00273--茂宸集團:補充公告有關須予披露交易

原标题：00273--茂宸集團:補充公告有關須予披露交易 来源：联交所--披露易

香 港 交 易 及 結 算 所 有 限 公 司 及 香 港 聯 合 交 易 所 有 限 公 司 對 本 公 告 之 內 容 概 不 負責 ， 對 其 準 確 性或 完 整 性 亦 不發 表 任 何 聲明 ， 並 明 確 表示 ， 概 不 對 因 本 公 告 全 部或任 何 部份 內 容而 產 生或 因 倚賴 該 等內 容 而引 致 之任 何 損失 承 擔任 何 責任 。

MASONGROUPHOLDINGSLIMITED茂 宸 集 團 控 股 有 限 公 司

（於香港註冊成立之有限公司）

（ 股份代號： 273）

補 充 公 告有 關 須 予 披 露 交 易

茲提 述 茂 宸 集團 控 股 有 限公 司（「 本 公 司」， 連同 其 附 屬 公司 統 稱「 本 集 團 」）日 期 為二 零 二 零 年 十 二 月二 十 二 日 之 公告（「 該公 告 」）。 除 另 有 界 定 者 外 ，本 公 告 所 用 詞彙與 該 公告 所 界定 者 具有 相 同涵 義 。

除 該公 告 所 提 供 之 資料 外 ， 本 公 司 董 事 會 謹 此 提 供 有 關補 充 契 據 -5 及 貸 款 之 進 一步資 料 。

補充 契 據 -5

未償 還 利息

於該 公 告日 期 ，貸 款 之未 償 還利 息 約為 1,000,000港 元（ 為 自 二零 二 零年 十 二月 七 日起至 該 公告 日 期止 之 應計 利 息 ），並 已 於 二 零 二 一 年 一 月 六 日 支 付。

抵押 及 擔保

下表 概 述就 償 還貸 款 提供 之 所有 抵 押：

價值（ 於

抵 押 之 描 述 及 性 質 抵 押 提 供 方

該 公告日期 ） 物 業 面積 物 業 用 途

抵 押 資 產 -1（ 附 註 ） 借 款 人 147,323,400 港 元

不 適 用 不 適 用

（ 根 據 上 市 公 司於 二 零 二 零 年六 月 三 十 日 之資產淨值 ）

價值（ 於

抵 押 之 描 述 及 性 質 抵 押 提 供 方

該 公告日期 ） 物 業 面積 物 業 用 途

（ 附 註 ） 個 人 抵 押 人 2,969,400 港 元

抵 押 資 產 -2

不 適 用 不 適 用

（ 根 據 上 市 公 司於 二 零 二 零 年六 月 三 十 日 之資產淨值 ）

於 Amtsgericht Ludwigslust

德 國 公 司 1,200,000 歐 元

9,031 平 方 米 住 宅

（ Ludwigslust 之 地 區 法院 ）之 土地登記

（ 相 等 於11,441,000港元 ）

冊 (Grundbuch) 及Damm 之

土 地 登 記 冊 表 183 註 冊 登

記 之 德 國 不 動 產 ， 包括

Damm 之 地

段 (Gemarkung) 之 兩 幅

地 塊（ Flurstücke ）77 / 2 、77 / 3、77 / 4 、77 / 5 、77 / 7、77 / 9 、77 / 10 、77 / 12、 77 / 13、77 / 14、77 / 15、 77 / 19、76 / 6 、76 / 11、 76 / 13、76 / 14、76 / 16、 76 / 17、76 / 19、76 / 28及 76 / 29

位 於 13 Lake Street,Auburn, Maine 04210（ 由擔 保 人 抵 押 ）、 67 Minot

擔 保 人 及 美

5,000,000 美 元（ 相 等 於38,764,000港元 ）

18,000 平 方米

商 業 物 業

國 公 司

Avenue, Auburn, Maine

04210及1 Minot Avenue,Auburn, Maine 04210（ 由美 國 公 司 抵 押 ）之美 國 不

動 產

附註 ： 抵押 資產 -1及 抵押 資產 -2相 當於 上市 公司（即 大 洋集 團控 股有 限公 司（ 股份 代號 ： 1991 ））

之50.11%及1.01% 股權 。

已就 所 有 個人 擔 保 人（ 即 擔 保人 、 中國 個 人 -1 、 中國 個 人-2 、中 國 個 人-3、 於 香 港及 ╱ 或 中 國 擁 有高 淨 值 不 動產 資 產 之 所有 個 人 ）及 所有 公 司 擔 保人（ 即 中 國公 司 -1（ 其 資 產 淨 值 約 為 人 民 幣 182,000,000 元 ）及 中 國 公 司 -2（ 其 資 產 淨 值 約 為 人 民 幣158,000,000 元（ 根 據其 最 近期 可 得管 理 賬目 ））作出 評 估。

