上投摩根成长先锋股票型证券投资基金2007年年度报告摘要

　　(上接160版)

　　18 风险管理(续)

　　(d) 市场风险(续)

　　(iii)外汇风险

　　本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　　19 首次执行企业会计准则

　　如附注2所述，本财务报表为本基金首份按照企业会计准则编制的财务报表。2006年9月20日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有报表项目已按照本财务报表的披露方式进行了重分类。

　　按原会计准则和制度列报的2006年9月20日(基金合同生效日)、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年9月20日(基金合同生效日)至2006年12月31日止期间和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益调整为按企业会计准则列报的所有者权益及净损益的调节过程列示如下：

　　(基金合同生效日)

　　所有者权益

　　(基金合同生效日)至

　　2006年12月31日止期间净损益/利润总额

　　2006年12月31日

　　所有者权益

　　按原会计准则和制度列报的金额

　　5，480，692，618.04

　　191，852，590.56

　　10，606，698，602.94

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(附注2)

　　-

　　2，044，871，570.24

　　-

　　按企业会计准则列报的金额

　　5，480，692，618.04

　　2，236，724，160.80

　　10，606，698，602.94

　　2007年1月1日

　　所有者权益

　　2007年1月1日至

　　2007年6月30日止期间净损益/利润总额

　　2007年6月30日

　　所有者权益

　　(未经审计)

　　(未经审计)

　　按原会计准则和制度列报的金额

　　10，606，698，602.94

　　2，769，853，633.34

　　11，883，402，935.20

　　以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(附注2)

　　-

　　2，903，836，600.87

　　-

　　按企业会计准则列报的金额

　　10，606，698，602.94

　　5，673，690，234.21

　　11，883，402，935.20

　　19 首次执行企业会计准则(续)

　　根据上述追溯调整，按原会计准则和制度直接记入所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目的投资估值增值/(减值)净变动现按企业会计准则在利润表中的“公允价值变动收益/(损失)”科目中核算，相应的未实现损益平准金现按企业会计准则直接记入“未分配利润/(累计亏损)”科目。于会计期末，按原会计准则和制度列示于所有者权益下“未实现利得/(损失)”科目中的全部余额，现按企业会计准则包含于“未分配利润/(累计亏损)”科目中。

　　七、投资组合报告

　　（一）报告期末基金资产组合情况

　　截至2007年12月31日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金资产净值为14，781，286，809.67元，基金份额净值为3.2908元，累计基金份额净值为3.2908元。其资产组合情况如下：

