四川北方硝化棉股份有限公司第四届董事会第二十六次会议决议公告

　　证券代码：002246                    证券简称：北化股份                  公告编号：2019-005

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　第四届董事会第二十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十六次会议的会议通知及材料于2019年2月23日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体董事，会议于2019年2月27日以通讯方式召开，本次会议应出席董事人数：11人；实际出席董事人数：11人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：

　　（一）会议11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。同意公司2018年度计提资产减值准备5175.27万元。

　　公司董事会认为，依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2018年度计提应收账款、其他应收款、存货、固定资产等减值准备共计5175.27万元，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　独立董事对公司计提资产减值准备发表了同意的独立意见。

　　详细内容登载于2019年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，相关独立董事意见登载于2019年2月28日的巨潮资讯网。

　　（二）会议11票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》。同意公司核销应收账款坏账422.92万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　公司董事会认为，本次核销坏账事项符合企业会计准则及相关规定，符合公司发展的实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，核销依据充分，本次核销的应收账款坏账，不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，一致同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　独立董事对公司核销应收账款坏账发表了同意的独立意见。

　　详细内容登载于2019年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，相关独立董事意见登载于2019年2月28日的巨潮资讯网。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇一九年二月二十八日

　　证券代码：002246         证券简称：北化股份                  公告编号：2019-006

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　第四届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十八次会议的会议通知及材料于2019年2月23日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体监事，会议于2019年2月27日以通讯方式召开，本次会议应出席监事人数：3人；实际出席监事人数：3人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：

　　（一）会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

　　经公司监事会核查，公司2018年度计提应收账款、其他应收款、存货、固定资产等减值准备共计5175.27万元，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，同意公司2018年度计提资产减值准备5175.27万元。

　　详细内容登载于2019年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

　　（二）会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》。

　　经公司监事会核查，本次核销坏账事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，核销依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。同意公司核销应收账款坏账422.92万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　详细内容登载于2019年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　监  事  会

　　二〇一九年二月二十八日

　　证券代码：002246                    证券简称：北化股份                 公告编号：2019-007

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2018年12月31日的资产状况和经营成果，公司对2018年末各类资产进行了全面清查和减值测试，对截至2018年12月31日存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

　　经公司及下属子公司对2018年末可能存在减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，计提2018年度各项资产减值准备合计5175.27万元，明细如下表：

　　单位：万元

　　■

　　3、本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过，董事会审计委员会对该事项的合理性进行了说明，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、计提资产减值准备的情况说明

　　2018年年初至报告期末，公司对以下单项资产（含应收款项、存货、固定资产）计提的减值准备占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在30%以上且绝对金额超过人民币1,000万元，及对全部资产计提的减值准备总额占公司最近一个会计年度经审计的净利润绝对值的比例在50%以上且绝对金额超过人民币2,000万元，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司会计政策的相关规定的要求，现具体说明如下：

　　（一）应收款项计提坏账准备的说明

　　1、应收款项按照账龄组合计提坏账准备。账龄为 1-2年的，计提50%坏账准备；账龄为2年以上的，计提100%坏账准备。

　　2、针对部分应收款项，有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

　　按照上述会计政策，2018年，公司共计提应收款项坏账准备619.08万元。

　　（二）计提存货跌价准备的说明

　　除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

　　基于上述计提标准，2018年度公司计提存货跌价准备净额1003.77万元，其中，原材料跌价准备113.25万元，产品跌价准备210.99万元，库存商品跌价准备679.53万元。

　　（三）计提固定资产减值准备的说明

　　1、根据《企业会计准则第8号–资产减值》相关规定，于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

　　2、公司部分生产线存在减值迹象，根据技术及专业管理人员的分析结果，共计提固定资产减值准备3552.41万元，其中，子公司“山西新华化工有限责任公司”计提3466.70万元，子公司 “江西泸庆硝化棉有限公司”计提85.71万元。

　　（1）“山西新华化工有限责任公司”计提固定资产减值准备说明

　　2018年3月，环保部发布了《活性炭工业污染物排放标准（征求意见稿）》,同时山西新华化工有限责任公司还需执行京津冀2+26城规定的大气污染物特别排放限值的排放相关标准（颗粒物不得超过30mg/m3,二氧化硫不超过200mg/m3,氮氧化物不超过200mg/m3），随着这种环保要求及排放标准的提高和国家监管力度的加大，活性炭作为工业废气处理和废水提标处理的重要环保材料，其需求量大幅增长，但活性炭生产过程的高污染性又限制了活性炭产品的生产，中国活性炭行业面临巨大挑战和机遇。

