刚刚!新规后,IPO"第一审"来了!4家企业撤回IPO申请!一家头部券商,一家终止决定文件出现了券商名字错误!

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2024年05月17日 06:52 企业上市

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一、第一审

上海证券交易所上市审核委员会 2024 年第 13 次审议会议于2024 5 16 日召开,现将会议审议情况公告如下:

一、审议结果

上海保隆汽车科技股份有限公司(再融资):符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

深圳证券交易所上市审核委员会 2024 年第 9 次审议会议于2024 5 16 日召开,现将会议审议情况公告如下:

一、审议结果

马可波罗控股股份有限公司(首发):暂缓审议。

二、4家IPO撤回

1、2024-05-16因深圳深蕾科技股份有限公司、保荐人撤回发行上市申请,根据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则(2024年修订)》第六十二条,本所决定终止其发行上市审核。保荐人及主承销商:中信证券股份有限公司

2023-06-30已受理、2023-07-28已问询、2024-05-16终止(撤回)

2024-05-16关于终止对深蕾科技首次公开发行股票并在主板上市审核的决定

2、2024-05-16摩尔股份:关于终止对西安摩尔石油工程实验室股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定

2023-05-29已受理、2023-06-19已问询、2024-05-14终止、4轮问询与回复。

3、2024-05-16新疆晨光:关于终止对新疆晨光生物科技股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定 

2023-09-11已受理、2023-10-13已问询、2024-04-24终止、3轮问询与回复。

4、2023-06-26已受理、2023-07-11已问询、2024-04-24终止、3轮问询与回复。

2024-05-16特美股份:关于终止对浙江特美新材料股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市审核的决定 

到底是中原证券还是财通证券

上海证券交易所:

2024-05-10上海证券交易所上市审核委员会2024年第13次审议会议公告

深圳证券交易所:

2024-05-10深交所上市审核委员会2024年第9次审议会议公告

上海证券交易所上市审核委员会

2024 年第 13 次审议会议

结果公告

上海证券交易所上市审核委员会 2024 年第 13 次审议会议于2024 5 16 日召开,现将会议审议情况公告如下:

一、审议结果

上海保隆汽车科技股份有限公司(再融资):符合发行条件、上市条件和信息披露要求。

二、上市委会议现场问询的主要问题

1.请发行人代表:(1)结合历次募投项目变更、项目进展、效益实现及相关信息披露违规被采取监管措施情况,说明历次募投项目规划是否审慎合理;本次募投项目是否已进行充分的市场调研和论证、是否具备实施条件和能力,是否存在变更风险;(2)结合前募和本募的募集说明书等相关信息披露文件、资本性支出规模、财务性投资情况,对照生产经营实际,说明本次募投项目是否理性融资,合理确定融资规模。请保荐代表人发表明确意见。

2.请发行人代表:(1)说明报告期内货币资金余额较高、有息负债持续快速增长的原因及合理性;结合报告期内货币资金主要构成、具体用途及存放管理情况,说明是否存在大额货币资金使用受限的情形;(2)结合境外资金需求和外汇管理要求等,说明 DILL 持有货币资金较高的原因及合理性;(3)结合报告期内曾向关联方提供财务资助的违规情况,说明关联方关系和关联交易披露是否真实准确完整,相关内部控制机制是否健全且有效执行。请保荐代表人发表明确意见。

3.请发行人代表:(1)结合龙感科技商誉减值测试中主要参数设置及变化,说明相关商誉减值计提是否充分,是否符合企业会计准则等相关规定;(2)结合报告期内应收账款及存货跌价准备计提,说明上述各类减值计提对加权平均净资产收益率的影响。请保荐代表人发表明确意见。

三、需进一步落实事项

1.请发行人:(1)补充披露报告期内货币资金余额较高、有息负债持续快速增长的原因及合理性,并结合开展财务性投资情况补充披露部分本次募集资金用于补充流动资金的必要性;(2)对照实际生产经营情况,进一步测算前募的资本性支出规模是否影响本募的融资规模;(3)结合历次募投项目变更、项目进展、效益实现及相关信息披露违规被采取监管措施情况,补充披露本次融资规模合理性,本次募投项目是否存在重大不确定性,是否存在实施风险或者变更风险。请保荐人核查并发表明确意见。

2.请发行人结合报告期内曾向关联方提供财务资助的违规情况,补充披露关联方关系和关联交易披露是否真实、准确、完整,相关内部控制机制是否健全且有效执行。请保荐人核查并发表明确意见。

3.请发行人补充说明并披露龙感科技商誉减值测试主要参数设置是否合理合规,参数调整依据是否充分;并说明相关模拟测算结果。请保荐人核查并发表明确意见。

上海证券交易所

上市审核委员会

2024 5 16

深圳证券交易所上市审核委员会

2024 年第 9 次审议会议

结果公告

深圳证券交易所上市审核委员会 2024 年第 9 次审议会议于2024 5 16 日召开,现将会议审议情况公告如下:

一、审议结果

马可波罗控股股份有限公司(首发):暂缓审议。

二、上市委会议现场问询的主要问题

1.经营业绩问题。根据发行人申报材料,报告期内发行人营业收入分别为 936,482.90 万元、866,092.92 万元、892,475.01 万元,扣非后归母净利润分别为 145,978.19 万元、136,014.28 万元、123,989.87 万元;产品每平米平均销售价格分别为 45.46 元、41.62 元、39.48元;发行人主营业务毛利率分别为 43.09%35.10%36.01%,同行业可比公司平均值分别为 28.82%23.19%27.65%2024 1-3 月,发行人营业收入、扣非后归母净利润、产品每平米平均销售价格分别下降16.01%15.36%6.13%

