广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度报告摘要

  广东邦宝益智玩具股份有限公司

  公司代码：603398 公司简称：邦宝益智

  2020

  年度报告摘要

  一 重要提示

  1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

  2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  3 公司全体董事出席董事会会议。

  4 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

  5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

  经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润39,920,111.69元，母公司年末累计未分配利润为236,895,890.77元。综合考虑公司整体经营情况、财务状况及股东利益等因素，公司本年度利润分配拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.58元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。截至2020年12月31日，公司总股本为296,382,800股，以此计算合计拟派发现金红利17,190,202.40元（含税），占当年归属于公司股东净利润的比例为43.06%。

  若在本报告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

  二 公司基本情况

  1 公司简介

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  2 报告期公司主要业务简介

  （一）公司主要业务

  公司的主营业务主要包括益智玩具业务、医疗器械业务、教育业务以及精密非金属模具业务。具体如下：

  1、益智玩具业务：公司主要从事益智积木玩具的研发、生产、销售以及服务。目前，公司益智玩具产品主要包括科普系列、编程机器人系列、城市系列、婴幼儿系列及IP授权系列，总共20多个系列200多款热销产品，产品线覆盖儿童的各个年龄阶段，产品种类丰富，具有持续性和成长性。同时，在原有玩具业务基础上，公司于2018年通过收购美奇林开展国内玩具运营业务，完善国内大型超市、百货商场、玩具连锁商店等零售终端的市场布局。

  2、医疗器械业务：2020年全球新冠病毒疫情蔓延，公司积极响应政府号召，成立专项研发生产小组紧急应对，进行护目镜、面罩、测温仪等防护产品的研发。目前，公司医疗器械产品包括医用隔离眼罩、医用隔离面罩、医用红外体温计等，均已获得相关生产、销售资质，通过海内外相关渠道进行销售。

  3、教育业务：公司依托于北京师范大学、华南师范大学、东北大学、汕头大学等高校平台，以“寓教于乐、手脑结合”的设计思路，涵盖了覆盖幼儿园、学前、小学以及中学各个阶段的邦宝STEAM、创客教育、人工智能教育体系，包括教具、教材、课程、等级考试培训、师资考试培训等，形成了“教具一教材一师资培训”的独有运营模式，并通过在线教育和线下体验培训的模式积极推广。

  4、精密非金属模具业务：精密非金属模具业务主要为公司益智产品的生产提供支持，满足生产需要。

  通过多年的市场开拓和技术积累，公司已是一家集研发、生产、销售及服务为一体的文化创意型高新技术企业，在技术研发创新、品牌推广、产品质量、渠道建设等方面均处于行业领先水平。

  （二）经营模式

  报告期内，公司经营模式未发生重大变化。

  1、公司经营模式

  （1）采购模式

  公司一般根据生产需求、订单交货周期、原材料采购周期、经济采购批量等因素来制定采购计划。生产用料相对固定，主要原材料为生产益智玩具所需的塑料原料、包装材料，以及生产模具所需的模具钢材等。塑料原料作为公司产品的主要原料，主要采取集中定点批量采购模式，保证主要原材料品质长期稳定。对于包装材料及钢材，公司一般以供货数量、时间、价格、质量等方面确定向经销商进行采购，采购计划每月根据接单情况进行动态更新。

  （2）研发模式

  公司以客户为中心持续加大自主产品研发投入，依据行业发展趋势、市场流行趋向及客户反馈需求自主研发设计新产品，同时丰富国内外知名IP形象的授权产品开发，不断提升产品娱乐性、教育性、智能性。公司拥有专业研发设计团队，持续进行技术开发和积累。

  （3）生产模式

  公司生产模式主要根据销售订单安排生产，以销售订单的先后顺序、客户需求的紧急程度提前制定生产计划。鉴于积木产品的特殊多样性，在制订生产计划的同时，兼顾积木产品的半成品胶件通用性强的特点，生产计划中半成品胶件库存、成品库存与订单需求相互协调，以保证合理库存，精益生产管理、优化生产流程，应对市场上要求快速供货的需要。

