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一、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用 √不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
√适用 □不适用
是否以公积金转增股本
□是 √否
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以403,984,805为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.7元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
二、公司基本情况
1、公司简介
2、报告期主要业务或产品简介
2023年度公司主营业务范围未发生重大变化。公司核心业务仍是以制造业为主，主要从事洁净环保工程及设备、输变电高压瓷绝缘子、滚针轴承、各类光机电算一体化测绘仪器、各类磨料磨具等产品的生产经营，形成了以“洁净环保”和“瓷绝缘子”为双主业，精密轴承、磨具磨料、精密仪器等多种经营产业并存的格局。公司拥有国家创新型试点企业、国家重点高新技术企业江苏苏净，高新技术企业苏州轴承、苏州电瓷、苏州一光、远东砂轮、高科电瓷、上海北分等全资、控股企业8家。其中苏州轴承为北交所上市公司，苏州电瓷为新三板创新层挂牌企业，上海北分为新三板基础层挂牌企业。
（一）洁净环保设备及工程
1、公司的环保业务包括2家全资、控股子公司，分别是江苏苏净和上海北分。
公司全资子公司江苏苏净是国内领先的空气净化、节能环保和气体纯化领域技术创新、装备制造和工程整体解决方案的供应商。主导产品包括空气洁净设备及系统、生物安全设备及系统、节能环保设备及系统、气体纯化设备及系统，广泛应用于新型信息技术、节能环保、生物医药、新能源、航空航天等新兴产业，核心产品先后为西昌、酒泉卫星发射基地，嫦娥、神舟、天宫系列，国家重大疾病防控体系以及国防军用工程等国家重点项目配套服务，并出口美国、俄罗斯、日本等四十多个国家和地区，在用户和社会上拥有良好口碑。
公司控股子公司上海北分专业从事烟气分析及环保气体在线监测领域的技术开发、系统集成。业务主要包括烟气在线监测系统的生产、销售及为广大用户提供在线监测设备的运维服务，涉及电力、石化、水泥、钢铁、垃圾焚烧、生物制药、电子半导体等诸多领域。上海北分在上海、江苏等多地设有运维服务网点，凭借人才、技术、产品等诸多优势，为不同用户提供优质的技术服务以及专业的售后服务。
主要产品及其功能用途如下表所示：
2、江苏苏净采用以销定产模式生产产品。所需原辅材料由公司采购部门依据生产计划统一采购。国内市场采用直销、代经销、总包模式，主要是通过招标或报价方式获得订单；国际市场主要通过直销、代工、总包模式，通过招投标或竞价方式获得订单。
（二）输变电高压瓷绝缘子
1、公司瓷绝缘子业务包括2家控股子公司，分别是苏州电瓷和高科电瓷。
苏州电瓷和高科电瓷属于绝缘子避雷器制造行业，主营业务是各类绝缘子的研发、生产及销售。绝缘子是输变电与牵引供电线路及电器设备的重要组成部分。绝缘子被广泛应用于电力、轨道交通和电器设备制造行业。根据用途不同，产品分为线路用绝缘子和电站电器用绝缘子。
产品主要包括：线路用40~840kN交/直流盘形悬式瓷绝缘子、550kN及以下棒形悬式瓷绝缘子、电站和电器设备用1100kV及以下交流/直流棒形支柱瓷绝缘子、10~145kV线路柱式瓷绝缘子及电气化铁路和城市轨道交通用瓷绝缘子。
2、苏州电瓷采用以销定产模式生产产品。所需原辅材料由公司采购部门依据生产计划统一采购。国内市场采用直销模式，主要是通过参与招标或报价方式获得订单；国际市场，主要通过地区代理和招标或竞价方式获得订单。客户主要为国内外的电网公司及其下属单位，工程总包单位、国内外的铁路运营单位及国内外的电气设备制造商。
（三）精密轴承
1、公司控股子公司苏州轴承为北交所上市公司。
苏州轴承的产品可以概括为滚针轴承和滚动体两大类，苏州轴承生产的滚针轴承产品可细分为向心滚针轴承、推力滚针轴承、单向轴承、圆柱滚子轴承、滚轮滚针轴承等。
主要产品及其功能用途如下表所示：
2、经营模式
苏州轴承的主要经营模式主要包括研发模式、采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。
（1）研发模式
苏州轴承具有完善的自主研发体系，坚持自主创新为主的研发模式，拥有“国家高新技术企业”、“中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书”、国家级“博士后科研工作站”、“江苏省高性能精密滚动轴承工程技术研究中心”、“江苏省企业技术中心”和“江苏省重点企业研发机构”等相应平台和资质。
苏州轴承在掌握轴承制造及相关加工工艺核心技术和多项知识产权的基础上，通过设计和研发不同产品以满足客户的不同需求，通过进一步增加研发投入，不断提升创新能力，以引领市场需求为牵引进行技术创新，发展新质生产力，注重技术的引进、消化、吸收与再创新，关注行业发展的前沿技术，结合业务拓展和市场需求进行前瞻性的研究，驱动国内国外双发展，在发展过程中客户同步开发能力不断增强。
（2）采购模式
苏州轴承的采购主要分主材和辅料两大部分，由采购部负责统一采购。苏州轴承营销部每月根据客户提供的订单以销售订单的形式通过ERP提交给生产制造部，生产制造部通过MRP运算出《物料投料计划》，经生产制造部负责人确认后下达采购部，采购部依据《物料投料计划》，结合供应商物料库存与生产周期等编制《采购计划》，经采购部部长审核，分管领导批准后实施，采购员每个月按《采购计划》进行常规采购。
（3）生产模式