　　序号

　　资产项目

　　金额（元）

　　占基金总资产的比例

　　1

　　股票

　　13，572，722，494.85

　　91.07%

　　2

　　债券

　　732，379，292.96

　　4.91%

　　3

　　权证

　　80，432，276.44

　　0.54%

　　4

　　资产支持证券

　　0.00

　　0.00%

　　5

　　银行存款及清算备付金

　　491，666，280.34

　　3.30%

　　6

　　其他资产

　　26，113，522.25

　　0.18%

　　合计

　　14，903，313，866.84

　　100.00%

　　（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

　　2007年12月31日

　　序号

　　分类

　　市 值 （元）

　　市值占基金资产净值比例

　　1

　　A 农、林、牧、渔业

　　0.00

　　0.00%

　　2

　　B 采掘业

　　247，378，083.15

　　1.67%

　　3

　　C 制造业

　　8，290，231，237.85

　　56.09%

　　C0 食品、饮料

　　1，472，933，303.19

　　9.96%

　　C1 纺织、服装、皮毛

　　0.00

　　0.00%

　　C2 木材、家具

　　0.00

　　0.00%

　　C3 造纸、印刷

　　23，169.55

　　0.00%

　　C4 石油、化学、塑胶、塑料

　　997，109，506.79

　　6.75%

　　C5 电子

　　363，237.00

　　0.00%

　　C6 金属、非金属

　　1，364，675，784.37

　　9.23%

　　C7 机械、设备、仪表

　　3，761，623，239.09

　　25.45%

　　C8 医药、生物制品

　　637，607，997.86

　　4.31%

　　C99 其他制造业

　　55，895，000.00

　　0.38%

　　4

　　D 电力、煤气及水的生产和供应业

　　144，191，662.67

　　0.98%

　　5

　　E 建筑业

　　345，445，469.15

　　2.34%

　　6

　　F 交通运输、仓储业

　　522，679，160.38

　　3.54%

　　7

　　G 信息技术业

　　207，071，120.21

　　1.40%

　　8

　　H 批发和零售贸易

　　1，152，458，182.53

　　7.80%

　　9

　　I 金融、保险业

　　2，085，248，053.80

　　14.11%

　　10

　　J 房地产业

　　353，123，175.45

　　2.39%

　　11

　　K 社会服务业

　　1，340，232.22

　　0.01%

　　12

　　L 传播与文化产业

　　62，216，379.16

　　0.42%

　　13

　　M 综合类

　　161，339，738.28

　　1.09%

　　合计

　　13，572，722，494.85

　　91.82%

　　（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　2007年12月31日

　　序号

　　证券代码

　　证券名称

　　库存数量(股)

　　证券市值（元）

　　市值占净值

　　1

　　600089

　　特变电工

　　40，559，777

　　1，311，297，590.41

　　8.87%

　　2

　　600036

　　招商银行

　　29，737，690

　　1，178，504，654.70

　　7.97%

　　3

　　000858

　　五 粮 液

　　17，361，740

　　789，611，935.20

　　5.34%

　　4

　　600031

　　三一重工

　　12，051，535

　　657，079，556.40

　　4.45%

　　5

　　000612

　　焦作万方

　　14，284，694

　　640，382，832.02

　　4.33%

　　6

　　600150

　　中国船舶

　　2，305，264

　　575，716，631.36

　　3.89%

　　7

　　000999

　　S 三 九

　　23，598，031

　　562，577，059.04

　　3.81%

　　8

　　600030

　　中信证券

　　5，684，878

　　507，489，059.06

　　3.43%

　　9

　　600519

　　贵州茅台

　　1，697，912

　　390，519，760.00

　　2.64%

　　10

　　000792

　　盐湖钾肥

　　4，387，899

　　341，729，574.12

　　2.31%

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于上投摩根基金管理有限公司网站的年度报告正文。

　　（四）报告期内股票投资组合的重大变动

　　1．累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　累计买入金额(人民币元)

　　占期初净值比

　　1

　　600036

　　招商银行

　　340，290，649.19

　　3.21%

　　2

　　600058

　　五矿发展

　　314，894，341.33

　　2.97%

　　3

　　601166

　　兴业银行

　　306，978，072.01

　　2.89%

　　4

　　000709

　　唐钢股份

　　284，462，614.18

　　2.68%

　　5

　　600320

　　振华港机

　　260，873，660.34

　　2.46%

　　6

　　000031

　　中粮地产

　　245，879，005.08

　　2.32%

　　7

　　600030

　　中信证券

　　239，765，989.80

　　2.26%

　　8

　　601006

　　大秦铁路

　　218，004，130.74

　　2.06%

　　9

　　000002

　　万 科Ａ

　　215，323，867.10

　　2.03%

　　10

　　600428

　　中远航运

　　210，408，355.40

　　1.98%

　　11

　　600748

　　上实发展

　　199，044，687.31

　　1.88%

　　12

　　000651

　　格力电器

　　197，620，721.13

　　1.86%

　　13

　　600089

　　特变电工

　　197，275，087.21

　　1.86%

　　14

　　000612

　　焦作万方

　　196，156，245.40

　　1.85%

　　15

　　601398

　　工商银行

　　181，899，258.66

　　1.71%

　　16

　　000726

　　鲁 泰Ａ

　　181，808，397.25

　　1.71%

　　17

　　600519

　　贵州茅台

　　175，189，333.60

　　1.65%

　　18

　　600117

　　西宁特钢

　　173，677，050.92

　　1.64%

　　19

　　000858

　　五 粮 液

　　170，258，332.27

　　1.61%

　　20

　　600028

　　中国石化

　　163，911，170.80

　　1.55%

　　2. 累计卖出价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细如下：

　　序号

　　股票代码

　　股票名称

　　累计卖出金额(人民币元)

