南京华脉科技股份有限公司

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　　（3）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为88,400,019.64元，占应收账款期末余额合计数的比例为14.13%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为5,840,764.03元。

　　8、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　其他应收款

　　（7）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　（8）.按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（9）.坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　（10）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　（12）.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　59、盈余公积

　　单位：元  币种：人民币

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　　60、未分配利润

　　单位：元  币种：人民币

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　　调整期初未分配利润明细：

　　1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

　　2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

　　3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润415,482.91元。

　　4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

　　5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

　　78、现金流量表项目

　　（1）.收到的其他与经营活动有关的现金

　　单位：元  币种：人民币

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　　（八）对2020年度母公司财务报表及其附注的影响

　　1、对2020年度母公司财务报表的影响

　　（1）资产负债表项目

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）现金流量表项目

　　单位：元  币种：人民币

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　　2、对2020年度母公司财务报表附注的影响

　　追溯调整前

　　1、应收账款

　　（1）按账龄披露

　　单位：元币种：人民币

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　　（2）按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　按单项计提坏账准备：

　　单位：元  币种：人民币

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　　按组合计提坏账准备：

　　单位：元  币种：人民币

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　　（3）坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为123,884,638.42元，占应收账款期末余额合计数的比例为22.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为46,323,176.19元。

　　2、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　其他应收款

　　（1）按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（3）坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(4)坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（6）.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　追溯调整后:

　　1、应收账款

　　（1）按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）.按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　按组合计提坏账准备：

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　（3）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为82,673,262.65元，占应收账款期末余额合计数的比例为16.34%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为6,354,371.08元。

　　2、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　其他应收款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）.按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（3）.坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(4).坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（九）对2021年度合并财务报表及附注的影响

　　1、对2021年度合并财务报表的影响

　　1、资产负债表项目

　　单位：元 币种：人民币

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　　2、对2021年度合并财务报表附注的影响

　　追溯调整前：

　　5、应收账款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）.按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　按单项计提坏账准备：

　　单位：元  币种：人民币

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　　按单项计提坏账准备的说明：

　　上述应收账款的预计可收回金额按公司实际损失7,191.95万元的60%估计。

　　（3）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　8、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　（7）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（8）.按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（9）.坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（10）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（12）.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　59、盈余公积

　　单位：元  币种：人民币

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　　60、未分配利润

　　单位：元  币种：人民币

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　　调整期初未分配利润明细：

　　1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

　　2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

　　3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

　　4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

　　5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

　　追溯调整后：

　　5、应收账款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）.按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（3）坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　8、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　（7）按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（8）按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（9）坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（10）坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　（12）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　59、盈余公积

　　单位：元  币种：人民币

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　　60、未分配利润

　　单位：元  币种：人民币

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　　调整期初未分配利润明细：

　　1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

　　2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

　　3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润415,482.91元。

　　4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

　　5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

　　（十）对2021年度母公司财务报表及附注的影响

　　1、对2021年度母公司财务报表的影响

　　1、资产负债表项目

　　单位：元  币种：人民币

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　　2、对2021年度母公司财务报表附注的影响

　　追溯调整前：

　　1、应收账款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　（2）.按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　按单项计提坏账准备：

　　单位：元  币种：人民币

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　　按单项计提坏账准备的说明：

　　上述应收账款的预计可收回金额按公司实际损失4,374.90万元的60%估计。

　　（3）.坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

　　单位：元  币种：人民币

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　　（5）.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为155,620,839.73元，占应收账款年末余额合计数的比例为23.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为35,443,841.93元。

　　2、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

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　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　(2).按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(3).坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(4).坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　追溯调整后：

　　1、应收账款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　(2).按坏账计提方法分类披露

　　单位：元  币种：人民币

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　　(3).坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

　　本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为120,255,722.59元，占应收账款年末余额合计数的比例为19.16%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为13,502,286.08元。

　　2、其他应收款

　　项目列示

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　其他应收款

　　（1）.按账龄披露

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　(2).按款项性质分类情况

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　(3).坏账准备计提情况

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　(4).坏账准备的情况

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

　　单位：元  币种：人民币

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　　四、独立董事意见

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对本次会计差错进行更正符合公司实际经营和财务状况，更正后的财务数据及财务报表能更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等的有关规定，我们一致同意本次会计差错更正事项。

　　五、监事会意见

　　本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，本次会计差错更正使公司财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况，有利于提高公司财务信息质量，同意本次会计差错更正事项。

　　六、会计师事务所对前期会计差错更正事项出具的专项说明

　　永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 出具了《关于南京华脉科技股份有限公司2022 年度前期会计差错更正专项说明审核报告》（永证专字（2023）第 310144 号）。

　　七、其他说明

　　由于追溯调整工作量较大，本公告仅涉及公司2017年至2021年年度财务报表调整，近期公司还将对上述调整后涉及的相关定期报告中的内容进行更正并公告，请投资者关注后续公告。由此给投资者带来的不便，公司深表歉意。

　　特此公告。

　　南京华脉科技股份有限公司董事会

　　2023年4月20日

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