苏州轴承采用“以销定产”的生产模式。按《生产过程控制程序》文件要求，组织生产活动。生产计划的运作，严格执行《生产计划管理规范》的流程，每年末苏州轴承营销部将下一年度《年度销售大纲》提供给公司生产制造部、采购部、工程装备部、工艺开发部、质量保证部等相关部门，分别进行产能策划准备；每月公司营销部会将客户确认的滚动订单录入ERP系统并将后期滚动预测发送给生产制造部，生产制造部根据系统订单情况和后续预测情况及产能配置进行排产，制定并下达各生产车间的生产作业计划。
苏州轴承主要的生产工序包括原材料领用、零件生产加工、组装、检验、包装出货以及售后产品服务等。公司的产品生产工序除少量粗加工零件毛坯由供应商完成外，绝大部分采用自主加工生产的方式完成。公司对产品的质量控制建立了完整的质量管理体系，能够系统性地对产品质量实施有效管控。
（4）销售模式
苏州轴承的市场销售工作由营销部负责，采取直销的销售模式，营销部负责国内和国外业务的拓展并及时对存量客户进行跟踪服务。
苏州轴承与重要客户签署了框架协议，包括供货的产品名称、规格型号、计划供货量、技术要求和产品质量要求等，并协商确定年度价格。在框架协议约定的范围内，客户根据需求情况下滚动订单，苏州轴承根据客户的订单情况安排生产以满足客户对交货时间和质量的需求。部分客户发货验收合格后可以直接结算，还有部分客户采取供应商管理库存（VMI模式），苏州轴承需要在客户所在地租赁客户指定的第三方管理的物流仓库或者在客户的自有仓库保持安全库存，客户按照其生产计划随时从指定仓库中领用产品，领用后进行结算。
（5）盈利模式
苏州轴承凭借自身的研发实力和技术积累，为不同客户提供满足其需求的高品质滚针轴承系列产品，并提供完善的技术支撑和售后服务，从中获取收入及利润。苏州轴承采取订单式生产模式，降低了企业盲目生产所带来的营运成本占用，实现盈利的最大化。苏州轴承建立了长期、稳定、畅通的销售渠道，通过直销开拓业务，滚针轴承及滚动体的销售是主要收入来源。
苏州轴承自设立以来一直专注于滚针轴承及滚动体的研发、生产及销售，主营业务及经营模式未发生重大变化。
3、主要会计数据和财务指标
（1） 近三年主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □否
追溯调整或重述原因:会计政策变更
单位：元
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2023年04月07日公司召开第十届董事会第四次会议，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》，公司自2023年01月01日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》，其中涉及的“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，因此公司调整了资产负债表中涉及的相关数据的期初数。
（2） 分季度主要会计数据
单位：元
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 √否
4、股本及股东情况
（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
前十名股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东较上期发生变化
□适用 √不适用
（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
苏州国有资本投资集团有限公司为创元集团的控股股东，其基本情况如下：
公司名称：苏州国有资本投资集团有限公司
法定代表人：李方玲
成立时间：2023 年 12 月 25 日
统一社会信用代码：91320500MAD8AXHB0W
注册资本：5,000,000 万元人民币
具体内容详见刊载于2024年01月11日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“关于控股股东创元集团股权结构变更的提示性公告”（ls2024-A01）。
5、在年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用 √不适用
三、重要事项
（一）关于参与投资设立苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）事项
1、为推动公司业务经营和资本运营良性互补，拓展产业价值链，进一步完善公司业务布局，提升公司综合竞争力，公司于2022年07月08日签订了《苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，创元科技出资1,000万元人民币，持股10%，资金来源为公司自有资金。
公司召开了第十届董事会2022年第五次临时会议审议通过了《关于参与投资设立苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的议案》。
具体内容详见刊载于2022年07月12日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“第十届董事会2022年第五次临时会议决议公告”（公告编号：ls2022-A43）以及“关于参与投资设立苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的公告”（公告编号：ls2022-A44）。
2、2022年07月，创业合伙已完成工商注册登记手续，并取得了苏州工业园区行政审批局颁发的营业执照。
