四川长虹电器股份有限公司第十届监事会第五十八次会议决议公告

　　（上接B225版）

　　（以下简称“公司”）第十一届董事会第六十三次会议通知及会议材料于2023年10月23日以电子邮件方式送达全体董事，会议于10月25日以通讯方式召开。会议应出席董事8名，实际出席董事8名。公司监事会主席、副总经理、财务总监、董事会秘书列席了会议，会议召开符合《公司法》及本公司章程的规定。会议由副董事长兼总经理李伟先生（代为履行董事长及法定代表人职务）主持，经与会董事充分讨论，审议通过了如下决议：

　　一、审议通过《关于对国美系统应收款项单项计提坏账准备的议案》

　　为客观、公允地反映公司2023年第三季度财务状况、资产价值及经营成果，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，经与公司年审会计师充分协商，出于谨慎性考虑，会议同意公司及下属子公司四川智易家网络科技有限公司、长虹美菱股份有限公司及其下属子公司（以下统称“公司及下属子公司”）2023年第三季度对客户国美系统(国美系统是国美零售控股有限公司及其下属各级子公司、分公司、办事处及代理机构的统称)的应收款项单项计提坏账准备金额合计56,615,079.67元。本次计提后，公司及下属子公司对国美系统直接及间接的应收款项已全额计提了坏账准备。

　　本次对国美系统应收款项单项计提坏账准备事项，预计将减少公司2023年第三季度利润总额56,615,079.67元，减少公司归属于上市公司股东的净利润24,414,842.65元。本次计提的坏账准备未经会计师事务所审计。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　该议案已经公司审计委员会审议通过。

　　二、审议通过《关于公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的议案》

　　为了客观、公允地反映公司的资产和财务状况，会议同意公司按照《企业会计准则》及公司相关财务会计制度的规定，对截至2023年9月30日的各项资产计提信用及资产减值准备。截至2023年9月30日，公司计提信用及资产减值准备合计45,818.37万元（含公司对国美系统应收款项单项计提坏账准备金额），预计将减少公司利润总额合计45,818.37万元，上述情况已在公司2023年三季度财务报告中反映。本次计提的减值准备未经会计师事务所审计。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　该议案已经公司审计委员会审议通过。

　　详细情况请参见公司同日披露的《四川长虹电器股份有限公司关于2023年三季度计提信用及资产减值准备的公告》（临2023-074号）。

　　三、审议通过《关于审议〈四川长虹2023年第三季度报告〉的议案》

　　会议审议通过公司编制的2023年第三季度报告，一致认为该报告内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，所包含的信息客观、真实、完整地反映了公司2023年第三季度的财务状况和经营成果。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。

　　该议案已经公司审计委员会审议通过。

　　详细情况请参见公司同日披露的《四川长虹电器股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　特此公告。

　　四川长虹电器股份有限公司董事会

　　2023年10月26日

　　证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临2023-073号

　　四川长虹电器股份有限公司

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　四川长虹电器股份有限公司（以下简称“公司”）第十届监事会第五十八次会议通知及会议材料于2023年10月23日以电子邮件的方式送达全体监事，会议于10月25日以通讯方式召开,本次会议应到监事5名，实际出席监事5名。本次会议召开符合《公司法》及本公司章程的规定。会议由监事会主席王悦纯先生召集和主持，经与会监事充分讨论，审议通过了如下决议：

　　一、审议通过《关于对国美系统应收款项单项计提坏账准备的议案》

　　监事会认为：根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定，公司及下属子公司四川智易家网络科技有限公司、长虹美菱股份有限公司及其下属子公司对国美系统（国美系统是国美零售控股有限公司及其下属各级子公司、分公司、办事处及代理机构的统称）应收款项单项计提坏账准备，符合公司实际情况，体现了会计谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司的资产状况、资产价值及经营成果。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及本公司章程的规定。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　二、审议通过《关于公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提信用及资产减值准备，符合公司实际情况，更能公允地反映公司的资产、财务状况及经营成果，同意公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的事项。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及本公司章程的规定。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　三、审议通过《关于审议〈四川长虹2023年第三季度报告〉的议案》

　　监事会认为：

　　(一)公司2023年第三季度报告的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，内容真实、准确、完整。

　　(二)公司2023年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司2023年第三季度的财务状况和经营成果。

