新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
8月5日,思维列控发布2021年半年度报告。
报告显示,公司2021年上半年营业收入为5.03亿元,同比增长34.39%;归母净利润为1.99亿元,同比增长49.79%;扣非归母净利润为1.91亿元,同比增长62.38%;基本每股收益0.74元/股。
公司自2015年6月上市以来,已经现金分红5次,累计已实施现金分红为2.83亿元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对思维列控2021年半年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为5.03亿元,同比增长34.39%;净利润为2亿元,同比增长45.76%;经营活动净现金流为1546.04万元,同比下降90.96%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 净利润较为波动。近三期半年报,净利润分别为7.4亿元、1.4亿元、2亿元,同比变动分别为588%、-81.36%、45.76%,净利润较为波动。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
净利润(元) | 7.38亿 | 1.38亿 | 2亿 |
净利润增速 | 588% | -81.36% | 45.76% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动34.39%,销售费用同比变动-11.79%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
营业收入(元) | 5.65亿 | 3.75亿 | 5.03亿 |
销售费用(元) | 2348.17万 | 2270.2万 | 2002.59万 |
营业收入增速 | 98.64% | -33.67% | 34.39% |
销售费用增速 | 89% | -3.32% | -11.79% |
结合经营性资产质量看,需要重点关注:
• 应收账款增速高于营业收入增速。报告期内,应收账款较期初增长45.87%,营业收入同比增长34.39%,应收账款增速高于营业收入增速。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
营业收入增速 | 98.64% | -33.67% | 34.39% |
应收账款较期初增速 | 77.63% | -3.5% | 45.87% |
• 应收账款/营业收入比值持续增长。近三期半年报,应收账款/营业收入比值分别为72.26%、89.02%、99.36%,持续增长。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
应收账款(元) | 4.08亿 | 3.33亿 | 5亿 |
营业收入(元) | 5.65亿 | 3.75亿 | 5.03亿 |
应收账款/营业收入 | 72.26% | 89.02% | 99.36% |
结合现金流质量看,需要重点关注:
• 营业收入与经营活动净现金流变动背离。报告期内,营业收入同比增长34.39%,经营活动净现金流同比下降90.96%,营业收入与经营活动净现金流变动背离。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
营业收入(元) | 5.65亿 | 3.75亿 | 5.03亿 |
经营活动净现金流(元) | 1.77亿 | 1.71亿 | 1546.04万 |
营业收入增速 | 98.64% | -33.67% | 34.39% |
经营活动净现金流增速 | 68.97% | -3.35% | -90.96% |
• 经营活动净现金流持续下降。近三期半年报,经营活动净现金流分别为1.8亿元、1.7亿元、0.2亿元,持续下降。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
经营活动净现金流(元) | 1.77亿 | 1.71亿 | 1546.04万 |
• 经营活动净现金流/净利润比值低于1。报告期内,经营活动净现金流/净利润比值为0.08低于1,盈利质量较弱。
项目 | 20190630 | 20200630 | 20210630 |
经营活动净现金流(元) | 1.77亿 | 1.71亿 | 1546.04万 |
净利润(元) | 7.38亿 | 1.38亿 | 2亿 |
经营活动净现金流/净利润 | 0.24 | 1.24 | 0.08 |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为60.26%,同比增长1.88%;净利率为39.81%,同比增长8.46%;净资产收益率(加权)为5.05%,同比增长68.9%。
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为8.04%,同比增长8.5%;流动比率为6.96,速动比率为6.15;总债务为86万元,其中短期债务为86万元,短期债务占总债务比为100%。
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 其他应收款变动较大。报告期内,其他应收款为0.2亿元,较期初变动率为57.35%。
项目 | 20201231 |
期初其他应收款(元) | 1078.69万 |
本期其他应收款(元) | 1697.28万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.19,同比增长8.24%;存货周转率为0.67,同比增长56.31%;总资产周转率为0.11,同比增长52.2%。
从长期性资产看,需要重点关注:
• 在建工程变动较大。报告期内,在建工程为0.4亿元,较期初增长69.53%。
项目 | 20201231 |
期初在建工程(元) | 2498.1万 |
本期在建工程(元) | 4235.04万 |
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责任编辑:小浪快报
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