具体内容详见刊载于2022年07月23日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“关于参与投资设立苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的进展公告”（公告编号：ls2022-A48）。
3、2022年09月，创业合伙2022年09月15日在中国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案手续，并取得《私募投资基金备案证明》。基金已完成首期资金募集，公司首期出资金额为100万元。
具体内容详见刊载于2022年09月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“关于参与投资设立苏州创元创业投资合伙企业（有限合伙）暨关联交易的进展公告”（公告编号：ls2022-A62）。
本报告期内，公司完成增资500万元。截至本报告期末，本公司已累计出资1,000万元。
（二）关于2022年度利润分配事项
1、2023年04月07日，公司召开第十届董事会第四次会议与第十届监事会第四次会议，审议通过了《2022年度公司利润分配方案》，该方案已获2023年05月31日召开的2022年年度股东大会审议通过。2022年度公司利润分配方案为：以公司2022年12月31日总股本403,984,805股为基数，每10股派发现金股利0.70元（含税），共分配利润28,278,936.35元。本次分配后，公司的未分配利润结转以后年度。
具体内容详见分别刊载于2023年04月11日与2023年06月1日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“第十届董事会第四次会议决议公告”（公告编号：ls2023-A06）、公司“第十届监事会第四次会议决议公告”（公告编号：ls2023-A07）、公司“关于2022年度利润分配预案的公告”（公告编号：ls2023-A17）以及公司“2022年度股东大会决议公告”（公告编号：ls2023-A20）。
2、2023年07月22日，公司披露了“2022年年度分红派息实施公告”，以公司2022年12月31日总股本403,984,805股为基数，每10股派发现金股利0.70元（含税），共分配利润28,278,936.35元。本次分配后，公司的未分配利润结转以后年度。股权登记日为2023年07月27日，除权除息日为2023年07月28日。
具体内容详见刊载于2023年07月22日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“2022年年度分红派息实施公告”（公告编号：ls2023-A32）。
（三）关于控股股东创元集团股权结构变更事项
公司于2024年01月10日收到公司控股股东创元集团的通知，创元集团的股权结构发生变化，并已完成工商变更登记手续，公司控股股东及实际控制人结构图相应调整，本次控股股东股权结构变更不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化，亦不会导致公司业务结构发生变化，不会对公司经营活动产生不利的影响。
具体内容详见刊载于2024年01月11日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的公司“关于控股股东创元集团股权结构变更的公告”（公告编号：ls2024-A01）。
董事长：沈伟民
2024年04月09日
创元科技股份有限公司
证券代码：000551 证券简称：创元科技 公告编号：ls2024-A20
创元科技股份有限公司
关于2023年度计提资产减值
准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
创元科技股份有限公司（简称“公司”）于2024年04月03日召开第十届董事会第六次会议和第十届监事会第六次会议，审议通过了《2023年度提取各项资产减值准备的报告》，现根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》的相关规定，将具体情况公告如下：
一、计提资产减值准备的情况
为了真实、准确地反映公司2023年度的财务状况和经营成果，公司依据《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，对截至2023年12月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产（含其他非流动资产）、存货、固定资产、投资性房地产、商誉等各项资产进行全面清查和分析测试，审慎判断各项资产可变现净值及款项可收回性等，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。经测试，2023年对各项资产计提资产减值准备合计为7,023.41万元。2023年度计提资产减值准备的金额已经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计。
二、计提资产减值准备的说明
各项资产减值准备计提情况如下：
单位：人民币万元
2023年1-12月信用减值损失和资产减值损失计提情况说明：
（一）信用减值损失
1、应收票据
应收票据坏账准备年初余额为203.79万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备167.38万元，本期转回0.00万元，核销金额为0.00万元，年末余额为371.17万元。
2、应收账款