　　占期初净值比

　　1

　　600005

　　武钢股份

　　1，175，631，929.46

　　11.08%

　　2

　　000002

　　万 科Ａ

　　1，142，987，086.84

　　10.78%

　　3

　　000568

　　泸州老窖

　　751，384，555.78

　　7.08%

　　4

　　600036

　　招商银行

　　567，213，635.09

　　5.35%

　　5

　　601398

　　工商银行

　　529，514，033.36

　　4.99%

　　6

　　600900

　　长江电力

　　488，824，139.44

　　4.61%

　　7

　　000001

　　深发展Ａ

　　477，795，121.63

　　4.50%

　　8

　　600879

　　火箭股份

　　463，563，737.00

　　4.37%

　　9

　　000157

　　中联重科

　　461，745，124.47

　　4.35%

　　10

　　600685

　　广船国际

　　430，739，504.28

　　4.06%

　　11

　　600019

　　宝钢股份

　　383，754，702.63

　　3.62%

　　12

　　600028

　　中国石化

　　338，844，928.76

　　3.19%

　　13

　　601006

　　大秦铁路

　　334，627，349.91

　　3.15%

　　14

　　600016

　　民生银行

　　301，867，787.35

　　2.85%

　　15

　　601600

　　中国铝业

　　297，256，076.31

　　2.80%

　　16

　　000612

　　焦作万方

　　277，883，380.33

　　2.62%

　　17

　　600886

　　国投电力

　　256，300，444.88

　　2.42%

　　18

　　601919

　　中国远洋

　　248，450，585.26

　　2.34%

　　19

　　600761

　　安徽合力

　　216，601，967.95

　　2.04%

　　20

　　000793

　　华闻传媒

　　211，994，314.29

　　2.00%

　　3.报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　2007年1月1日至2007年12月31日止

　　序号

　　项目

　　金额（人民币元）

　　1

　　买入股票总成本

　　9，051，603，959.64

　　2

　　卖出股票总收入

　　15，973，647，954.59

　　（五）报告期末按券种分类的债券投资组合

　　2007年12月31日

　　序号

　　券种

　　市值(元)