  （4）销售模式

  公司目前益智玩具产品的销售模式主要分为经销模式和直营模式。国内方面，通过线上、线下的销售渠道，基本建立了覆盖国内部分地区的营销网络，未来将继续加强国内营销网络的建设，加大线上市场拓展；国际方面，公司与国外多家经销商和连锁零售商确立了合作关系，产品通过经销商的营销推广销往全球各地，实现多渠道销售。公司除了常规的产品销售外，还积极开展积木体验式活动，传递邦宝积木动手拼搭的快乐，展现积木的魅力。

  2、美奇林经营模式

  （1）采购模式

  美奇林通过实地拜访、考察、评估等方式严格遴选供应商，从厂商的产品质量、生产能力、交付能力、人员资格以及持续研发能力、产品安全数据等各个售前环节进行综合判断。对厂商提供的样品进行保存和分析，并收集相关证书、检测报告、安全数据表及技术文件。从前端控制玩具产品的质量、知名度和畅销程度，并结合营销团队丰富的行业经验，采购市场接受度高的产品。在采购的后端环节，美奇林通过比对供应商的售后服务、账期、货期、公司资质、包装调整以及产品的相关认证证书，以保证产品的各项条件以及与厂商的合作模式与美奇林的业务模式较为匹配。

  （2）产品外协加工模式

  美奇林的自有品牌玩具通过委托加工的方式进行生产，根据市场销售情况确定委托加工计划并与受托方签订委托加工合同，通常自有品牌玩具由美奇林向受托方提供原材料、模具和包装材料。玩具生产完成后，美奇林采购部外协小组对产品进行验收，检验产品的质量，验收无误后入库。

  （3）销售模式

  美奇林玩具销售模式包括直销、经销模式，具体如下：

  1）直销模式：

  买断模式：指公司将产品直接销售给终端零售商的商业模式，客户主要包括各大商场、超市、百货公司、玩具连锁店和母婴店等。直销模式下美奇林市场营销部通过市场调研、电话营销、走访洽谈、新品展销等方式进行市场拓展，与客户确定合作关系，并按年度签订玩具供货的框架合同。美奇林根据市场经验制定玩具销售方案供客户参考，双方经过商谈后确定方案，由客户下达采购指令。客户通常按周期核对缺货状况，并根据缺货状况下达采购订单，美奇林在收到采购订单后首先核对仓库库存进行拣货，如果仓库缺货再进行外部采购或委托加工，待产品备齐后向客户协调交货。对于新推出的玩具产品，美奇林定期走访客户进行新品的展示与推销。

  非买断模式：指美奇林利用客户（少数商超）的销售平台进行商品销售，客户（商超）对商品的销售进行管理，在商品未实现最终销售前其所有权相关的风险报酬未转移，美奇林根据客户出具的委托代销清单进行收入确认及款项结算。

  2）经销模式：指美奇林根据订单将商品买断式销售给经销商客户，经销模式下一般通过每次销售时直接与客户签订购销合同来确定销售条款，并在合同约定的时限内完成送货；也有部分经销客户通过签订年度框架协议配合每个订单对应的购销合同所规定的内容来具体开展业务。

  （三）行业情况

  玩具行业具有悠久的历史，目前已经形成了成熟的生态系统、完整的产业链条和清晰的市场格局。虽然欧美国家目前仍是全球最大玩具消费市场，但国内玩具市场受益于二胎红利及消费升级等诸多因素，市场逐渐壮大，已经成为全球第二大玩具消费市场。

  玩具行业的市场需求受人口、消费结构影响较大，属于弱周期性行业。玩具销售受各种节假日的影响较大，通常各国主要的节假日前后是销售旺季。在我国，主要的节假日如“五一”小长假、“六一”儿童节、暑假、国庆节、寒假、春节等通常是玩具的销售旺季，而在北美及欧洲市场，暑假、寒假、复活节、圣诞节、元旦等通常是玩具的销售旺季，而下半年的节假日往往较多，因此玩具行业通常下半年销售收入高于上半年。