应收账款坏账准备年初余额为15,293.90万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备2,382.71万元，本期转回-137.57万元，本期收回前期已核销的坏账准备43.41万元，本期核销金额为380.08万元，其他变动0.01万元，坏账准备年末余额为17,202.38万元。
3、其他应收款
其他应收款坏账准备年初余额为4,343.20万元，本报告期以预期信用损失为基础计提坏账准备1,161.44万元，本期转回0.00万元，核销金额为1.18万元，其他变动0.01万元，坏账准备年末余额为5,503.47万元。
（二）资产减值损失
1、存货跌价准备
存货跌价准备年初余额5,019.93万元，本报告期计提跌价准备1,764.12万元，本期转回-31.66万元，转销885.47万元，存货跌价准备年末余额5,866.92万元。
2、合同资产减值准备（含列示在其他非流动资产中的合同资产）
合同资产减值准备年初余额为2,683.13万元，本报告期计提减值准备-351.96万元，本期转回0.00万元，核销金额为32.39万元，其他变动0.00万元，减值准备年末余额为2,253.78万元。
3、非流动资产
1）投资性房地产减值准备
投资性房地产减值准备年初余额为776.90万元，年末余额为776.90万元。投资性房地产本报告期未计提减值准备。
2）固定资产、在建工程减值准备
固定资产、在建工程减值准备年初余额为393.97万元，本报告期计提资产减值准备51.35万元，减值准备年末余额为445.32万元。
3）商誉减值准备
公司期末对与商誉相关的各资产组进行了减值测试，首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整各资产组的账面价值，然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定各资产组（包括商誉）是否发生了减值。根据深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司2024年3月22日鹏信资评报字[2024]第S056号《创元科技股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的上海北分科技股份有限公司资产组之可收回金额资产评估报告》的评估结果，上述上海北分科技股份有限公司资产组的可收回金额低于包含整体商誉的资产组的账面价值。因此，此资产组对应的商誉本期计提减值。
根据深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司2024年3月25日鹏信资评报字[2024]第S066号《创元科技股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的江苏中宜金大环保产业技术研究院有限公司资产组之可收回金额资产评估报告》的评估结果，上述江苏中宜金大环保产业技术研究院有限公司资产组的可收回金额高于包含整体商誉的资产组的账面价值。因此，此资产组对应的商誉本期未计提减值。
商誉减值准备年初余额为17,257.00万元，本报告期计提资产减值准备2,017.60万元，年末余额为19,274.60万元。
4）长期股权投资、无形资产等本报告期均未计提减值准备。
三、计提单项减值准备的说明
上述各项资产减值准备期末余额中包含单项计提的减值准备,合计为6,377.87万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
计提的单项减值准备主要系公司子公司持有的恒大新能源汽车投资控股集团有限公司及其成员企业的应收账款、其他应收款等。公司综合分析其可回收性，认为可能存在减值风险，按100%比例计提减值准备。
四、对公司财务状况的影响
本报告期公司计提资产及信用减值准备7,023.41万元，将减少公司2023年度净利润5,800.52万元，减少报告期末归属母公司所有者权益4,289.63万元。
本次计提减值准备，真实反映了企业财务状况，符合企业会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序亦符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
五、本次计提减值准备的审议程序
本次计提资产减值准备事项已经公司第十届董事会第六次会议和第十届监事会第六次会议审议通过。
六、董事会关于计提资产减值准备的合理性说明
本次计提减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定，公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
七、独立董事专门会议核查意见
公司在召开董事会前，已将该议案提交独立董事专门会议进行审议，全体独立董事同意将该议案提交董事会审议。
经审核，我们认为公司本次计提符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，履行了相应的审批程序，计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，本次计提信用及资产减值准备不涉及利润操纵，不存在损害公司及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。我们同意公司2023年度计提资产减值准备事项。
八、监事会意见
监事会认为，根据《企业会计准则》及公司《各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定，公司计提坏账准备、存货跌价准备等资产减值准备证据充分、合理，能公允地反映公司的资产状况及经营情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠。