　　市值占基金资产净值比例

　　1

　　国债

　　0.00

　　0.00%

　　2

　　企业债

　　5，697，330.00

　　0.04%

　　3

　　金融债

　　606，614，000.00

　　4.10%

　　4

　　可转债

　　12，102，962.96

　　0.08%

　　5

　　央行票据

　　107，965，000.00

　　0.73%

　　合计

　　732，379，292.96

　　4.95%

　　（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

　　2007年12月31日

　　序号

　　债券名称

　　市值（元）

　　市值占基金资产净值比例

　　1

　　06国开18

　　258，414，000.00

　　1.75%

　　2

　　05农发08

　　148，920，000.00

　　1.01%

　　3

　　07农发12

　　99，680，000.00

　　0.67%

　　4

　　07国开17

　　99，600，000.00

　　0.67%

　　5

　　05央行票据31

　　49，985，000.00

　　0.34%

　　（七）资产支持证券投资明细

　　无

　　（八）投资组合报告附注

　　1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。

　　2、报告期内本基金投资的前十名股票中没有在基金合同规定备选股票库之外的股票。

　　3、截至2007年12月31日，本基金的其他资产项目包括：

　　序号

　　其他资产项目

　　金额（元）

　　1

　　存出保证金

　　4，328，528.30

　　2

　　应收利息

　　9，214，512.98

　　3

　　应收申购款

　　79，571.12

　　4

　　应收证券清算款

　　12，490，909.85

　　其他资产项目合计

　　26，113，522.25

　　4、截至2007年12月31日，本基金持有的处于转股期的可转债明细如下：

　　无

　　5、截至2007年12月31日，本基金持有的权证明细如下：

　　权证代码

　　权证名称

　　权证数量（份）

　　权证成本（人民币元）

　　被动持有

　　-

　　-

　　-

　　-

　　合计

　　-

　　-

　　-

　　主动投资

　　030002

　　五粮YGC1

　　1，635，125

　　38，131，918.83

　　合计

　　1，635，125

　　38，131，918.83

　　获配权证

　　580016

　　上汽CWB1

　　285，660

　　2，279，945.93

　　合计

　　285，660

　　2，279，945.93

　　6、报告期内，本基金的基金管理人未运用自有资金投资本基金。

　　八、基金份额持有人户数、持有人结构

　　1、基金持有人信息

　　2007年12月31日

　　基金份额持有人户数（户）

　　平均每户持有基金份额（份）

　　期末持有人结构

　　机构投资者持有份额（份）

　　占总份额比例

　　个人投资者持有份额（份）

　　占总份额比例

　　139，670

　　32，159.50

　　139，487，852.23

　　3.11%

　　4，352，229，759.81

　　96.89%

　　2、期末基金管理公司从业人员投资开放式基金的情况

　　2007年12月31日

　　项 目

　　期末持有本开放式基金份额的总量（份）

　　占本基金总份额的比例（％）

　　基金管理公司持有本基金的所有从业人员

　　58，681.43

　　0.00131

　　九、基金份额变动

　　（一）基金份额总额

　　基金合同生效日的基金份额总额（份）

　　5，480，692，618.04

　　注：2006年9月20日为基金合同生效日

　　（二）报告期内基金份额变动情况

　　2007年1月1日至2007年12月31日止期间

　　报告期期初基金份额总额（份）

　　8，274，755，863.97

　　报告期间基金总申购份额（份）

　　3，556，180，174.07

　　报告期间基金总赎回份额（份）

　　7，339，218，426.00

　　报告期期末基金份额总额（份）

　　4，491，717，612.04

　　十、重要事项揭示

　　（一）基金份额持有人大会

　　本年度没有召开基金份额持有人大会。

　　（二）基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。

　　1、2007年6月13日，上投摩根基金管理有限公司公告吕俊担任公司副总经理；2007年10月30日上投摩根基金管理有限公司公告吕俊辞去公司副总经理一职。

　　2、2007年7月10日，上投摩根基金管理有限公司公告吕蔡奋威担任公司董事，戴立宁担任公司独立董事。

　　3、2007年7月27日，上投摩根基金管理有限公司公告胡志强担任公司副总经理。

　　（三）诉讼事项

　　本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

　　（四）基金投资策略的改变

　　本年度无基金投资策略的改变。

　　（五）基金收益分配事项

　　本年度无基金收益分配事项。

　　（六）会计师事务所

　　已支付给普华永道中天会计师事务所有限公司2006年审计费用壹拾万元整。目前的审计机构已提供审计服务的连续年限为2年。

　　（七）基金管理人、托管人及高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况

　　本年度无基金管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情形。

　　（八）本基金租用专用交易席位的情况

　　截止2007年12月31日本基金通过各机构的交易席位的成交情况见下表：

　　券商席位

　　席位数量（个）

　　股票成交量（元）

　　占股票成交总量的比例

　　债券成交量（元）

　　占债券成交总量的比例

　　中信证券

　　1

　　4，639，574，439.29

　　18.54%

　　0.00

　　0.00%

　　国金证券

　　1

　　4，988，198，311.38

　　19.93%

　　0.00

　　0.00%

　　平安证券

　　1

　　4，729，185，647.39

　　18.90%

　　96，823，485.30

　　100.00%

　　国泰君安

　　2

　　3，250，202，240.37

　　12.99%

　　0.00

　　0.00%

　　中金公司

　　1

　　4，678，080，485.24

　　18.69%

　　0.00

　　0.00%

　　高华证券

　　1

　　2，740，010，790.56

　　10.95%

　　0.00

　　0.00%

　　合计

　　7

　　25，025，251，914.23

　　100.00%

　　96，823，485.30

　　100.00%

　　券商席位

　　回购成交量（元）

　　占回购成交总量的比例

　　权证成交量（元）

　　占权证成交总量的比例

　　佣金（元）

　　占佣金总量的比例

　　中信证券

　　0.00

　　0.00%

　　216，067，646.62

　　36.74%

　　4，007，004.66

　　19.32%

　　国金证券

　　0.00

　　0.00%

　　158，573，703.37

　　26.96%

　　4，048，381.53

　　19.52%

　　平安证券

　　0.00

　　0.00%

　　79，090，102.83

　　13.45%

　　3，952，075.46

　　19.05%

　　国泰君安

　　0.00

　　0.00%

　　67，266，090.09

　　11.44%

　　2，692，725.44

　　12.98%

　　中金公司

　　0.00

　　0.00%

　　17，492，099.75

　　2.97%

　　3，852，405.78

　　18.57%

　　高华证券

　　0.00

　　0.00%

　　49，600，575.01

　　8.43%

　　2，189，461.35

　　10.56%

　　合计

　　0.00

　　0.00%

　　588，090，217.67

　　100.00%

　　20，742，054.22

　　100.00%

　　注：1、上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

　　2、专用席位的选择标准：本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。

　　3、专用席位的选择程序：研究部提交方案，由公司经营管理委员会批准。

　　4、其中，国泰君安深圳席位、高华证券为新增席位。

　　（九）其他重要事项

　　1、2007年1月18日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金恢复日常申购业务的公告。

　　2、2007年1月24日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加财富证券为代销机构的公告。

　　3、2007年2月2日，上投摩根基金管理有限公司关于上投摩根成长先锋股票型证券投资基金暂停申购的公告。

　　4、2007年2月15日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资北京城建（600266）非公开发行股票的公告。