  玩具行业具有较为突出的区域性。就玩具供给区域性而言，全球玩具的生产地主要集中在劳动力成本较低的地区，如中国、印度、越南等，而在中国，玩具的生产地主要分布在广东省、山东省、江苏省、浙江省。就玩具消费区域性而言，美国是全球玩具需求最旺盛的国家，其次是欧洲和日本。就国内而言，华东地区、华南地区经济较发达，购买力较高，是国内主要的玩具消费市场。近年来，随着新兴国家经济发展，玩具需求呈现高速增长的趋势，因此，中国、俄罗斯、巴西等国家的玩具市场具有很大的潜力。

  3 公司主要会计数据和财务指标

  3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

  单位：元 币种：人民币

  ■

  3.2 报告期分季度的主要会计数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  季度数据与已披露定期报告数据差异说明

  □适用 √不适用

  4 股本及股东情况

  4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

  单位: 股

  ■

  4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

  √适用 □不适用

  ■

  4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

  √适用 □不适用

  ■

  4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

  □适用 √不适用

  5 公司债券情况

  □适用 √不适用

  三 经营情况讨论与分析

  1 报告期内主要经营情况

  报告期内，公司实现营业收入501,592,117.54元，比上年同期减少6.62%；实现营业利润49,941,891.92元，比上年同期减少44.08%，主要系计提商誉减值准备所致；实现利润总额48,131,567.45元，比上年同期减少45.59%；实现净利润39,920,111.69元，比上年同期减少47.38%,主要系计提商誉减值准备所致。

  2 导致暂停上市的原因

  □适用 √不适用

  3 面临终止上市的情况和原因

  □适用 √不适用

  4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

  √适用 □不适用

  会计政策变更

  2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第 14 号一收入》（财会[2017]22号，以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

  2019年9月16日，财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号，以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。根据上述《修订通知》的有关要求，公司应当对合并财务报表格式进行相应调整。

  由于上述会计准则及报表格式的发布和修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

  2020年4月27日，公司召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。

  （一）新收入准则变更的主要内容

  《企业会计准则第14号一收入》的修订内容主要包括：将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易或事项的收入确认和计量给出了明确规定。

  （二）合并财务报表格式调整的主要内容

  1、合并资产负债表

  将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”、“应收账款”和“应收款项融资”三个行项目。

  将原合并资产负债表中的“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”和“应付账款”两个行项目。

  在原合并资产负债表中增加“使用权资产”、“租赁负债”、“专项储备”项目。

  2、合并利润表

  将原合并利润表中“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目的列报行次进行调整。在原合并利润表中“投资效益”行项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

  3、合并现金流量表

  删除原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”等行项目。

  4、合并所有者权益变动表

  在原合并所有者权益变动表中增加了“专项储备”行项目和列项目。

  （三）本次会计政策变更对公司的影响

  公司本次会计政策变更是根据财政部发布的《企业会计准则第 14 号一收入》（财会[2017]22 号）、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）的要求进行相应调整，不会导致公司收入确认方式发生重大变化，对公司当期的净利润、总资产和净资产等不产生重大影响，不涉及追溯调整。变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

  5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

  □适用 √不适用

  6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

  √适用 □不适用

  本期纳入合并财务报表范围的子公司共7户，具体包括：

  ■

  本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，其中：

  a) 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

  ■

  合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

  证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2021-025

  广东邦宝益智玩具股份有限公司

  关于会计政策变更的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  ● 本次公司会计政策变更系根据财政部相关规定所进行的调整，不会对公司的财务状况、经营成果等产生重大影响。

  ● 本次会计政策变更已经公司董事会、监事会审议通过，公司独立董事发表了同意的独立意见。公司本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

  一、会计政策变更概述

  （一）会计政策变更的相关内容

  财政部于2018年12月7日修订并印发了《企业会计准则第 21 号一一租赁》（财会〔2018〕35号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，广东邦宝益智玩具股份有限公司（以下简称“公司”）对会计政策相关内容进行调整，并自2021年1月1日起执行。