请发行人:(1)区分不同类型终端客户,说明发行人 2023年营业收入增长的原因及合理性;(2)结合不同类型终端客户、成本构成、市场竞争情况、同行业可比公司情况,量化分析说明发行人主营业务毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性;(3)结合发行人主要产品价格变化趋势、市场竞争情况、同行业可比公司情况等,说明发行人经营业绩的稳定性。同时,请保荐人发表明确意见。

2.应收账款问题。根据发行人申报材料,报告期各期末发行人应收账款余额分别为 286,257.95 万元、281,733.09万元、264,849.22 万元,报告期内存在坏账转回的情形。

请发行人:区分不同类型终端客户,详细说明按单项计提坏账准备客户的确定依据,报告期各期末具体计提比例和计提理由,报告期各期坏账准备计提是否充分,单项坏账准备计提是否准确。同时,请保荐人发表明确意见。

三、需进一步落实事项

请发行人:(1)结合发行人主要产品价格变化趋势、市场竞争情况、同行业可比公司情况等,说明并披露经营业绩是否稳定;(2)说明单项坏账准备计提是否准确。同时,请保荐人、申报会计师补充核查并发表明确意见。

深圳证券交易所

上市审核委员会

2024 5 16

第一家

深圳证券交易所文件

深证上审〔2024〕107 号

关于终止对深圳深蕾科技股份有限公司

首次公开发行股票并在主板上市审核的决定

深圳深蕾科技股份有限公司:

深圳证券交易所(以下简称本所)于 2023 年 6 月 30 日依法受理了你公司首次公开发行股票并在主板上市的申请文件,并依法依规进行了审核。

日前,你公司向本所提交了《深圳深蕾科技股份有限公司关于撤回首次公开发行股票并在主板上市申请文件的请示》,保荐人向本所提交了《关于撤回深圳深蕾科技股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市申请文件的申请》。根据《深圳证券交易所股票发行上市审核规则(2024 年修订)》第六十二条的有关规定,本所决定终止对你公司首次公开发行股票并在主板上市的审核。

深圳证券交易所

2024 年 5 月 16 日

抄送:中信证券股份有限公司

深圳证券交易所上市审核中心 2024 年 5 月 16 日印发

罕见!某IPO企业1000多万购买“法人寿险保险”,受保人身故或达到 100 岁最高赔付近5000万元!

投保额是指在损害赔偿保单内列明承保人在有关保险的最高赔偿款额。

发行人其他非流动资产中“法人寿险保险”项目为从汇丰人寿保险(国际)有限公司购买的以实际控制人夏军先生作为受保人,发行人作为受益人的长期万用人寿保险;报告期各期末,余额分别为 1,066.76 万元、1,075.69 万元、1,204.67 万元。

以发行人资金购买该险种的原因系发行人子公司香港新蕾在向汇丰银行融资时需要提供担保品。根据行业惯例,企业实际控制人的万用寿险保单可以作为银行融资的担保方式,通过该担保方式可以获得更高的银行授信额度。因此,为了进行银行融资,香港新蕾以夏军先生为被保险人、以香港新蕾为保单持有人和受益人购买万用寿险,并用于银行融资担保具有必要性、合理性。

发行人同行业可比公司雅创电子亦涉及为法定代表人谢力书购买寿险,受益人为雅创电子全资子公司香港台信,香港台信购买此寿险的目的在于通过以保单为抵押物的形式取得银行借款,与发行人情况类似。根据其他上市公司公开披露信息,德联集团(002666.SZ)、百隆东方(601339.SH)及隆鑫通用(603766.SH)等公司的香港子公司均有以实际控制人/关键管理人员为受保人,相关公司为持有人、受益人购买万用寿险,并质押该万用寿险向银行融资的情形。因此,发行人购买法定代表人寿险符合行业惯例。

夏军,男,1966年 4 月出生,中国国籍,身份证号码为4401021966********,拥有香港永久居留权,同济大学电子仪器与测量技术专业本科学历。1989 年 8月至 1990 年 9 月,任广东省商业发展总公司深圳四联机器公司助理工程师;1990年 9 月至 1996 年 11 月,任深圳市赛格集团有限公司电子工程师、销售经理;1996年 11 月创办深圳新蕾,2001年 3 月至今任深圳新蕾执行董事、总经理;2001 年8 月至今任香港新蕾董事;2016 年6 月至 2022 年 11 月任深蕾有限总经理、副董事长、董事长;2022 年 12 月至今任深蕾科技董事长、总经理。

发行人名称:深圳深蕾科技股份有限公司

有限公司成立日期:2016 年 6 月 17 日

股份公司成立日期:2022 年 12 月 16 日

注册资本:16,968.1612万元人民币

法定代表人:夏军

注册地址:深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3046号香江金融大厦1510-008B

主要生产经营地址:深圳市南山区深圳湾创新科技中心2栋A座3501

控股股东:深蕾科技发展(深圳)有限公司

实际控制人:夏军、李蔚

行业分类:批发业(F51)