九、备查文件
1、第十届董事会第六次会议决议；
2、第十届监事会第六次会议决议；
3、第十届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议决议。
特此公告。
创元科技股份有限公司
董 事 会
2024年04月09日
创元科技股份有限公司2023年度
对苏州创元集团财务有限公司的风险
持续评估报告
根据深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》的要求，创元科技股份有限公司（“本公司”）查验了苏州创元集团财务有限公司（“财务公司”）的《金融许可证》、《企业法人营业执照》等资料，取得并审阅了财务公司包括资产负债表、损益表、现金流量表等在内的定期财务报告，对财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了持续关注和评估，具体情况报告如下：
一、财务公司的基本情况
财务公司（前身苏州物资集团财务公司）是经中国人民银行（苏银管（93）220号）批准成立的非银行金融机构。2002年2月，苏州物资集团财务公司股权重组方案得到中国人民银行苏州市中心支行批复（苏银〔2002〕71号），同意由苏州创元（集团）有限公司控股。同年9月中国人民银行苏州市中心支行批复同意苏州物资集团财务公司更名为苏州创元集团财务有限公司（苏银〔2002〕423号）。
金融许可证机构编码：L0044H332050001
统一社会信用代码：9132050813774377XR
注册资本：100,000万元人民币，其中：苏州创元投资发展（集团）有限公司（“创元集团”）以货币出资80,000万元，占该公司注册资本的80%；本公司出资10,000万元，占注册资本的10%；苏州创元产业投资有限公司出资10,000万元，占注册资本的10%。
法定代表人：周成明
住所：苏州市工业园区苏桐路37号创元大厦6楼
经国家金融监督管理局批准，财务公司本外币业务范围为：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。
二、财务公司内部控制基本情况
（一）内部控制环境
财务公司按照《苏州创元集团财务有限公司章程》规定建立了以股东会、董事会、监事会和高级管理层为主体的公司治理组织架构，对董事、监事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。董事会下设风险控制委员会、战略发展委员会、预算管理委员会、利率管理委员会和审计委员会；经营层下设信贷审查委员会和信息科技委员会。内设综合管理部、组织人事部、稽核审计部、风控合规部、金融市场部、计划财务部、结算服务部、信息科技部八个部门。财务公司通过内部管理制度明确各治理主体以及各部门在风险、合规以及内部控制中的职责和作用。财务公司经营层与董事会、监事会以及各专业委员会之间已建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构。通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制衡的风险控制机制，已实现前、中、后台部门、关键和不相容岗位、人员的有效分离和相互制衡。各治理主体职责边界清晰，符合独立运作、有效制衡原则。
（二）风险的识别与评估
财务公司建立了以业务部门规范操作为一道防线、风控合规审查为二道防线、独立垂直的审计稽核为三道防线的全面风险管理体系。按照审慎经营的原则，制定了内部控制制度及各项业务的管理办法和操作规程，能有效覆盖各项业务活动、管理活动及主要风险。各部门在日常经营中能够积极履行风险管理职责，主动识别各个环节的关键风险，制定和落实相应的风险应对措施，将控制措施融入业务流程，对各种风险进行预测、评估和控制。
（三）控制活动
1、信贷业务控制
（1）信贷管理制度的建设及执行评价
财务公司制定了各类信贷业务管理办法，严格按照贷款“三查”原则加以落实。截止2023年12月31日，财务公司开展的信贷业务对象仅限于创元集团公司及成员单位。未发生不良贷款。
（2）严格执行审贷分离、分级审批的管理机制
财务公司按照贷款规模、种类、期限、担保条件确定审查程序和审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。建立和健全了信贷部门和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置做到分工合理，职责明确。贷款调查人员负责贷款调查评估；贷款审查人员负责贷款风险的审查；贷款发放人员负责贷款资料的审核和清收。
2、结算业务控制
财务公司根据国家法律法规及监管机构相关规定，制定了完备的结算业务管理制度及操作规程，明确各项结算和存款的操作规范和控制标准，有效控制业务风险。
（1）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚信的原则，在银保监会、人民银行颁布规范的权限内严格操作，保障成员单位资金安全，维护各当事人的合法权益。
（2）资金集中管理和资金划转业务方面，创元集团及成员单位在财务公司开设结算账户，通过网上银行或银行柜面实现资金的收支，严格保障结算资金安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。结算服务部设经办岗、复核岗，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。为有效防控操作风险，财务公司明确规定重要空白凭证、财务印鉴等由总经理分别授权，交予不同的人员保管、使用。
3、内部稽核控制
