或间接持有公司股份,与公司控股股东、实际控制人、董事、其他监事及高级管理人员及其他持有公司5%以上股份的股东之间不存在关联关系，不存在《公司法》第146条规定的情形，未被中国证监会采取证券市场禁入措施，未被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员，最近三年内未受到中国证监会行政处罚，最近三年内未受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查情形，不存在被中国证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示或者被人民法院纳入失信被执行人名单的情形。

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-035

  上海纳尔实业股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）已于2022年4月15日第四届董事会第二十次会议与第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部颁布及修订的有关会计准则及通知，对原执行的相关会计政策进行变更。具体情况如下：

  一、本次会计政策变更概述

  （一）会计政策变更原因

  1、2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号一一租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据前述规定，公司自2021年1月1日起施行新租赁准则。

  2、财政部于2021年1月26日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。公司自2021年1月1日起根据《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）的相关规定执行。

  （二）变更日期

  公司根据上述文件规定自2021年1月1日起执行新租赁准则。

  （三）变更前公司采用的会计政策

  本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部 2006 年发布的《企业会 计准则第 21 号一租赁》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

  （四）变更后公司所采用的会计政策

  变更后，公司执行财政部发布的新租赁准则，并将按照 2021 年 1 月 26 日颁布 的《企业会计准则解释第 14 号》执行所涉事项。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按 照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会 计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

  二、本次会计政策变更对公司的影响

  1. 本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号一一租赁》（以下简称新租赁准则）。

  (1) 对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。

  (2) 对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：

  对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

  对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。

  在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十七)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

  执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：

  ■

  (3) 对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债。

  (4) 对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

  本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

  三、审核意见

  1、董事会意见

  公司董事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于进一步规范企业财务报表列报，提高会计信息质量。本次会计政策变更不影响公司净利润及所有者权益，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，且不存在损害公司及全体股东利益的情况。公司董事会同意公司本次会计政策变更。

  2、监事会意见

  监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，变更的决策程序符合《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和《公司章程》的相关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，公司监事会同意本次会计政策变更。

  3、独立董事意见

  公司独立董事独立意见如下:

  公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。不存在损害公司及全体股东合法权益，特别是中小股东利益的合法权益。本次会计政策变更的程序符合《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和《公司章程》的相关规定。因此，公司全体独立董事一致同意公司本次会计政策变更。

  四、备查文件

  1、公司第四届董事会第二十次会议决议；

  2、公司第四届监事会第十九次会议决议；

  3、独立董事关于公司第四届董事会第二十次会议相关事项的独立意见。

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司董事会

  2022年4月18日

  证券代码：002825 证券简称：纳尔股份 公告编号：2022-037

  上海纳尔实业股份有限公司

  关于举行2021年年度报告网上

  业绩说明会的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，上海纳尔实业股份有限公司（以下简称“公司”）将于2022年4月27日（星期三）15：00–17：00本次年度业绩说明会将在“全景网”和“约调研”两个平台采用网络远程方式举行，投资者可通过以下方式参与互动交流。

  1、“全景网”参与方式：投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）。

  为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2021年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2022年4月27日（星期三）17：00前访问 http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2021年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

  ■

  （问题征集专题页面二维码）

  2、“约调研”参与方式：在微信中搜索“纳尔股份IR”；或者微信扫一扫以下二维码：

  ■

  出席本次年度业绩网上说明会的人员有：公司董事长游爱国先生、总经理马继戟先生、董事会秘书及财务负责人游爱军先生。欢迎广大投资者积极参与！

  特此公告。

  上海纳尔实业股份有限公司

  董事会

  2022年4月18日

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