发行人主营业务情况

深蕾科技的主营业务是电子元器件分销及技术支持,为客户提供电子元器件及集成电路应用综合解决方案。公司基于对电子元器件产品性能及下游电子产品制造商需求的理解,为客户提供包括电子元器件应用解决方案在内的系统性技术支持服务。公司对客户产品立项、研发、系统集成、量产等各环节提供业务与技术支持,使得电子元器件能够嵌入客户终端产品中,最终帮助下游客户快速推出适应市场需求的终端产品。公司通过提供有竞争力的技术支持服务实现对客户的电子元器件销售,从而获取主营业务收入。

对原厂而言,深蕾科技向下游客户推荐原厂的电子元器件及产业链产品,向客户推荐最新的技术和产品,并将客户需求及时准确地向原厂反馈。对客户而言,深蕾科技支持客户实现在研发设计、样品申请、小批量试产及批量订单等全流程低成本运营的目标。公司利用行业经验与专业服务,为客户提供包括电子元器件产品分销与技术支持服务在内的整体解决方案。

在上游产品线资源方面,深蕾科技作为国内外多家著名电子元器件供应商在中国区域的主要代理服务提供商,代理的品牌包括 Broadcom(博通)、Panasonic(松下)、Murata(村田)、CXMT(长鑫存储)、Synaptics(新突思)、Gigadevice(兆易创新)、Nuvoton(芯唐)、Rohm(罗姆)、Giantec(聚辰半导体)、UPI(力智电子)、Lexar(雷克沙)、Hirose(广濑电机)、Marunix(丸仁)等多家国内外著名电子元器件、材料及设备供应商。公司分销的产品包括集成电路、分立器件、光器件与光模块、被动元器件、模组与板卡及工业控制部件等多种主要电子元器件产品,以满足各细分行业客户的需求。在下游客户资源方面,深蕾科技产品覆盖数据中心、网络通信、工业自动化、汽车电子及消费电子等多个领域,拥有锐捷网络、武汉烽火、中兴通讯、联洲国际、新华三、天弘集团、大疆百旺、比亚迪华勤技术宁德时代汇川技术等大型客户,实现对行业主流厂商的覆盖。

同时,发行人基于电子芯片领域多年积累,积极向上游拓展半导体获许可制造及销售业务。2020 年 7 月与 2021 年 9 月,发行人向 Synaptics(新突思)分别购买了音频编解码芯片(Codec)、智能音视频编解码芯片的制造和销售权利,并与 ARM、Synopsys、Imagination 和芯原股份等相关 IP 权利方签订授权使用协议。

音频编解码芯片是一种专门用于处理音频信号的芯片,主要功能为将模拟音频信号转换为数字信号,并将数字信号转换为模拟信号。在数字音频设备中,音频编解码芯片通常用于音频数据压缩和解压,同时保持高质量的音频信息输入和输出。音频编解码芯片的主要客户为联想、荣耀、同方、三星等。公司的智能音视频编解码芯片是一种边缘端智能音视频解码芯片,其将人工智能技术应用于端侧交互场景,是实现语音降噪、人脸识别、态势感知等功能的综合型 AI 多媒体芯片,下游应用集中于智慧屏、机器人、智能会议系统及随心屏等产品。报告期内,音频编解码芯片获许可制造及销售业务收入占营业收入的比例分别为 0.00%、0.03%、0.40%及 0.28%。

发行人板块定位情况

公司符合《首次公开发行股票注册管理办法》第三条、《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》第三条中关于主板定位的要求,具体如下:

(一)业务模式成熟

公司自成立以来始终以电子元器件分销和提供电子元器件技术支持服务为核心,已深耕电子元器件分销领域多年,具有成熟且完善的采购及销售模式,并在此期间累积了业务和研发技术人才,在技术研发、客户、规模、品牌与服务、产品等方面具备领先优势。报告期内,公司的业务模式未发生变化。

公司电子元器件分销业务的业务模式与同行业可比公司不存在显著差异。

(二)经营业绩稳定

报告期内,公司营业收入分别为 497,906.16 万元、668,547.53 万元、723,425.64万元及 409,673.95 万元,公司收入持续增长。报告期内,公司净利润分别为14,704.94 万元、15,586.88 万元、10,999.67 万元及 3,584.68 万元,扣除非经常性损益后的净利润分别为 16,962.48 万元、16,811.70 万元、10,624.87 万元及 3,739.25万元,经营业绩波动与同行业保持一致,较为稳定。

(三)公司整体规模较大

报告期内,公司营业收入分别为 497,906.16 万元、668,547.53 万元、723,425.64万元及 409,673.95 万元。收入规模较大且整体呈现上升趋势。

深蕾科技作为国内外多家著名电子原厂在中国区域重要的代理服务提供商,代理的品牌包括 Broadcom(博通)、Panasonic(松下)、Murata(村田)、CXMT(长鑫存储)、Synaptics(新突思)、Gigadevice(兆易创新)、Nuvoton(芯唐)、Rohm(罗姆)、Giantec(聚辰半导体)、UPI(力智电子)、Lexar(雷克沙)、Hirose(广濑电机)、Marunix(丸仁)等多家国内外著名电子元器件、材料及设备供应商,产品线齐全。产品质量位居行业前列,产品包括集成电路、分立器件、光器件与光模块、被动元器件、模组与板卡及工业控制部件等多种电子元器件产品,可以满足各细分行业客户的需求,业务规模较大。

(四)公司具有行业代表性

根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所属行业为“批发业”(代码为 F51)大类下“其他机械设备及电子产品批发”(代码为 F5179)。