财务公司稽核审计部按照年度稽核计划和运作的实际情况，报告期进行了常规稽核2次，专项稽核16次，对财务公司的经营管理活动、内部控制执行情况、业务和财务管理活动进行监督与评价。就稽核过程中发现的问题，对相关部门及时提出了整改要求。通过内审稽核，未发现违反法律、法规及企业内控制度、操作流程的现象。
4、信息系统控制
公司主要信息系统为建信财司云。建信财司云为财务公司的核心业务系统，2021年1月1日正式上线启用，功能上除支持公司全部现有业务功能外，增加财务公司网上银行、资金预算管理、信贷业务的贷前、贷中及贷后管理及反洗钱监控和电子票据等功能，改进信贷客户授信评级、客户定价规则以及监管统计报送功能。基本全面管理集团所属成员单位在公司所办理的各项业务，包含存款类业务以及信贷类业务，同时提供公司自身的资金结算、账务管理、报表生成、固定资产管理和为集团所属成员单位开立由财务公司承兑的电子银行承兑汇票，以及提供票据贴现、转贴现、再贴现、查询、登记等相关功能。
5、合规管理控制
财务公司注重对合规风险的防控，认真按照银监会的要求做好月、季、年非现场检查（“1104工程”报表系统）报表，通过报表的填制及时发现问题即时整改；每名新入职员工进行包括《合规手册》在内的上岗前培训，树立全员主动合规、合规创造价值等合规理念；业务开展前进行合规性审核；新增（修改）制度通过前进行合规性审核，以保证新增（修改）制度符合法律法规、规章和公司章程；每半年的合规风险管理报告，对财务公司合规风险的防控进行评估；稽核审计部对业务运营、企业管理进行常规与专项内审稽核，强化了内部监督、防范金融风险的作用。财务公司风控合规部设立合规风险管理岗，落实工作职责，按照涉及合规性审核的业务、管理工作要求进行严格地合规性审核，从组织、制度、运作上保证了财务公司合规风险管理的严肃性、及时性和有效性。
报告期内，财务公司实际业务开展符合《企业集团财务公司管理办法》、《公司内控规章制度》、《公司内部控制手册》、《公司合规手册》以及相关监管规定，未发现违规情形。财务公司监管比例均符合规定要求。
（四）内部控制总体评价
财务公司的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面较好地控制了资金流转的风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。
三、经营管理及风险管理情况
（一）经营情况
截止2023年12月31日，财务公司资产总额293,591.91万元；吸收成员单位存款余额180,500.31万元；向成员单位发放贷款余额141,836.00万元；营业收入7,587.22万元，实现利润总额4,422.84万元、净利润3,401.21万元（未经审计）。
（二）管理情况
财务公司自重组开业以来，一贯坚持审慎、稳健经营的原则，严格遵循《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条例以及财务公司章程，加强内部管理、规范经营行为、防范控制风险。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2023年12月31日止未发现与财务报表相关的信贷、资金、投资、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
（三）监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止2023年12月31日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求。
四、本公司在财务公司的存贷款及综合授信情况
截止2023年12月31日，本公司在财务公司账户的日最高存款余额为55,233.21万元，贷款余额为40,900万元，财务公司提供给本公司贷款所收取的累计贷款利息金额为1,481.35万元，财务公司给予本公司的授信总额为7.98亿元。
本公司在财务公司的存款安全性和流动性良好，从未发生财务公司因头寸不足而延迟付款的情况。本公司已制定了《创元科技股份有限公司在苏州创元集团财务有限公司存款资金风险防范管理办法》并经董事会审议通过，以进一步切实保证本公司在财务公司存款的安全性、流动性。
五、风险评估意见
经过分析与判断，本公司做出如下评估结论：财务公司按照中国银行保险监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》（中国银保监会令〔2022〕第6号）规定经营，经营业绩良好。根据对财务公司风险管理的了解和评价，未发现财务公司与财务报表相关的信贷、资金、投资、审计、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，财务公司资产质量良好，资本充足率高，拨备充足，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前风险可控。
创元科技股份有限公司
董 事 会
2024年04月03日
证券代码：000551 证券简称：创元科技 公告编号：ls2024-A23
创元科技股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、拟续聘会计师事务所名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“天衡所”）
2、公司审计委员会、董事会对本次续聘无异议。
3、本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》(财会(2023)4号)的规定。
