德勤、华融被罚！|华融_新浪财经

据财政部网站3月17日消息，自2021年起，财政部对中国华融资产管理股份有限公司（以下简称“华融”）会计信息质量及其审计机构德勤华永会计师事务所（以下简称“德勤”）执业质量开展了检查。

财政部成立专项检查组，对华融和德勤分别开展现场检查，问询访谈相关人员，查阅复制相关资料，广泛调查取证，向华融、德勤征求检查意见，对检查发现问题进行了数次集中审理和专家论证。2023年2月24日至3月6日，据当事人申请，财政部依法对德勤组织了听证会，充分听取了陈述和申辩意见，对有关事实进行了辩论和质证，确保事实清楚、证据确凿、定性准确、程序合法。

经查，华融2014至2019年度不同程度存在内部控制和风险控制失效、会计信息严重失真等问题。德勤未充分关注华融多项经济业务实质，未穿透审计底层资产真实状况，对重大投资事项忽略审批合规性，对已识别的异常交易未恰当发表审计意见，未能客观评价企业资产状况，未能准确评估预期信用损失模型参数的合理性，在提供审计服务期间，未保持职业怀疑态度，未有效执行必要的审计程序，未获取充分适当的审计证据，存在严重审计缺陷。

根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国注册会计师法》等法律法规，财政部秉持“过罚相当、公正执法”原则，综合考虑华融、德勤违法行为的性质、程度、持续时间、影响范围等因素，于2023年3月15日依法作出行政处罚决定。

华融方面：

对中国华融资产管理股份有限公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融致远投资管理有限责任公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融天泽投资有限公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融华侨资产管理股份有限公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融国际信托有限责任公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融汇通资产管理有限公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融瑞通股权投资管理有限公司给予10万元罚款的行政处罚；

对华融实业投资管理有限公司给予10万元罚款的行政处罚。

上述处罚为依据《中华人民共和国会计法》第四十三条等实施的顶格处罚。

根据情节轻重，对在华融相关公司年度财务会计报告上签字的李某某等6名责任人，给予5万元罚款的行政处罚，对李某等6名责任人，给予3万元罚款的行政处罚，对陈某等7名责任人，给予1万元罚款的行政处罚。