　　5、2007年3月8日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金恢复日常申购业务的公告。

　　6、2007年3月16日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加交通银行为代销机构的公告。

　　7、2007年3月20日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加基金经理的公告。

　　8、2007年3月26日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加东方证券、德邦证券为代销机构的公告。

　　9、2007年4月10日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加浦发银行、湘财证券为代销机构的公告。

　　10、2007年5月8日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金增加光大银行为代销机构的公告。

　　11、2007年5月17日，上投摩根基金管理有限公司关于对唐建的处理决定。

　　12、2007年5月26日，上投摩根基金管理有限公司北京分公司搬迁公告。

　　13、2007年5月29日，关于上投摩根基金管理有限公司旗下基金申购费用及申购份额的计算采用外扣法的公告。

　　14、2007年6月7日，关于上投摩根基金管理有限公司旗下基金基金转换费用的计算采用外扣法的公告。

　　15、2007年6月13日，上投摩根基金管理有限公司关于聘任吕俊担任副总经理的公告。

　　16、2007年6月25日，上投摩根基金管理有限公司关于上投摩根成长先锋股票型证券投资基金暂停申购的公告。

　　17、2007年7月2日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金实施新会计准则的公告。

　　18、2007年7月6日，上投摩根基金管理有限公司关于增加交通银行开办旗下暂停申购基金定期定额投资业务的公告。

　　19、2007年7月10日，上投摩根基金管理有限公司关于公司董事任免的公告。

　　20、2007年7月11日，上投摩根基金管理有限公司关于增加光大银行开办旗下基金定期定额投资业务的公告。

　　21、2007年7月17日，上投摩根基金管理有限公司旗下基金新增深圳发展银行为代销机构的公告。

　　22、2007年7月27日，上投摩根基金管理有限公司关于聘任胡志强担任公司副总经理的公告。

　　23、2007年8月24日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资三一重工（600031）非公开发行股票的公告。

　　24、2007年8月31日，上投摩根基金管理有限公司关于增加建设银行开办旗下暂停申购基金定期定额投资业务的公告。

　　25、2007年9月5日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资星新材料（600299）非公开发行股票的公告。

　　26、2007年9月7日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金投资中宝股份（600208）非公开发行股票的公告。

　　27、2007年9月7日，上投摩根基金管理有限公司深圳分公司搬迁公告。

　　28、2007年9月28日，上投摩根基金管理有限公司关于修改成长先锋基金基金合同的公告。

　　29、2007年9月28日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金新增中信金通为代销机构的公告。

　　30、2007年10月13日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金新增中信万通为代销机构的公告。

　　31、2007年10月30日，上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的公告。

　　32、2007年11月9日，上投摩根基金管理有限公司关于公司股东更名的公告。

　　33、2007年11月24日，上投摩根成长先锋股票型证券投资基金新增基金经理的公告。

　　34、2007年11月28日，上投摩根基金管理有限公司关于增加广发证券开办旗下暂停申购基金定期定额投资业务的公告。

　　35、2007年12月1日，上投摩根基金管理有限公司关于暂停基金开户的公告。

　　36、2007年12月3日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金暂停申购期间增加上海银行办理定期定额投资业务的公告。

　　37、2007年12月5日，上投摩根基金管理有限公司关于旗下基金在暂停申购期间办理定期定额投资业务的提示性公告。

　　上述公告均刊登于《上海证券报》、《证券时报》和《中国证券报》上。

　　38、2007年托管人重大事项：本基金托管人中国建设银行股份有限公司于2007年9月25日在上海证券交易所上市及开始交易，股票代码为601939。

　　十一、备查文件目录

　　1、中国证监会批准上投摩根成长先锋股票型证券投资基金设立的文件；

　　2、《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金合同》；

　　3、《上投摩根成长先锋股票型证券投资基金基金托管协议》；

　　4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》；

　　5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

　　6、基金托管人业务资格批件和营业执照。

　　存放地点：基金管理人或基金托管人处。

　　查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。

　　上投摩根基金管理有限公司

　　2008年3月29日