公司专注于电子元器件分销业务及技术支持服务,为客户提供电子元器件及集成电路应用综合解决方案,凭借客户资源、销售网络、技术服务能力、品牌等方面的优势,在市场上取得了一定的优势地位。在行业声誉方面,根据电子元器件分销商行业权威杂志《国际电子商情》的评选,公司 2016 至 2022 年获选十大最佳中国品牌分销商,其中 2022 年中国大陆地区境内电子分销领域中,公司营业额排名在行业中位于第 7 名。发行人现任中国信息产业商会电子元器件应用与供应链分会副理事长单位。

经过多年的积累,公司取得了多家国内外著名电子元器件、材料及设备原厂的授权。同时得到了锐捷网络、武汉烽火、中兴通讯、联洲国际、新华三、天弘集团、大疆百旺、比亚迪、华勤技术、宁德时代及汇川技术等行业内知名客户认可,具备较强的客户粘性。在 20 多年的经营过程中,公司积累了多年成功经验,并建立了全面的解决方案与技术研发团队以覆盖客户产品应用领域。基于自身的研发能力及技术积累,公司有效降低了客户产品软硬件开发难度,缩短其产品上市周期。

报告期内,公司及下属子公司分别获得如下奖项:2023 年获中国电子视像行业协会科技创新奖、武汉烽火核心合作伙伴奖;2022 年获松下最佳贡献奖、兆易创新最佳代理商奖项、锐捷网络最佳交付奖、武汉烽火核心合作伙伴奖与株洲中车时代最佳服务奖等奖项;2021 年获松下金牌合作伙伴奖、芯唐最佳配合奖项、长鑫存储最佳分销商奖项、武汉烽火关键合作伙伴奖项与欣旺达最佳交付奖等奖项;2020 年获村田最佳市场开拓奖、锐捷网络特别贡献奖与中国中车最佳协作奖等奖项。

综上,公司业务模式成熟、经营业绩稳定、规模较大、具有行业代表性,符合主板“大盘蓝筹”定位,申请到主板发行上市,与《首次公开发行股票注册管理办法》第三条、《深圳证券交易所股票发行上市审核规则》第三条中所述符合主板定位的企业相匹配。

六、发行人报告期的主要财务数据和财务指标

报告期内,公司主要财务数据简要情况如下:

实际控制人

截至本招股说明书签署日,夏军及李蔚分别持有拔萃科技 75%与 25%的股份,拔萃科技持有深蕾发展 100%股权,夏军及李蔚通过拔萃科技、深蕾发展合计间接持股比例为 41.6497%,合计间接控制发行人 48.1239%的股份。报告期初至今,夏军担任发行人董事长兼总经理,李蔚担任发行人董事。综上,发行人实际控制人为夏军、李蔚。

(1)夏军

夏军,男,1966年 4 月出生,中国国籍,身份证号码为4401021966********,拥有香港永久居留权,同济大学电子仪器与测量技术专业本科学历。1989 年 8月至 1990 年 9 月,任广东省商业发展总公司深圳四联机器公司助理工程师;1990年 9 月至 1996 年 11 月,任深圳市赛格集团有限公司电子工程师、销售经理;1996年 11 月创办深圳新蕾,2001年 3 月至今任深圳新蕾执行董事、总经理;2001 年8 月至今任香港新蕾董事;2016 年6 月至 2022 年 11 月任深蕾有限总经理、副董事长、董事长;2022 年 12 月至今任深蕾科技董事长、总经理。

(2)李蔚

李蔚,女,1968年 11 月出生,中国国籍,身份证号码为3401031968********,拥有香港永久居留权,工商管理专业。1991 年 3 月至 1996 年 10 月,任深圳赛格集团有限公司行政部文员;1996 年 11 月至 2001 年 2 月,任深圳新蕾财务经理、总经理、执行董事;2001 年 3 月至今任深圳新蕾监事;2001 年8 月至今任香港新蕾董事;2016 年 7 月至 2022 年 11 月任深蕾有限董事;2022年 12 月至今任深蕾科技董事。

问题 16:关于财务内控

申报材料显示:

(1)报告期各期,拔萃科技(发行人实际控制人控制的企业)等关联方存在向发行人的拆借资金的情形,各期末余额分别为 2,594.32 万元、3,849.59 万元、0 万元;另存在少量员工借款。

(2)各期末其他应收款余额中存在代扣代缴社保、公积金余额 67.12 万元、70.35 万元、90.29万元;往来款余额 2.52 万元、0 万元、2,621.46 万元。

(3)发行人其他非流动资产中“法人寿险保险”项目为从汇丰人寿保险(国际)有限公司购买的以实际控制人夏军先生作为受保人,发行人作为受益人的长期万用人寿保险;报告期各期末,余额分别为 1,066.76 万元、1,075.69 万元、1,204.67 万元。

请发行人:

(1)说明发行人对于关联方、员工等第三方借款的内控措施以及执行有效性情况;发行人代扣代缴社保、公积金的具体情况,包括代扣代缴对象,各期实际代扣代缴金额情况,该行为的合规性;其他应收款中往来款的具体内容,资金往来的背景。

(2)说明“法人寿险保险”项目的具体内容及约定、购买背景、时间、各年支付金额,以发行人资金购买该险种的原因及合理性,是否符合行业惯例;该项目的定价方式,预计未来拟持续支出的金额情况。