  （二）本次会计政策变更的审议

  2021年4月28日，公司召开了第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

  二、本次会计政策变更的具体内容以及影响

  （一）本次会计政策变更的主要内容：

  1、新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

  2、对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

  3、对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益；

  4、对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

  （二）本次会计政策变更对公司的影响

  本次租赁的会计政策变更，是根据国家财政部修订的《企业会计准则第21号一租赁》要求并结合公司实际情况进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律、法规的规定和公司实际情况，不会对公司的财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

  三、公司董事会意见、独立董事意见和监事会的意见

  （一）公司董事会认为：公司本次会计政策变更是根据国家财政部修订的《企业会计准则第21号一租赁》要求并结合公司实际情况进行的合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，有利于真实反映公司资产负债状况，防范化解风险，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次公司会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，同意公司本次会计政策变更。

  （二）公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据国家财政部修订的《企业会计准则第21号一租赁》要求并结合公司实际情况进行的合理变更，符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，有利于真实反映公司资产负债状况，防范化解风险，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次公司会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，同意公司本次会计政策变更。

  （三）公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据国家财政部修订的《企业会计准则21号一租赁》要求并结合公司实际情况进行的合理变更，符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，有利于真实反映公司资产负债状况，防范化解风险，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次公司会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，同意公司本次会计政策变更。

  特此公告。

  广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

  二〇二一年四月二十八日

  证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2021-030

  广东邦宝益智玩具股份有限公司

  关于召开2020年度业绩说明会的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  ● 会议召开时间：2021年5月13日（周四）14：00-15:00

  ● 会议召开地点：上海证券交易所“上证e互动”平台“上证e访谈”栏目，网址为http://sns.sseinfo.com

  ● 会议召开方式：网络互动方式

  ● 投资者可以在本次业绩说明会召开前，通过本公告后附的电话（0754-88118320）、传真（0754-88209555）或电子邮件（bb@banbao.com）方式联系公司，提出所关注的问题,公司将在说明会上就投资者普遍关注的问题进行回答。

  一、说明会类型

  广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)已于2021年4月29日在制定信息披露媒体以及上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn）披露了公司2020年年度报告。为加强与投资者的深入交流，使投资者更加全面、深入地了解公司情况，公司计划于2021年5月13日通过网络文字互动方式召开2020年度业绩说明会，欢迎广大投资者积极参与。公司现就2020年度业绩说明会提前向投资者征集相关问题，广泛听取投资者的意见和建议。

  二、说明会召开的时间、地点

  本次说明会定于2021年5月13日(周四) 14:00－15:00通过上海证券交易所“上证 e 互动”网络平台（http://sns.sseinfo.com）的“上证e访谈”栏目进行在线交流。

  三、参加人员

  公司参加人员包括：

  董事长、总经理：吴锭辉先生

  副总经理、董事会秘书：林卫忠先生

  财务总监：李吟珍女士

  四、投资者参加方式

  1、欢迎投资者于2021年5月13日(周四) 14:00－15:00通过上海证券交易所“上证e互动”平台（http://sns.sseinfo.com）在线直接参与本次业绩说明会。

  2、为提高交流效率，公司现提前向投资者征集相关问题。投资者可以在2021年5月12日15:00前，通过本公告后附的电话（0754-88118320）、传真（0754-88209555）或电子邮件（bb@banbao.com）方式联系公司，提出所关注的问题,公司将在2020年度业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

  五、联系人及咨询办法

  联系部门：公司董事会办公室

  电话：0754-88118320

  传真：0754-88209555

  邮箱：bb@banbao.com

  特此公告。

  广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

  二〇二一年四月二十八日

  证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2021-020

  广东邦宝益智玩具股份有限公司

  第三届董事会第二十五次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、董事会会议召开情况

  广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第二十五次会议于2021年4月28日上午在公司四楼会议室以现场会议的表决方式召开。会议通知已于会议召开前十天以专人送达、邮件、短信或电话等方式送达全体董事。本次会议应出席董事7人，实际出席董事7人，会议有效表决票为7票。本次会议由董事长吴锭辉先生召集并主持，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《广东邦宝益智玩具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，会议形成的决议合法、有效。