董 事 認 為 ， 借 款 人 、 擔 保 人 、 個 人 抵 押 人 、 德 國 公 司 及 美 國 公 司（ 連 同 所 有 個 人擔保 人 及所 有 公司 擔 保人 ）已就 貸 款提 供 充足 抵 押品 及 擔保 。

有關 補 充 契 據 -5 訂 約 方 之 資 料

擔 保 人 為 一 名 企業 家 ， 業 務 涵蓋 醫 療 、 保健 、 物 業 、 投資 及 管 理 。 擔 保 人 與 本 公司 或 其 關 連 人 士 過 往 或 現 時 並 無 任 何 關 係（ 不 論 正 式 或 非 正 式 、 業 務 或 其 他 方面、 隱 含或 明 示 ）。

中 國 個 人 -1 、 中 國 個 人 -2 及 中 國 個 人 -3 為 擔 保 人 之 親 屬 。 個 人 抵 押 人 為 擔 保 人 之朋 友 。 中 國 個 人 -1 、 中 國 個 人 -2 、 中 國 個 人 -3 及 個 人 抵 押 人 與 本 公 司 或 其 關 連 人士 過 往 或 現 時 概 無 任 何 關 係（ 不 論 正 式 或 非 正 式 、 業 務 或 其 他 方 面 、 隱 含 或 明示 ）。

中國 公 司 -1 及 中國 公 司 -2 餘 下 50 %權 益 之 股 東 分 別 為 WANG Jianzhuo 先 生（ 一 名 中國 居 民 及 擔 保 人 之家 屬 ）及 QIU Yonghao 先 生（ 一 名 中國 居 民 及 擔 保人 之 業 務 合 作夥伴 ）。 中 國 公 司-1 及中 國 公 司-2 餘 下 50% 權 益 之 股東 與 本 公司 或 其 關 連 人 士 過 往或現 時 概無 任 何關 係（ 不 論 正式 或 非正 式 、業 務 或其 他 方面 、 隱含 或 明示 ）。

訂立 補 充 契 據 -5 之 理 由 及 裨 益

儘 管 二 零 二 零 年全 球 疫 情 及 宏觀 經 濟 環 境不 斷 變 化 ， 董事 認 為 ， 延 長 貸 款 為 可 實現 之 安 排 ， 對 貸款 人 及 借 款 人而 言 互 惠 互利 ， 而 貸 款 利率 下 調 乃 按 一 般 商 業 條 款訂立 ， 屬公 平 合理 ， 並符 合 本公 司 及其 股 東之 整 體最 佳 利益 ， 理由 如 下：

(a) 鑒於 COVID-19 疫 情僅 為「 一 次 性 」事 件 ， 且上 市 公 司已 呈 列 其 業 務 發展 計 劃 ，本 公司 認 為 ， 將 貸 款 人 抵 押 品 變 現 以 獲 取現 金 或 自 行 經 營 業 務 不 僅 耗 費 時 間及 成 本 ， 且 以 上 市 公 司 之 潛 在 發 展 及 未 來 增 長 作 為 現 金 兌 付 之 代 價 亦 不 合宜， 因 此借 款 人償 還 貸款 屬 更有 利 ；

(b) 借 款人 過 往 保 持 準 時 支 付 貸 款 利 息 之 良 好 記 錄 ， 而 進 一 步 延 長 貸 款 將 產 生 更多 利 息 收 入（ 可 用 於 抵 銷 貸 款 之 未償 還 本 金 以 進 一 步 降 低 貸 款 之 信 貸 風 險 ）。

自 二零 二 零 年 四 月 十 五 日 起 至 該 公 告 日 期 ， 除 先 前 提 供 之 額 外 抵 押 外 ， 借 款人透 過 在 艱 鉅的 市 場 環 境下 出 售 其資 產 以 進 一步 減 少 未 償還 本 金 約 10,490,000港元 ， 作出 有 力還 款 承諾 證 明， 令 貸款 之 信貸 風 險 大 幅 降 低 ；

(c) 借 款人 將 繼 續 向 貸 款 人 償 還 貸 款 及 支 付 利 息 的 同 時 ， 貸 款 人 等 待 全 球 經 濟 好轉， 因 此貸 款 人所 取 得之 抵 押就 貸 款人 行 使而 言 將 具 有 更 大 價 值；