请保荐人、申报会计师发表明确意见,并就发行人内控制度是否健全且有效执行发表明确意见。

(二)说明“法人寿险保险”项目的具体内容及约定、购买背景、时间、各年支付金额,以发行人资金购买该险种的原因及合理性,是否符合行业惯例;该项目的定价方式,预计未来拟持续支出的金额情况

1、“法人寿险保险”项目的具体内容及约定、购买背景、时间、各年支付金额,以发行人资金购买该险种的原因及合理性,是否符合行业惯例

发行人的法人寿险保险系发行人子公司香港新蕾从汇丰人寿保险(国际)有限公司购买的以公司实际控制人夏军先生作为受保人,发行人子公司香港新蕾作为受益人的长期万用人寿保险。发行人购买的法人寿险保险项目具体内容如下:

公司于购买上述保险当期一次性缴足保费,此后每季度结算保险和保单行政费用,并按一般派息率派送利息。根据保单条款,若受保人身故,在保单有效的前提下,受益人可获得身故赔偿。身故赔偿等于下列较大者:

(1)投保额扣除所有已支付之日起严重疾病赔偿款项(如使用);或

(2)账户价值。

报告期内,发行人购买的法人寿险保险项目各年度支付金额及账户余额具体如下:

上述两项寿险项目分别购买于 2012 年 3 月 2 日及 2013 年 5 月 27 日。以发行人资金购买该险种的原因系发行人子公司香港新蕾在向汇丰银行融资时需要提供担保品。根据行业惯例,企业实际控制人的万用寿险保单可以作为银行融资的担保方式,通过该担保方式可以获得更高的银行授信额度。因此,为了进行银行融资,香港新蕾以夏军先生为被保险人、以香港新蕾为保单持有人和受益人购买万用寿险,并用于银行融资担保具有必要性、合理性。

报告期内,发行人购买的法人寿险保险项目的派息利得大于应缴纳的保险和保单行政费用,汇丰人寿保险(国际)有限公司会根据派息利得、保险和保单行政费用及退保费用款额变动按季度计算保单账户余额,因此,报告期内发行人未单独支付保险和保单行政费用或其他费用。

发行人同行业可比公司雅创电子亦涉及为法定代表人谢力书购买寿险,受益人为雅创电子全资子公司香港台信,香港台信购买此寿险的目的在于通过以保单为抵押物的形式取得银行借款,与发行人情况类似。根据其他上市公司公开披露信息,德联集团(002666.SZ)、百隆东方(601339.SH)及隆鑫通用(603766.SH)等公司的香港子公司均有以实际控制人/关键管理人员为受保人,相关公司为持有人、受益人购买万用寿险,并质押该万用寿险向银行融资的情形。因此,发行人购买法定代表人寿险符合行业惯例。

2、该项目的定价方式,预计未来拟持续支出的金额情况

发行人购买的法人寿险保险项目定价方式系汇丰人寿保险(国际)有限公司通过受保人的投保金额、年龄状况、身体状况等因素进行定价。

汇丰人寿保险(国际)有限公司会根据派息利得、保险和保单行政费用及退保费用款额变动按季度计算保单账户余额,发行人无需单独支付保险和保单行政费用或其他费用,因此发行人未来拟持续支出的金额为零。

二、中介机构核查意见

(一)核查程序

保荐人及申报会计师履行了如下核查程序:

1、取得并查阅了有关关联交易的董事会、股东大会记录,查阅了董事会、股东大会对关联交易的审议以及独立董事对关联交易发表的意见;

2、查阅并取得了员工借款相关明细账,查阅了发行人关于员工借款的内部管理制度及规定;

3、查阅了发行人报告期内的员工花名册,查阅发行人为员工缴纳社会保险、公积金的缴纳凭证。查阅了发行人与第三方代缴机构签署的人力资源服务协议、第三方代缴机构为发行人员工缴纳社会保险、公积金的缴纳凭证及证明;

4、取得并查阅了主管部门针对社保及住房公积金缴纳情况出具的合规证明;

5、查阅了发行人员工关于自愿由第三方机构为其代缴社会保险及住房公积金出具的声明与承诺;

6、查阅了发行人控股股东、实际控制人就发行人本次发行前的社会保险及住房公积金缴纳事宜出具的承诺;

7、获取了汇丰人寿保险(国际)有限公司出具的相关寿险产品介绍资料及协议,了解了发行人购买的法人寿险保险项目的具体内容及约定;

8、查阅了汇丰人寿保险(国际)有限公司向发行人提供的保险季度通知书;

9、访谈了发行人财务人员,了解购买该寿险的原因及背景;

10、查阅了同行业可比公司雅创电子及其他公司购买万用寿险的原因和合理性。

(二)核查结论

经核查,保荐人及申报会计师认为:

1、发行人对于关联方、员工等第三方借款的情形已采取有效整改措施,不构成内控制度有效性的重大不利影响;发行人报告期内委托第三方机构为员工代缴社会保险和住房公积金的行为不构成重大违法行为,可能产生的补缴风险不会对发行人持续经营造成重大影响;其他应收款中往来款主要系发行人对 Cypress(赛普拉斯)、利尔达的往来款,该笔往来款已在 2023 年 3 月收回,不存在异常情形;

2、香港新蕾以夏军先生为被保险人、以香港新蕾为保单持有人和受益人购买万用寿险,并用于银行融资担保具有必要性、合理性。发行人购买法定代表人寿险符合行业惯例;该法人寿险项目定价方式系汇丰人寿保险(国际)有限公司通过受保人的投保金额、年龄状况、身体状况等因素进行定价,报告期内,发行人各年支付金额为零,预计未来拟持续支出的金额为零;

