长江证券承销保荐有限公司关于花王生态工程股份有限公司2020年前三季度营业利润下滑的专项现场检查报告

　　上海证券交易所：

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准花王生态工程股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可【2020】1203号）核准，花王生态工程股份有限公司（以下简称“公司”或“花王股份”)向社会公开发行面值总额33,000万元可转换公司债券。长江证券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”)作为本次发行的保荐机构，指定郭忠杰、韩松担任保荐代表人，持续督导期间为2020年8月18日至2021年12月31日。

　　根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》的规定，在持续督导期间，如上市公司出现营业利润比上年同期下降50%以上等情形，保荐人应对上市公司进行专项现场检查。花王股份2020年1-9月的营业利润为1,026.90万元，较2019年1-9月的10,018.86万元下滑了89.75%，因此保荐机构对花王股份进行了专项现场检查，并出具专项现场检查报告。

　　一、本次现场检查的基本情况

　　在获悉花王股份2020年前三季度业绩大幅下滑的情况后，保荐机构与花王股份及时沟通并进行了现场检查。检查人员查阅了公司 2020 年1-9月的相关财务资料，深入了解花王股份2020年经营情况、财务情况，对2020年1-9月业绩下滑的原因进行了认真的研究、分析。

　　二、花王股份2020年1-9月业绩变动情况

　　单位：元

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　　三、花王股份2020年1-9月业绩下滑的主要原因

　　1、根据项目合同安排，公司上半年度产值主要集中于武汉网安项目、清丰单拐项目、聊城项目等。因受春节假期及疫情防控影响，武汉地区的特殊情况，武汉网安项目在多重因素影响下，本年度的施工总量无法按照合同约定进行；清丰单拐项目在第一季度受疫情影响减缓项目进程，第二、三季度总体情况好转并逐步恢复；聊城项目在第一季度未能按期开工，第二、三季度总体情况好转并逐步恢复正常。上述项目由2019年度前三季度营业收入479,153,103.77元下滑到2020年度前三季度154,731,423.37元，下降比例达67.71%，作为公司2019年度产值占比最高的项目，上述项目受疫情影响，对公司2020年1-9月营业收入规模影响较大。

　　2、同时，受疫情影响，公司新项目的承接较上年度放缓，综合造成了公司2020年1-9月营业利润下滑。

　　四、提请上市公司注意的事项及建议

　　专项检查完毕后，保荐机构提请公司关注以下事项：对于公司营业利润同比下降的情况，公司应当做好相关信息披露工作，及时、充分地揭示相关风险，切实保护投资者利益。

　　五、是否存在《证券发行上市保荐业务管理办法》及上海证券交易所规定应当向中国证监会和交易所报告的事项

　　根据《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》第二十六条的相关规定，保荐机构需要对上市公司业绩出现亏损或营业利润比上年同期下降50%以上情形进行专项现场检查，现场检查报告需要上报上海证券交易所。

　　六、花王股份及其他中介机构的配合情况

　　保荐机构进行现场检查过程中，公司及其他中介机构能够按照保荐机构的要求积极组织相关部门和人员，配合保荐机构的工作。

　　七、本次现场检查的结论

　　保荐机构认为，公司2020年前三季度经营业绩大幅下滑主要原因为营业收入下降导致，上述原因主要为新冠疫情影响，公司重点项目在第一季度未能按期开工，因武汉地区的疫情防控特殊情况，武汉网安项目本年度的施工总量无法按照合同约定进行所致。对于公司未来的经营情况，保荐机构将本着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督导，并及时披露相关信息。

　　保荐代表人：

　　郭忠杰 韩松

　　长江证券承销保荐有限公司

　　2020年11月16日