  二、董事会会议审议情况

  经与会董事审议，以记名投票表决方式通过如下议案：

  (一) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年年度报告〉及其摘要的议案》；

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (二) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2021年第一季度报告〉及其正文的议案》；

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  (三) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度财务决算报告〉的议案》；

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (四) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度内部控制评价报告〉的议案》；

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  (五) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度总经理工作报告〉的议案》；

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  (六) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度董事会工作报告〉的议案》；

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (七) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司2020年度独立董事述职报告〉的议案》；

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (八) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司审计委员会2020年度工作履职报告〉的议案》；

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  (九) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用的专项说明〉的议案》；

  2020年度，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金的情况，其他关联资金往来属公司正常业务往来，未损害上市公司和社会公众股股东的利益，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对该事项进行了审核并出具了专项说明。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：5票同意，0票反对，0票弃权；关联董事吴锭辉、吴锭延回避表决，获全体非关联董事一致通过。

  (十) 审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；

  经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属上市公司股东的净利润39,920,111.69元,母公司年末累计未分配利润为236,895,890.77元。根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，综合考虑公司整体经营情况、财务状况及股东利益等因素，公司拟订了2020年度利润分配预案，具体如下：

  公司拟以实施本次权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.58元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。截至2020年12月31日，公司总股本为296,382,800股，以此计算合计拟派发现金红利17,190,202.40元（含税），占当年归属于上市公司股东净利润的比例为43.06%。若在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十一) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2021-2023）〉的议案》；

  为完善和健全公司利润分配政策，建立持续、稳定、科学的回报机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，积极回报股东，引导投资者树立长期投资和理性投资理念，根据有关法律法规和《公司章程》的相关规定，公司董事会综合考虑公司所处行业、公司发展战略和经营计划、股东回报、社会资金成本及外部融资环境等因素，制定了《广东邦宝益智玩具股份有限公司未来三年股东分红回报规划（2021-2023）》。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十二) 审议通过《关于公司及下属子公司2021年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》；

  为满足公司经营和业务发展需要，提高资金营运能力，公司及下属全资子公司拟在2021年度向银行等金融机构申请不超过人民币80,000万元的综合授信额度，有效期为自2020年年度股东大会审议通过之日至下一年度的年度股东大会召开之日止。

  具体授信额度最终以实际审批的金额为准，该额度在有效期内可以循环使用，并在有效期内授权公司董事长或董事长指定授权人在上述授信额度内签署相关合同文件。本次授信额度不等于公司实际融资金额，具体融资金额将视公司经营的实际资金需求确定。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十三) 审议通过《关于公司预计2021年度为全资子公司融资提供担保额度的议案》；

  公司根据生产经营计划以及业务发展的需要，为保障下属全资子公司广东邦宝教育科技有限公司、广东美奇林互动科技有限公司运营的资金需求，提高其获得银行项目贷款资金的效率，董事会一致同意公司向广东邦宝教育科技有限公司、广东美奇林互动科技有限公司提供合计不超过人民币80,000万元的担保额度。上述事项的有效期为自2020年年度股东大会审议通过之日至下一年度的年度股东大会召开之日止，并授权董事长或董事长指定授权人与相关银行签署上述融资担保相关文件。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十四) 审议通过《关于会计政策变更的议案》；

  本次会计政策变更是根据相关规定进行的调整，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当期损益、净利润及所有者权益等，不存在损害公司及中小股东利益的情况，公司董事会同意本次会计政策变更。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  (十五) 审议通过《关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021年度审计机构的议案》；