3、中汇会计师事务所(特殊普通合伙)已出具《关于深圳深蕾科技股份有限公司内部控制的鉴证报告》(中汇会鉴[2023]7949号、中汇会鉴[2023]10107号),认为深蕾科技按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2022 年 12 月 31 日、2023 年 6 月 30 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。发行人内控制度健全且有效执行。

 第二家

发行人基本情况

公司名称:西安摩尔石油工程实验室股份有限公司

证券简称:摩尔股份 证券代码:833334

有限公司成立日期:2011 年 12 月 19 日

股份公司成立日期:2015 年 6 月 2 日

注册资本:49,650,000元

法定代表人:韩勇

办公地址及注册地址:西安市高新区丈八一路一号汇鑫 IBC 第 1 幢 2 单元 13 层 21303 号房

控股股东及实际控制人:韩勇

主办券商 天风证券股份有限公司 挂牌日期 2015 年 8 月 13 日

证监会行业分类 M 科学研究和技术服务业 M74 专业技术服务业

管理型行业分类 M 科学研究和技术服务业M74 专业技术服务业M745 质检技术服务M7450 质检技术服务

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

发行人是一家致力于为石油、天然气、航空航天等行业提供材料和产品设备检验检测、质量控制和相关专业技术服务的民营第三方检验检测机构。发行人控股股东、实际控制人为韩勇。

截至本招股说明书签署日,韩勇持有公司股票 24,564,219 股,持股比例为49.47%,为公司第一大股东,在公司担任董事长、总经理。韩勇可以对公司股东大会的决议产生重大影响,有权决定公司的财务和经营政策,为公司实际控制人。

三、 发行人主营业务情况

发行人主营业务为材料和产品设备的检验检测、质量控制和相关专业技术服务,下游应用领域包括石油、天然气、航空航天等多个重要行业。在石油、天然气领域,公司服务的重点客户包括中石油、中石化、中海油等大型国有企业;在航空航天领域,公司服务的重点客户包括中国航空工业集团、中国航天科技集团等行业内重点企业,公司与上述企业合作关系稳定。

公司秉持“以技术为本,为用户增值”的企业宗旨,坚持“专业、完整”的服务理念,以“数据准确、报告真实”为企业诚信准则,多年来深耕于石油天然气行业用材料和产品设备的检验检测行业,深刻理解和掌握油气行业多项国家、行业和企业标准,构建了专业的人才队伍和完善的研发体系,业务能够覆盖石油天然气勘探开发、储运、炼化等全流程和油气行业用材料和产品设备从研发、服役到失效的全过程。公司依托对金属材料腐蚀检测、监测和防护等技术的积累和创新,逐渐将业务拓展至航空航天、海上设施等领域。

公司及子公司均已取得检验检测机构资质认定(CMA)和中国合格评定国家认可委员会认可(CNAS),且公司已取得美国石油协会(API)发布的 Spec Q1 和ISO 9001 质量体系认证、中国船级社授予的船舶及船用产品、海上设施水面以上金属结构无损检测专业检测资格认可等多项资质认证。

公司作为陕西省博士后创新基地、陕西省科技资源开放共享平台和西安市科技服务业示范企业,拥有西安市石油管腐蚀与防护工程技术研究中心和西安市石油管材料工程实验室,依托内部实验室数据以及大量产品分析案例,在腐蚀检测与监测、油气设备质量控制等领域形成了多项核心技术,辅助油气公司保障了油气工程的安全性和可靠性。公司参与了多个国家级和省部级重点项目,长期服务于塔里木油田、长庆油田、西南油气田等多个大型油气田,承担了多个重大油气建设项目所需材料和产品设备的检验检测和质量控制任务。

四、 主要财务数据和财务指标

主要客户集中风险

公司的主要客户为中石化、中石油、中海油及航空航天领域的重点客户。

报告期内,公司对前五大客户销售金额分别为 6,315.30 万元、6,979.37 万元和8,602.81 万元,占营业收入的比重分别为 75.19%、72.12%和 74.25%,客户集中度较高。未来如果主要客户由于自身原因或宏观经济环境的重大不利变化减少对公司产品的需求或与公司的合作关系发生不利变化,而公司又不能及时拓展其他新的客户,将会对公司的经营业绩产生不利影响。

发行人股东及实际控制人情况

(一)控股股东、实际控制人情况

公司控股股东及实际控制人为韩勇。

截至本招股说明书签署日,韩勇持有公司股票 24,564,219 股,占公司股份比例为 49.47%,为公司第一大股东,在公司担任董事长、总经理。韩勇可以对公司股东大会的决议产生重大影响,有权决定公司的财务和经营政策,为公司实际控制人。控股股东、实际控制人韩勇基本情况如下:

韩勇先生,1963年生,中国国籍,无境外永久居留权,博士研究生学历。1984 年9 月至 1997 年 7 月,任中国石油管材研究所主任工程师,副总工程师;1997 年 9 月至 2001 年 2 月,就读于西南石油大学石油工程专业,获博士研究生学历;2001 年 2 月至 2003 年 5 月,任中国石油管材研究所副所长;2003 年5 月至 2005 年 7 月,在中国石油集团公司长庆博士后工作站从事科学研究工作;2005 年 9 月至 2015 年 5 月,历任股份合作制企业,有限公司的执行董事,经理等职务;2001 年 8 月至今,任西安纳特执行董事;2015 年 5 月至今,任股份公司董事长,总经理。

