中工国际回复问询：重组后有利于减少已有的关联交易

　　新浪财经讯 9月24日晚间，中工国际对此前深交所下发的重组问询函做出回复。

　　中工国际9月9日晚间公告，披露《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》，公司拟以14.57元/股向控股股东国机集团发行8627.90万股，作价12.57亿元收购中国中元100%股权，同时向国机集团募集不超过2000万元配套资金。交易完成后，中国中元将成为中工国际的全资子公司。

　　深交所要求说明本次交易是否有利于公司减少关联交易、避免同业竞争以及增强独立性；结合行业发展情况、标的公司的核心竞争力等说明标的公司的成长性情况；标的公司本次预估增值较高的原因及合理性。

　　对此，中工国际在回复问询函时表示，本次交易前，上市公司与标的公司主要在接受劳务、采购设备等方面发生关联交易。本次交易完成后，中国中元及其子公司纳入上市公司合并报表范围，上市公司与标的公司的关联交易将随着标的公司成为上市公司子公司而合并抵消，因此本次交易有利于减少上市公司已有的关联交易。

　　此外，对于不可避免的关联交易，上市公司将继续按照相关法律法规严格履行关联交易的决策程序，确保关联交易价格的公开、公允和合理。

　　对于业绩承诺，中工国际表示，标的公司的承诺净利润系基于行业发展情况和公司现有业务状况作出的合理预期，未考虑标的公司注入上市公司后可能产生的协同效应影响。中国中元注入上市公司后能有效补充上市公司在技术方面的短板，双方将在工程承包业务领域充分合作，发挥协同效应。因此，标的公司在重组进入上市公司后业绩仍有进一步提升空间。

　　对于估值较高，中工国际回复称，由于单体报表中长期股权投资的账面值体现的是投资成本的概念，而被投资单位通过各自的发展经营采用适宜的方法估值后体现的是市场价值的概念，故存在较大的评估增值。

责任编辑：公司观察