创元科技股份有限公司（简称“公司”）于2024年04月03日召开了第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于续聘天衡所为公司2024年度审计机构的预案》，公司拟续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（简称“天衡所”）为公司提供2024年度财务报表与内部控制审计服务，该事项尚需提交公司股东大会审议。现将有关事项说明如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
天衡所前身为始建于1985年的江苏会计师事务所，1999年脱钩改制，2013年转制为特殊普通合伙会计师事务所。
天衡所首席合伙人为郭澳，注册地址为江苏省南京市建邺区江东中路106号1907室。
天衡所已取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书，过去二十多年一直从事证券服务业务，是中国首批获得证券期货相关业务资格和首批取得金融企业审计资格的会计师事务所之一。
截至2023年12月31日，天衡所共有合伙人85人，注册会计师419人，注册会计师较上年增加12人。注册会计师中，超过222人签署过证券服务业务审计报告。
天衡所2023年度业务收入61,472.84万元，其中审计业务收入55,444.33万元、证券业务收入16,062.01万元。天衡所为90家上市公司提供2022年报审计服务，收费总额8,123.04万元，主要行业为制造业，科学研究和技术服务业，批发和零售业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，批发和零售业等，具有公司所在行业审计业务经验。
2、投资者保护能力
2023年末，天衡所已提取职业风险基金1,836.89万元，购买的职业保险累计赔偿限额10,000.00万元，能够承担因审计失败导致的民事赔偿责任。
天衡所未加入国际会计网络。
3、诚信记录
天衡所近三年未因执业行为受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，受到行政处罚1次、监督管理措施（警示函）5次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚1次，涉及2人、监督管理措施（警示函）8次，涉及15人。
拟签字注册会计师苏娜和拟签字注册会计师高蕾最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
4、执业信息
天衡所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
（二）项目信息
1、基本信息
拟签字注册会计师（项目合伙人）苏娜：拥有注册会计师执业资质。2004年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2006开始在天衡会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2020年开始为公司提供审计服务；近三年签署过苏州电器科学研究院股份有限公司（300215）等上市公司审计报告。
拟签字注册会计师高蕾：拥有注册会计师执业资质。2017年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计，2012年开始在天衡会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022年开始为公司提供审计服务；近三年签署过苏州电器科学研究院股份有限公司（300215）等上市公司审计报告。
拟委派质量控制负责人吕丛平：拥有注册会计师执业资质。2006年成为注册会计师，2004年开始从事上市公司审计，2004年开始在天衡会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2023年开始为公司提供审计服务；近三年签署或复核过江苏同力日升机械股份有限公司（605286）、红宝丽集团股份有限公司（002165）、江苏沙钢股份（维权）有限公司（002075）、南京大学环境规划设计研究院集团股份公司（300864）、苏州赛伍应用技术股份有限公司（603212）、南京佳力图机房环境技术股份有限公司（603912）、江苏博云塑业股份有限公司（301003）、江苏大烨智能电气股份有限公司（300670）等上市公司审计报告。
2、诚信记录
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
3、独立性
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
4、审计收费
天衡所勤勉、尽责，坚持独立审计原则，严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关法律、法规和政策的要求，按计划完成了对公司的各项审计业务，能够满足公司未来业务发展和财务审计工作的要求。2024年度审计报酬拟定为人民币壹佰伍拾万元整（即人民币150万元，其中财务报表审计费用人民币116万元，内控审计费用人民币34万元）。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、审计委员会履职情况
公司董事会审计委员会对天衡所的执业情况进行了充分的了解，在查阅了天衡所有关资格证照、相关信息和诚信记录后，一致认可天衡所的独立性、诚信情况、专业胜任能力和投资者保护能力。
2024年04月02日，第十届董事会审计委员会2024年第三次会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议通过《关于拟续聘天衡所为公司2024年度审计机构的预案》，同意聘任天衡所为公司2024年度审计机构，并将相关事项提交公司董事会审议。