截至本招股说明书签署日,公司控股股东韩勇持有发行人的股份不存在质押或者其他争议。

第三家

公司名称:新疆晨光生物科技股份有限公司

证券简称:新疆晨光 证券代码:873848

有限公司成立日期:2011 年 8 月 30 日

股份公司成立日期:2021 年 7 月 1 日

注册资本:155,870,356元

法定代表人:韩文杰

办公地址及注册地址:新疆维吾尔自治区图木舒克市前海西街 56 号

控股股东:曲周县晨光植物提取有限公司

实际控制人:卢庆国

主办券商:中原证券股份有限公司

挂牌日期:2022年 8 月 2 日

上市公司行业分类:制造业(C) 农副食品加工业(C13)

管理型行业分类:制造业(C)农副食品加工业(C13)其他农副食品加工(C139)其他未列明农副食品加工(C1399)

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

(一)发行人情况

公司成立于2011 年 8 月 30 日,是一家立足新疆,长期致力于提升棉籽加工产业链科技含量和附加值,专业从事棉籽精深加工产品研发、生产、销售和棉籽产品贸易的企业。公司于 2022年 8 月 2 日在全国股转系统挂牌,并于 2023 年 4 月 17 日进入创新层。

(二)控股股东情况

公司控股股东为曲周植物提取。

截至本招股说明书签署日,曲周植物提取直接持有公司 13,930.00 万股,持股比例为89.37%,为公司控股股东。

(三)实际控制人

公司实际控制人为卢庆国先生。

截至本招股说明书签署日,曲周植物提取为晨光生物(股票代码:300138)的全资子公司,且晨光生物直接持有公司 70.00 万股(持股比例为 0.45%);因此晨光生物通过直接和间接方式合计持有公司 14,000.00 万股,合计持股比例为 89.82%。

卢庆国先生持有晨光生物 18.43%的股权,为晨光生物的实际控制人;卢庆国先生通过晨光生物和曲周植物提取合计控制公司 89.82%的股权,因此卢庆国先生为公司实际控制人。

三、 发行人主营业务情况

公司是一家立足新疆,长期致力于提升棉籽加工产业链科技含量和附加值,专业从事棉籽精深加工产品研发、生产、销售和棉籽产品贸易的企业。目前公司棉籽精深加工产品主要包括:棉籽蛋白、棉籽油、棉短绒、棉籽壳、皂脚、棉籽低聚糖、棉酚等,公司棉籽产品贸易主要为畜牧养殖企业提供服务。

2023 年公司入选工信部第五批国家级专精特新“小巨人”企业并已完成公示,公司及子公司克拉玛依晨光 2022 年被授予新疆生产建设兵团第一批“兵团‘专精特新’中小企业”称号。公司子公司邯郸蛋白 2022 年被授予“河北省‘专精特新’中小企业”及“河北省专精特新示范企业”称号。公司及子公司曾先后荣获国家高新技术企业、河北省科技小巨人、河北省科技型中小企业、新疆自治区农业产业化重点龙头企业、新疆自治区扶贫龙头企业等称号。截至报告期末,公司拥有 93 项国家专利技术,其中发明专利 18 项,取得国际领先、国际先进科技成果 2 项、国内领先科技成果 2 项。公司依托新疆、河北两大棉花主产区的资源优势,深耕行业多年,积累了丰富的行业经营经验,拥有深厚的技术积淀。

公司目前拥有四条棉籽加工生产线,分布在新疆克拉玛依、图木舒克、喀什和河北邯郸,棉籽年加工能力达 76 万吨。同时,公司以四条生产线的研发、生产和销售为支撑,综合利用供应商、客户及行业信息资源,在棉籽行业上下游开展相关贸易业务。目前,公司正在新疆巴州新建一条年加工棉籽能力达 35 万吨的生产线,将进一步提升公司生产加工能力。

四、 主要财务数据和财务指标

实际控制人

报告期期初至 2020 年 10 月 30 日,公司无实际控制人;自 2020 年 10 月 31 日至今,公司实际控制人为卢庆国先生,其基本情况如下:

卢庆国,男,中国国籍,身份证号为 1321231959********,无境外永久居留权,1980 年至1987 年工作于曲周县拖配厂任车间主任,1987 年至 1991 年工作于曲周县二轻公司任科长,1992至 1999 年工作于曲周县五金厂任厂长,2000 年与他人合作创办晨光生物并担任董事长、总经理至今,2021 年 6 月 28 日之前,卢庆国任公司执行董事;自 2021 年 6 月 29 日至今,其在公司未担任任何职务。

第四家

公司名称:浙江特美新材料股份有限公司

证券简称:特美股份 证券代码:834565

有限公司成立日期:2004 年 2 月 18 日 

股份公司成立日期:2015 年 8 月 26 日

注册资本:5,360.00 万元 

法定代表人:徐伟

办公地址及注册地址:龙游县东华街道城南工业区开源路 5 号

控股股东:龙游特美控股有限公

实际控制人:徐伟、周建芳

主办券商:财通证券股份有限公

挂牌日期:2015 年 12 月 9 日

上市公司行业分类:C 制造业 C23 印刷和记录媒介复制业

管理型行业分类:C 制造业 C23 印刷和记录媒介复制业C231 印刷 C2319 包装装潢及其他印刷

二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况

截至本招股说明书签署日,特美控股持有公司 1,696.00 万股股份,占总股本的 31.64%,系公司控股股东。

截至本招股说明书签署日,徐伟、周建芳夫妇合计直接持有公司 48.77%股权并通过特美控股、汇友投资、小牛投资间接控制公司 51.04%股权,合计控制公司 99.81%股权;徐伟担任公司董事长,周建芳担任公司董事、总经理,上述二人在公司股东大会、董事会表决及对董事、高级管理人员的提名、任命等决策中处于主导地位,对公司具有实际控制力。徐伟、周建芳夫妇为公司实际控制人。报告期内,公司实际控制人未发生变化。

