利尔达出资300万设立投资基金 北交所发函问询：是否有明确投资标的？

每经记者 黄鑫磊    每经编辑 张海妮    

7月12日，利尔达（BJ832149，股价4.52元，市值19亿元）收到北交所问询函，要求其对设立杭州利城启越股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“投资基金”）一事作出解释。

据悉，当日，利尔达公告称，公司拟以有限合伙人身份出资300万元，与杭州利城辰星创业投资有限公司（以下简称“利城辰星”）以及其他方共同签署合伙协议，共同设立投资基金。

该投资基金投资方向包括但不限于新能源、半导体等产业链上下游以及AIoT智联网、智慧家庭（智能家居）、智慧社区、智慧建筑、智慧城市；智能装备及机器人、新一代信息技术；人工智能产业链、工业互联网；医疗大健康等项目。

投资基金合伙人包含上市公司与地方国资

据问询函，北交所要求利尔达说明利城辰星是否与公司及控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员等存在关联关系或其他利益安排、是否直接或间接持有公司股份；并说明投资基金其他合伙人的基本情况；其他合伙人是否与控股股东、实控人、董监高存在关联关系。

7月12日，利尔达披露的《与私募基金合作投资的公告》显示，上述投资基金目前认缴出资总额为2.44亿元，利尔达作为有限合伙人认缴出资300万元，基金存续期限为八年，且本次投资不使用募集资金，不构成重大资产重组，不构成关联交易。

值得注意的是，投资基金合伙人共有7家，《每日经济新闻》记者对其逐一进行股权穿透后发现，认缴出资比例最高的中山盛和德成投资发展有限公司（40.98%）是深交所上市公司皮阿诺（SZ002853，股价16.80元，市值31亿元）的全资子公司。

据皮阿诺当日公告，公司称，本次交易主要依托公司重要股东资源整合能力，进一步深化产业链上下游价值协同、探索潜在业务增长点，有助于公司的主业提升和产业布局，增强公司的核心竞争力。

而认缴出资比例第二高的台州银章瑜沅投资合伙企业（有限合伙）（20.49%）背后是台州市黄岩区国资；认缴出资比例并列第三的衢州市衢江区国有资本投资集团有限公司（16.39%）和杭州拱墅国投创新发展有限公司（16.39%）背后分别是衢州市衢江区国资和杭州市拱墅区国资。

图片来源：公告截图

另外，北交所还要求利尔达说明公司控股股东、实控人、董监高及其关联方是否在投资基金以及基金管理人中任职，是否拟认购投资基金份额，如有，说明任职情况、主要权利义务安排、认购份额、认购比例；公司是否存在变相为其他方提供财务资助的情形。

是否已有明确投资计划或投资标的？

据问询函，北交所要求利尔达说明投资基金的管理运作模式，包括其管理和决策机制、投资决策委员会的组成和人员委派情况；结合公司出资比例情况，说明公司在合伙企业中的地位及权利义务、对拟投资标的是否具有一票否决权、是否对投资基金构成控制、未将投资基金纳入合并报表的原因及合理性。

而《与私募基金合作投资的公告》显示，本次设立完成后，利尔达作为投资基金的有限合伙人，不执行合伙事务。普通合伙人利城辰星拥有管理与执行合伙事务的权利，投资决策委员会的委员由基金管理人决定任免。因此，上市公司不能够实际控制投资基金，本次合作投资的主体不纳入公司合并报表范围。

利尔达还表示，本次投资的资金来源为公司自有资金，产业投资布局有利于提升公司的综合竞争力，符合公司的长远发展规划，对公司未来财务状况和经营成果将会产生积极的影响。公司在保证主营业务正常开展的前提下作出的投资决策，不会对公司的财务状况和经营成果产生重大影响，不存在损害上市公司及全体股东利益的情形。

对此，北交所还要求利尔达说明投资基金的获利模式、投资收益的分配安排以及后续各方的主要退出渠道；说明目前是否已有明确的投资计划或者投资标的。如有，披露投资标的所属行业、所从事的主要业务，是否与公司存在协同效应。

封面图片来源：视觉中国-VCG41200433921-001

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