(d) 董 事認 為 ， 貸 款 之 信 貸 風 險 已 降 低 ， 原 因 為 自 貸 款 開 始 以 來 及 直 至 該 公 告 日期， 借 款人 已 向 貸 款 人 償還 本 金 總 額 約 104,000,000 港 元及 利 息 約 134,000,000 港元 。 因 此 ， 貸 款 虧 損（ 如 有 ）之 絕 對 價 值 將 約 為 42,000,000 港 元（ 假 設 貸 款 還 款總額 出 現 違約 情 況 ，且 並 無計 及 透 過強 制 執 行貸 款 抵 押品 之 任 何可 能 回 報 ），從 而減 少 本 公 司 就 貸 款（ 其 於 開 始 時 之本 金 額 為 280,000,000 港 元 ）承 受 之 信 貸風險 ；

(e) 經 參考 貸 款 之 未 償 還 本 金 減 少 之 利 率 逐 步 減 少 乃 根 據 貸 款 不 斷 下 降 之 信 貸 風險 釐定 。 儘 管 貸 款 之 未 償 還 本 金 將 於 進 行 還 款 時 隨 時 間 減 少 ， 然 而 貸 款 以 相同抵 押 組合 作 抵押 ， 其中 之 信貸 風 險已 獲 特別 保 障 ；

(f) 考 慮 到 貸 款 之 預 期 回 報 約 為 17 0,0 00 ,0 0 0 港 元 ， 反 映 六 年 之 年 化 回 報 率 為13.67 % ， 以 及 按 時 支 付 利 息 及 償還 貸 款 本 金 ， 貸 款 正 轉為 具 吸 引 力 的 投 資 。

因 此， 貸 款 人 認 為 ， 倘 貸 款 人 選 擇 變 現 抵 押 品 及 終 止 融 資 ， 則 難 以 取 得 類 似貸款 投 資； 及

(g) 根 據本 公 司 日 期 為 二 零 一 六 年 十 一 月 四 日 之 公 告 ， 融 資 由 本 集 團 之 內 部 資 源而 非 外 部 融 資 撥 付 ， 且 董 事 認 為 貸 款 之 利 息 收 入 足 以 支 付 本 公 司 之 融 資 成本。

減值 評 估

有 關 貸 款 之 減 值虧 損 乃 根 據 於截 至 二 零 一八 年 十 二 月 三十 一 日 止 財 政 年 度 生 效 之香港 財 務 報告 準 則 第9 號（「 香 港 財務 報 告 準則 第 9 號」）釐 定 ， 鑒於 香 港 財務 報 告 準則載 列 將 應 收 貸 款 減 值 或 預 期 信 貸 虧 損（「預 期 信 貸 虧損 」）之 虧 損 撥 備入 賬 之 具 體規 定 ， 本 公 司 已建 立 預 期 信 貸虧 損 估 計 模型 ， 該 模 型 涉及 香 港 財 務 報 告 準 則 會 計準 則 建 議 之 多 項資 料 ， 包 括 我們 的 過 往 信貸 虧 損 經 驗 、債 務 人 特 定 因 素 、 相 關 經濟 環 境 及 狀 況 等。 為 取 得 更 佳記 錄 ， 於 二零 二 零 年 十 二月 三 十 一 日 ， 本 公 司 已 根據 預 期 信 貸 虧 損模 式 及 香 港 財務 報 告 準 則會 計 準 則 就 貸款 確 認 預 期 信 貸 虧 損 之 虧損撥 備 約12,000,000 港 元（ 須 待核 數 師進 一 步審 閱 ）。

由 於借 款 人 承 諾 繼 續償 還 貸 款 及 向 貸 款 人 支 付 利 息 ， 而擔 保 人 、 中 國 個人 -1 、 中國 個 人 -2 、 中 國 個 人 -3 、 個 人 抵 押 人 、 中 國 公 司 -1 、 中 國 公 司 -2 、 德 國 公 司 及 美國 公司 承 諾 透 過 訂 立補 充 契 據 -5 繼 續 提 供 抵 押 及 擔 保 ， 故 本 公 司認 為 就 貸 款 作 出之 撥 備 屬 充 足 而 非 過 多 。 本 公 司 將 繼 續 評 估 貸 款 之 信 貸 風 險（ 並 可 能 於 必 要 時 就貸款 作 出進 一 步減 值 虧損 或 撥備 ）。

承董 事 局命

茂宸 集 團控 股 有限 公 司

執行 董 事兼 副 行政 總 裁

韓 瑞 霞

香港 ， 二零 二 一年 二 月九 日

於本 公 告日 期 ，董 事 會包 括 ：

執行 董 事：

韓瑞 霞 女士

張振 義 先生

非執 行 董事 ：

許薇 薇 女士

獨立 非 執行 董 事：

田仁 燦 先生

王聰 先 生

吳叙 安 先生

吳于 越 先生

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