  鉴于大华会计师事务所（特殊普通合伙）在过往年度的审计工作中均按时出具了客观、公正的审计意见，能够为公司提供真实、公允的审计服务，为保证公司审计工作的连续性，董事会同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）承办公司2021年度财务审计业务及内部控制审计业务，聘期自公司2020年度股东大会审议通过之日起至2021年度股东大会召开之日止，审计费用提请股东大会授权公司管理层与审计机构根据实际情况商定。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项予以事前认可并发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十六) 审议通过《关于公司董事、高级管理人员薪酬的议案》；

  公司董事会根据经营规模，参照行业、地区薪酬水平等实际情况，并根据自身实际情况，核定通过了公司董事、高级管理人员2020年度任职期间薪酬按如下方案执行：

  ■

  其中，公司独立董事津贴按一年人民币60,000.00元，独立董事参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其职权时发生的必要费用由公司另行支付。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  本议案尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。

  (十七) 审议通过《关于广东美奇林互动科技有限公司2020年度业绩承诺实现情况与承诺期届满减值测试结果的议案》

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权；关联董事郑泳麟回避表决，获全体非关联董事一致通过。

  (十八) 审议通过《关于〈广东邦宝益智玩具股份有限公司拟对合并广东美奇林互动科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值评估报告〉的议案》

  按照《上市公司重大资产重组管理办法》的有关规定以及与交易对方签署的相关协议，公司委托具有证券、期货相关业务资格的上海东洲资产评估有限公司对美奇林进行商誉减值测试，并出具了《广东邦宝益智玩具股份有限公司拟对合并广东美奇林互动科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值评估报告》（东洲评报字【2021】第0746号）。经过评估，在委托人及评估对象单位管理层批准的包含商誉资产组的未来经营规划能落实和本报告所列评估假设成立的前提下，委估的资产组的可回收价值为人民币33,000万元。

  本次资产减值测试结果公允地反映了美奇林资产的减值测试结论，符合有关法律法规的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权；关联董事郑泳麟回避表决，获全体非关联董事一致通过。

  (十九) 审议通过《关于计提商誉减值准备的议案》

  董事会认为：公司本次计提商誉减值准备事项遵照并符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定和公司资产实际情况，体现了会计谨慎性原则。本次计提商誉减值准备后能更加客观公允地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。董事会同意本次计提商誉减值准备。

  具体内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关信息。

  公司独立董事对此事项发表了同意的独立意见。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权获全体董事一致通过。

  (二十) 审议通过《关于提请召开公司2020年年度股东大会的议案》

  公司董事会决定召开公司2020年年度股东大会,具体的召开时间、地点、审议事项及其他相关内容详见公司同日在指定信息披露媒体及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的股东大会通知。

  表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权；获全体董事一致通过。

  特此公告。

  广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

  二〇二一年四月二十八日

  证券代码：603398 证券简称：邦宝益智 公告编号：2021-023

  广东邦宝益智玩具股份有限公司

  关于2021年度向银行等金融机构

  申请综合授信额度的公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示：

  ● 本次授信金额：公司及下属全资子公司拟在2021年度向银行等金融机构申请不超过人民币80,000万元的综合授信额度

  ● 该事项已经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交2020年年度股东大会审议

  广东邦宝益智玩具股份有限公司(以下简称“公司”)于2021年4月28日召开第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于公司及下属子公司2021年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》,该事项尚需提交公司2020年年度股东大会审议。现将相关情况公告如下：

  为满足公司经营和业务发展需要，提高资金营运能力，公司及下属全资子公司拟在2020年度向银行等金融机构申请不超过人民币80,000万元的综合授信额度，有效期为自2020年年度股东大会审议通过之日至下一年度的年度股东大会召开之日止。具体授信额度最终以实际审批的金额为准，该额度在有效期内可以循环使用，并在有效期内授权公司董事长或董事长指定授权人在上述授信额度内签署相关合同文件。

  本次授信额度不等于公司实际融资金额，具体融资金额将视公司经营的实际资金需求确定。

  特此公告！

  广东邦宝益智玩具股份有限公司董事会

  二〇二一年四月二十八日

  （下转B556版）