2、独立董事专门会议意见
公司就关于续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年提供审计服务与我们进行了沟通，经了解天衡会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况，根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《公司章程》等法律、法规的有关规定，作为公司独立董事，我们认为，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）具有相关执业证书，具备足够的专业胜任能力、投资者保护能力和独立性，诚信状况良好，能满足公司2024年度审计工作的要求。公司本次续聘会计师事务所有利于保障公司年度审计工作质量和保护公司及全体股东利益。因此，独立董事专门会议同意续聘天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计及内部控制审计机构，并将本预案提交公司第十届董事会第六次会议审议。该事项尚需提交股东大会审议。
3、董事会对议案审议和表决情况
2024年04月03日，公司第十届董事会第六次会议以11票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘天衡所为公司2024年度审计机构的预案》，公司拟聘任天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度会计报表与内控审计机构，聘用期一年。
4、生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第十届董事会第六次会议决议；
2、第十届董事会审计委员会2024年第三次会议决议；
3、第十届董事会独立董事专门会议2024年第二次会议决议；
4、天衡会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
5、天衡会计事务所关于其基本情况的说明。
特此公告。
创元科技股份有限公司
董 事 会
2024年04月09日
证券代码：000551 证券简称：创元科技 公告编号：ls2024-A24
创元科技股份有限公司
关于提请股东大会授权董事会办理
小额快速融资相关事宜的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
创元科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2024年4月3日召开第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》，本议案尚需提交公司2023年度股东大会审议。
根据《上市公司证券发行注册管理办法》、《深圳证券交易所上市公司证券发行上市审核规则》、《深圳证券交易所上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关规定，公司董事会提请股东大会授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票，授权期限为2023年度股东大会通过之日起至2024年度股东大会召开之日止。现将具体情况公告如下：
一、授权具体内容
1、确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票（简称“小额快速融资”）的条件
授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，对公司实际情况及相关事项进行自查论证，并确认公司是否符合以简易程序向特定对象发行股票的条件。
2、发行股票的种类、数量和面值
向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的中国境内上市的人民币普通股（A股），每股面值人民币1.00元。发行数量按照募集资金总额除以发行价格确定，不超过发行前公司股本总数的30%。
3、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排
本次发行股票采用以简易程序向特定对象非公开发行的方式，发行对象为符合监管部门规定的法人、自然人或者其他合法投资组织等不超过35名的特定对象。证券投资基金管理公司、证券公司、合格境外机构投资者、人民币合格境外机构投资者以其管理的二只以上产品认购的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象的，只能以自有资金认购。最终发行对象将根据申购报价情况，由公司董事会根据股东大会的授权与保荐机构（主承销商）协商确定。本次发行股票所有发行对象均以现金方式认购。
4、定价方式或者价格区间
（1）发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%（计算公式为：定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量）。
若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事宜的，本次发行价格将进行相应调整。调整公式如下：
派发现金股利：P1=P0-D
送红股或转增股本：P1=P0/（1+N）
两项同时进行：P1=（P0-D）/（1+N）
（下转B142版）
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