上海发布涉众型非法集资办案指导意见 明确犯罪界限

　　上海发布涉众型非法集资办案指导意见，明确犯罪界限

　　近日，上海市高级人民法院、上海市人民检察院、上海市公安局三家联合发布《关于办理涉众型非法集资犯罪案件的指导意见》（以下简称《意见》），对惩治非法集资犯罪的一般原则、非法集资行为罪与非罪的界限、非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界限、追缴集资参与人的非法收益及被告人的退赔等12项作出司法解释规定。

　　《意见》指出，办理非法集资犯罪案件，要突出打击重点，注重区别对待，强化追赃挽损，着力化解社会矛盾。《意见》同时表示，对于非法集资犯罪活动中的组织、策划、指挥者和主要实施者以外的人，虽然犯罪数额巨大或数额特别巨大，但到案后积极（全部）退缴违法所得，尽力弥补本人行为造成的他人财产损失的，应当依法予以从轻、减轻或者免除处罚。

　　具体来看，《意见》对非法集资行为罪与非罪的界限进行规定，表示具有下列情形之一的，应当认定非法集资犯罪：

　　一是虚构经营业务或者故意作夸大宣传的；二是明知集资参与人返利过高，或者招揽业务提成比例过高，不符合一般市场行情的；三是明知单位业务亏损，仍通过高息揽存等方式归还单位债务的；四是曾在其他公司从事非法集资活动被查处或取缔，之后又从事相同业务的；五是曾在银行、证券、保险等金融机构工作，具有一定的金融专业知识，参与实施非法集资活动的；六是其他应当认定非法集资犯罪的情形。

　　另外，对于被告单位中层级较低的管理人员或者普通职员，如果确有证据或理由表明其并不知晓非法集资性质，而是当作正常经营业务参与实施了非法集资行为的，一般不宜作为犯罪处理。

　　而关于非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界限，《意见》表示，办理非法集资犯罪案件，应当根据被告人主观上是否具有非法占有目的，分别定罪处罚。对于先行非法吸收公众存款从事经营活动，后因严重亏损而采用欺骗方法吸收资金用于还债或挥霍的，因行为人的主观故意内容和客观上的犯罪对象不同（所涉及的资金应当分别计算和认定），应当分别认定非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪，实行数罪并罚。

　　对于多人参与、分工实施的集资诈骗犯罪，其中的组织、策划、指挥者应当以集资诈骗罪定罪处罚；对于确有证据或理由表明并不知晓上述人员的非法占有目的，可以非法吸收公众存款罪定罪处罚。

　　值得注意的是，在关于追缴集资参与人的非法收益及被告人的退赔中，《意见》称，向社会公众非法吸收的资金属于违法所得，以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报，不论集资参与人是否已先期离场，均应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的，所支付的回报可予折抵本金。

　　参与非法集资犯罪的被告人（包括被追究刑事责任的业务员），应当对其犯罪行为造成的损失承担退赔责任，除应当依法追缴其获取的佣金、提成等违法所得外，还可以责令在其犯罪行为造成的损失范围内承担退赔责任。

　　此外，《意见》还对关于单位犯罪的认定和处理、关于共同犯罪中主从犯的认定、关于犯罪数额的认定、关于自首和累犯的认定等予以明确。

　　（本文来自于第一财经）

责任编辑：谢海平