证券代码：002185 证券简称：华天科技
天水华天科技股份有限公司2007年度财务决算报告
2007年是公司载入史册的一年，在公司董事会和管理层的正确领导以及全
体员工的一致努力下，通过上市融资使公司资产规模和实力进一步增强，经营业
绩稳定增长，顺利完成了2007年度的经营计划。现将2007年财务决算的有关情
况汇报如下：
一、2007年度公司财务报表的审计情况
1、公司2007年财务报表已经北京五联方圆会计师事务所审计，出具了五联
方圆审字[2008]第05034号意见的审计报告。会计师的审计意见是，本公司的财
务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面
公允反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流
量。
2、主要财务数据和指标：
项 目 2007年 2006年 同比增长（%）
1、营业收入（万元） 68,207.89 51,269.46 33.04
2、利润总额（万元） 9,609.71 5,622.22 70.92
3、归属于母公司所有者
8,089.90 6,161.93 31.29
的净利润（万元）
4、资产总额（万元） 118,602.01 63,459.98 86.89
5、所有者权益（万元） 78,899.94 27,937.00 182.42
6、每股净资产（元） 4.53 2.15 110.70
7、每股收益（元） 0.6052 0.5207 16.23
8、净资产收益率（%）(全
10.25 22.06 -11.81
面摊薄)
9、每股经营活动产生的
0.6858 0.9129 -24.88
现金流量净额（元）
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
项目 2007年 2006年 增长额 同比增长(%)
资产总额 118,602.01 63,459.98 55,142.03 86.89
流动资产 72,771.78 27,906.51 44,865.27 160.77
货币资金 51,640.55 12,017.15 39,623.40 329.72
应收账款 13,997.94 9,034.95 4,962.99 54.93
其他应收款 138.43 65.14 73.29 112.50
固定资产 39,727.14 32,674.98 7,052.16 21.58
在建工程 3,674.89 700.77 2,974.12 424.41
1、资产负债情况
单位:万元
分析：2007年公司总资产增长86.89%,主要为流动资产增长160.77%，具体
情况如下:
(1)、货币资金增长329.72%，原因为公司于2007年11月6日首次公开发
行人民币普通股(A股)4,400万股，募集资金净额44,172.30万元；
(2)、应收账款增长54.93%，主要是报告期收入增长,在正常的回款期内应
收账款增幅较大；
(3)、其他应收款增长112.50%，主要系公司内部正常备用金借款增加所致。
(4)、固定资产增长21.58%、在建工程增长424.41%，增长的主要原因为公
司技术改造项目的实施，增加专用设备及基建工程的购建所致；
(5)、本年度公司收购天水华天集成电路包装材料有限公司100%的股权、天
水华天机械有限公司60%的股权，扩大了合并的范围，资产总额相应增加。
单位:万元
项目 2007年 2006年 增长额 同比增长(%)
负债总额 39,496.71 35,522.97 3,973.74 11.19
预收款项 219.43 33.91 185.52 547.07
其他应付款 652.96 172.25 480.71 279.09
分析：2007年公司总负债增长11.19%，具体情况如下:
(1)、预收账款较上期末增加185.52万元，增加原因主要是合并天水华天机
械有限公司增加工程预收款所致；
(2)、其他应付款较上期末增加480.71万元，增长的原因主要系本期增加应
付发行股票费用及应付中介机构服务费所致。
2、股东权益情况
单位：万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 13,000.00 4,400.00 17,400.00
资本公积 3,045.56 39,773.03 42,818.59
盈余公积 1,558.12 798.03 2,356.15
未分配利润 10,333.33 8,089.90 2,098.03 16,325.20
少数股东权益 225.72 20.36 205.36
股东权益 27,937.01 53,286.68 2,118.39 79,105.30
截止2007年末公司的股本、资本公积增长原因主要为: 2007年11月公司公
开发行股票4,400万股，扣除发行费用后，公司募集资金净额为44,172.30万元，
其中计入股本4,400.00万元，计入资本公积39,772.30万元所致。
未分配利润的增加是因为公司当年实现的净利润扣除已提取的盈余公积所
致。
3、经营情况
(1)、2007年公司集成电路封装量为27.75亿块、营业收入为68,207.89万元，
同比增长分别达到了42.89%和33.04%；主要由于公司生产规模和市场份额不断扩
大。
(2)、2007年利润总额9,609.71万元，比上年增长70.92%，主要是由于规
模效应的显现，毛利率提高所致；净利润8,138.65万元，比上年增长32.08%，
与利润总额形成增幅差异的主要因素是：2006年国产设备投资抵免企业所得税
使当年净利润增加1422.28万元，扣除此因素后，净利润同比增长70.69%，保
持了良好的盈利能力。
(3)、2007年管理费用比2006年增加2,036.77万元，增长105.81%，主要是公
3
司员工增加和工资水平提高及公司股票上市的相关费用。
(4)、2007年销售费用比2006年增加55.16万元，增长5.15%，主要是随着公
司当年销售业务的拓展,销售人员的增加,使工资、附加费用、差旅费等相应增长。
(5)、2007年营业外收入比2006年增加288.07万元，主要是因为2007年确认
的各项政府补助增加。
(6)、2007年度计提资产减值准备比2006年增加211.92万元，主要原因是应
收账款增加，相应计提坏账准备也随之增加。
4、现金流量分析
单位：万元
同比增长
项目 2007年 2006年 增长额
(%)
一、经营活动产生的净现金流量 11,932.51 11,867.17 65.34 0.55
二、投资活动产生的净现金流量 -46,442.94 -9,567.73 -36,875.21 385.41
三、筹资活动产生的净现金流量 39,399.92 2,924.90 36,475.02 1,247.05
分析：
(1)、经营活动产生的现金流量同比增长0.55%，主要是公司资金回笼控制
较为稳定。
(2)、投资活动产生的现金流量同比增长385.41%，主要是由于公司将募集
资金中3亿元转为定期存单和公司技术改造项目实施，以及收购天水华天集成电
路包装材料有限公司100%的股权、天水华天机械有限公司60%的股权所致。
(3)、2007年筹资活动现金流量净额39,399.92万元，比2006年增长
36,475.02万元，增长1,247.05%,主要是因为2007年公司发行股票上市筹集资金
所致。
5、主要财务指标
(1)、偿债能力指标
资产负债率为33.30%，流动比率为2.40，速动比率为2.17；2006年资产负
债率为55.98%，流动比率为1.04，速动比率为0.80。公司的偿债能力增强，财务
状况较稳定，债务偿还安全性高。
(2)、营运能力指标
应收账款周转率为5.57次，存货周转率为8.14次；2006年应收账款周转率为
5.99次，存货周转率为9.14次。
(3)、现金流量指标
每股经营活动现金净流量为0.6525元，2006年为0.9129元，主要是应收账款
比重较大所致。
天水华天科技股份有限公司
2008年3月26日
|