　　山西新华化工有限责任公司活性炭生产线需要进行改建，才能彻底解决环保问题，以达到新环保标准要求的条件，该生产线存在减值迹象，根据技术及专业管理人员的分析结果，公司对该部分固定资产计提减值准备3466.70万元。

　　（2）“江西泸庆硝化棉有限公司”部分设备较为落后，存在减值迹象，根据技术及专业管理人员的分析结果，计提固定资产减值准备85.71万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　2018年计提减值准备5175.27万元，共计减少2018年度利润总额5175.27万元，减少净利润4,385.45万元，减少所有者权益4,385.45万元；公司本次计提的大额资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为，依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2018年度计提应收账款、其他应收款、存货、固定资产等减值准备共计5175.27万元，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备事项，符合谨慎性原则，计提方式和决策程序合法、合规，能够更加公允地反映公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备事项。

　　六、监事会意见

　　经公司监事会核查，公司2018年度计提应收账款、其他应收款、存货、固定资产等减值准备共计5175.27万元，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，同意公司2018年度提资产减值准备5175.27万元。

　　七、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二十六次会议决议。

　　2、公司第四届监事会第十八次会议决议。

　　3、独立董事意见。

　　特此公告。

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇一九年二月二十八日

　　证券代码：002246                    证券简称：北化股份                 公告编号：2019-008

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　关于核销应收账款坏账的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川北方硝化棉股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日召开第四届董事会第二十六次会议和第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》，根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》相关规定，本次核销坏账无需提交股东大会批准。现将本次核销坏账具体内容公告如下：

　　一、核销坏账情况

　　根据《企业会计准则》、《公司章程》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等相关规定，为真实反映公司财务状况，公司按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则，对公司及子公司截止2018年12月31日已全额计提坏账准备的应收账款51笔金额共计422.92万元予以核销。

　　核销后，公司财务与业务部门将建立已核销应收款项备查账，继续全力追讨。

　　二、本次核销坏账对公司的影响

　　公司本次核销的应收账款已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不影响公司2018年度及以前年度的利润。本次核销应收账款坏账事项基于会计谨慎性原则，真实反映了企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　三、董事会意见

　　公司董事会认为，本次核销坏账事项符合企业会计准则及相关规定，符合公司发展的实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，核销依据充分，本次核销的应收账款坏账，不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，一致同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　四、独立董事意见

　　经核查，本次资产核销依据充分，符合《企业会计准则》、《中小板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果。本次核销事项不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和本公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　五、监事会意见

　　经公司监事会核查，本次核销坏账事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，核销依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。同意公司核销应收账款坏账422.92万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二十六次会议决议。

　　2、公司第四届监事会第十八次会议决议。

　　3、独立董事意见。

　　特此公告。

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇一九年二月二十八日

　　证券代码：002246   证券简称：北化股份                  公告编号：2019-009

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　2018年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特别提示：

　　本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经本公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2018年度主要财务数据和指标

　　单位：人民币元

　　■

　　注：1、上述数据均以公司合并报表数据填列。2、2018年度未经审计的归属于上市公司股东的净利润为12367.97万元（该数据已考虑了2018年年度计提资产减值准备5175.27万元）。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　报告期内，公司实现营业总收入2,363,371,941.02元，同比上升8.24%；公司实现营业利润139,680,855.58元，同比上升16.96%；实现利润总额144,881,277.12元，同比上升10.37%；实现归属于上市公司股东的净利润123,679,724.13元，同比上升14.01%。公司经营增长的主要原因是防护器材产品的订单量增加。

　　报告期末，公司总资产3,620,089,086.76元，较上年末增长4.00%；归属于上市公司股东的所有者权益2,407,982,882.82元，较上年末增长6.97%，增加的主要原因为经营积累增加。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司《2018年第三季度报告》中对2018年度业绩的预计为：2018年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度：0.00% 至 50.00%；2018年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）：10,848 至 16,272。（内容详见登载于2018年10月26日《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司《2018年第三季度报告》）。

　　本次业绩快报披露的经营业绩与前次业绩预计不存在差异。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告；

　　3、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　四川北方硝化棉股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇一九年二月二十八日