　　(三)未发现参与2023年第三季度报告编制和审议的人员存在违反保密规定的行为。

　　表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　四川长虹电器股份有限公司监事会

　　2023年10月26日

　　证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临2023-074号

　　四川长虹电器股份有限公司

　　关于2023年三季度

　　计提信用及资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　2023年10月25日，四川长虹电器股份有限公司(以下简称“公司”)召开第十一届董事会第六十三次会议，审议通过了《关于公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的议案》，会议同意公司按照《企业会计准则》和本公司相关财务会计制度的规定，对截至2023年9月30日的各项资产计提信用及资产减值准备。现将本次计提信用及资产减值准备情况公告如下(本公告中涉及的相关数据如无特殊说明，所指币种均为人民币)：

　　一、信用减值准备及资产减值准备计提情况

　　单位：万元

　　2023年1-9月信用减值损失中，公司及下属子公司四川智易家网络科技有限公司、长虹美菱股份有限公司及其下属子公司（以下统称“公司及下属子公司”）针对国美系统（国美系统是国美零售控股有限公司下属各级子公司、分公司、办事处及代理机构的统称；国美零售控股有限公司是国美系统的最终控制方）应收款项单项计提减值为5,676.10万元；资产减值损失中针对国美系统合同资产计提减值为121.00万元。截至2023年9月30日，公司及下属子公司对国美系统直接及间接的应收款项已全额计提了坏账准备。

　　二、计提信用减值准备及资产减值准备的依据及说明

　　（一）计提信用减值准备依据及说明

　　公司以预期信用准备为基础，根据信用风险特征，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，分类评估应收款项预期信用损失并计入当期损益。

　　1、基于单项为基础评估预期信用损失：应收票据及应收账款中的金融机构信用类应收票据（含已承兑信用证）、关联方款项（同一控制下关联方和重大影响关联方）；其他应收款中的应收股利、应收利息、备用金、投资借款、保证金(含质保)、政府补助款项（含拆解补贴）；含重大融资成分的应收款项（即长期应收款）；

　　2、基于客户信用特征及账龄组合为基础评估预期信用损失：基于单项为基础评估预期信用损失之外的，公司及下属子公司基于客户信用特征及账龄组合为基础评估应收票据及应收账款和其他应收款金融工具的预期信用损失。

　　当有客观证据表明其客户信用特征及账龄组合已不能合理反映其预期信用损失，则单项测算预期未来现金流现值，产生现金流量短缺直接减记该金融资产的账面余额。

　　根据以上标准，公司对截至2023年9月30日的金融工具进行了全面的清查和减值测试，对应收款项计提信用减值损失24,725.20万元，主要系应收款项规模增长所致。

　　（二）计提资产减值准备的依据及说明

　　1、存货跌价：对存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货项目账面成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价准备计入当期损益。截至2023年9月30日，存货计提跌价损失20,801.99万元。

　　2、合同资产减值：根据新金融工具准则要求，以及公司会计政策、内部控制制度规定，本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，公司对截至2023年9月30日的合同资产进行了全面的清查和减值测试，计提减值损失291.18万元。

　　3、固定资产等长期资产减值：公司对存在减值迹象的固定资产等长期资产，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定其可收回金额，并以单项资产按其期末成本与可收回金额孰低原则计提减值准备并计入当期损益。

　　根据以上标准，公司对截至2023年9月30日的固定资产等长期资产进行了全面的清查和减值测试，公司暂未对固定资产、无形资产、商誉、长期股权投资等计提减值。

　　三、计提信用及资产减值准备对公司的影响

　　公司计提信用及资产减值准备，预计将减少公司利润总额合计45,818.37万元，已在公司2023年三季度财务报告中反映。公司2023年三季度计提的减值准备未经会计师事务所审计。

　　四、董事会关于计提信用及资产减值准备的说明

　　董事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，基于审慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提信用及资产减值准备，能够公允地反映公司资产、财务状况和经营成果，同意公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的事项。

　　五、独立董事关于计提信用及资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：经审核，公司计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，能够公允地反映公司的资产状况、财务状况和经营成果，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的事项。

　　六、监事会关于计提信用及资产减值准备的审核意见

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策等规定计提信用及资产减值准备，符合公司实际情况，更能公允地反映公司的资产、财务状况及经营成果，同意公司2023年三季度计提信用及资产减值准备的事项。

　　特此公告。

　　四川长虹电器股份有限公司董事会

　　2023年10月26日

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