三、 发行人主营业务情况

公司专业从事水松纸、铝箔纸和烟舌纸等烟用包装材料的研发、生产和销售。公司的主要产品为水松纸、铝箔纸和烟舌纸等,产品应用于烟草工业。经过近 20 年的发展,公司以优质的产品、服务和成熟的业务体系,在行业内树立了良好的品牌形象。

公司经过多年的行业深耕、技术经验积累和创新实践,在烟用包装材料的生产及加工方面建立了一定的技术优势和研发优势,推出了一系列高品质且兼具性价比优势的烟用包装材料产品。截至本招股说明书签署日,公司拥有 9 项发明专利、44 项实用新型专利,凭借多年发展,公司取得优异的成果,通过了“国家高新技术企业”认定,荣获“浙江省专精特新中小企业”、“浙江省科技型中小企业”、“浙江省创新型示范中小企业”、“浙江省知识产权示范企业”等荣誉。作为国家高新技术企业,公司高度重视自主创新能力的提升,先后被评为“省级高新技术企业研究开发中心”、“衢州市专家工作站”、“衢州市企业技术中心”。

公司建立了完善的质量管理体系,积极推进 ISO 三体系管理,产品已通过 FSCTMCOC产销监管链认证。同时,公司贯彻实施精细化管理、标准化创新的方针,提升生产效率和产品质量的可靠性及稳定性,为公司核心竞争力的形成和可持续发展奠定了基础,先后被评为“浙江省精细化管理示范企业”、“安全生产标准化企业”,荣获衢州市亩均效益之星奖、龙游县政府质量奖,并连续八年获得县制造业亩产税收贡献奖。

公司产品以外销为主,主要销往中东、非洲、北美等多个国家和地区的客户。公司始终秉持以客户需求为导向的理念,利用在生产方面的技术优势、研发优势和产品质量的可靠性、

稳定性优势,为客户提供满足其需求的各种类型的烟用包装材料产品。公司积极响应“一带一路”的倡议,于 2017 年在阿联酋迪拜成立了境外全资子公司特美国际,为客户提供更优质和更具时效性的服务,提升客户的满意度,并逐步构建公司的服务优势。公司致力于提升特美品牌的境外市场认可度,获评“浙江省出口名牌”,2015 年起至今连续八年荣获“县进出口十强企业”等荣誉。

报告期内,公司主营业务收入分别为 17,184.57 万元、17,587.08 万元和 28,276.76 万元,占当期营业收入比例分别为 99.56%、99.58%和99.49%,主营业务明确且突出。

公司自设立以来,一直专注于烟用包装材料的研发、生产和销售,主营业务未发生过重大变化。

四、 主要财务数据和财务指标

控股股东、实际控制人情况

截至本招股说明书签署日,特美控股持有公司 1,696.00 万股股份,占总股本的 31.64%,系公司控股股东。

截至本招股说明书签署日,徐伟、周建芳夫妇合计直接持有公司 48.77%股权并通过特美控股、汇友投资、小牛投资间接控制公司 51.04%股权,合计控制公司 99.81%股权;徐伟担任公司董事长,周建芳担任公司董事、总经理,上述二人在公司股东大会、董事会表决及对董事、高级管理人员的提名、任命等决策中处于主导地位,对公司具有实际控制力。徐伟、周建芳夫妇为公司实际控制人。报告期内,公司实际控制人未发生变化,其基本情况如下:

1、徐伟

徐伟,男,1971年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,身份证号码330825197110******,身份证住所为浙江省龙游县龙洲街道平政路银泰龙庭******,现任浙江特美新材料股份有限公司董事长。

2、周建芳

周 建 芳, 女 ,1970 年 4 月 出 生 , 中 国 国 籍 , 无 境 外 永 久 居 留 权 , 身 份 证 号 码330825197004******,身份证住所为浙江省龙游县龙洲街道平政路银泰龙庭******,现任浙江特美新材料股份有限公司董事、总经理。

徐伟,男,1971年 10 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,大专学历,具备高级经济师任职资格,工程师职称。1993 年 12 月至 1994 年 11 月,任浙江亚伦集团股份有限公司职员;1994 年 12 月至 1998 年 5 月,任浙江省龙游县恩力保健品有限公司职员;1998 年 6月至 2000 年 3 月,任职于龙游大众路机电物资供应站;2000 年 4 月至 2004 年 1 月,任龙游好的印务有限公司执行董事、经理;2004 年 2 月至 2015 年 7 月,任特美有限执行董事、总经理;2015 年 8 月至今,任特美股份董事长。

周建芳,女,1970年4月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,工程师职称。1995年3月至2004年1月,任龙游满德水松纸有限公司仓库管理员;2004年2月至2015年7月,任特美有限监事;2015年8月至今,任特美股份董事、总经理。

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