恒泰万博实际控制人违规使用个人卡交易，子公司内部风控形同虚设|烟台市_新浪财经

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　　恒泰万博将于9月8日在创业板首发上会。北京恒泰万博石油技术股份有限公司主营业务为定向钻井专用MWD、LWD、RSS的研发、设计、生产、销售和配套服务，并提供定向井工程技术服务。

　　恒泰万博实际控制人在报告期内存在使用个人卡发放奖金、代收货款等情况，交易金额最高达到了30万元，这是会被反洗钱系统会自动检测到的，招股书中对此并未作出任何风险提示！

　　烟台恒泰在报告期内存在大量的买卖合同诉讼纠纷，而客户最终都违约无法偿还账款，通过这些诉讼纠纷可以看出烟台恒泰对客户资质的审核风控形同虚设！此外，IPO恒泰万博的经办注册会计师冯万奇、李福兴存在造假前科，而招股书对此同样也没有作出披露！

　　01实际控制人违规使用个人卡交易

　　恒泰万博实际控制人在报告期内存在使用个人卡发放奖金、代收货款等情况，而交易金额最高达到了30万元，这是会被反洗钱系统会自动检测到的，招股书中对此并未作出任何风险提示！

　　2019年恒泰万博销售费用中有16万元股东代付费用属于实际控制人高增欣个人卡交易

　　。2020年研发费用中有30万元股东代付费用为实际控制人高增欣通过个人卡向员工发放的奖金。2020年股份支付系高增欣通过同心源受让发行人股份，2020 年计提 8.36 万元，这 8.36 万元股东代付费用为实际控制人高增欣通过个人卡向员工发放的奖金及为公司承担的部分费用。

　　通常来说，个人账户若是收款超过5万元人民币时就会被监控。如果超过20万元人民币时反洗钱系统会自动检测到数据。就目前来看，银行等金融机构对于大额支付和可疑交易会实施监控，并且，对于大额交易和可疑交易履行报告义务，一旦发现问题，就会马上向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告。而恒泰万博在报告期内有多笔超过5万元的个人账户收款，其中2020年更是超过了30万元，很显然这是会被反洗钱系统会自动检测到的!而招股书中对此并未作出任何风险提示！

　　实际控制人这种行为实际上属于违规行为，但招股书中却声称发行人控股股东、实际控制人的违法违规情况。对此，投资者需要保持高度谨慎！

　　02子公司内部风控形同虚设

　　报告期内恒泰万博子公司烟台恒泰在报告期内存在大量的买卖合同诉讼纠纷，通过这些诉讼纠纷可以发现烟台恒泰对客户资质的审核风控形同虚设！

　　烟台恒泰主要从事无线随钻测量系统的生产、组装集成及销售，提供油田工程技术服务等。2019年12月31日，靖边县人民法院下发了《烟台恒泰油田科技开发有限公司与靖边县大丰油气技术服务有限公司服务合同纠纷一审民事判决书》。2014年5月14日、2014年7月9日烟台恒泰油田科技开发有限公司（乙方）与被告靖边县油气技术服务有限公司签订了《水平井技术服务合同》两份，合同约定服务费共计是1910000元。完工后，靖边县油气技术服务有限公司于2017年7月28日向烟台恒泰支付20万元，剩余171万元经烟台恒泰多次向被告催要未果，于是告上法庭。而这一诉讼纠纷一拖就是2年之久，最终的账款依然无法收回。从合作之初算起，这笔服务至今已经有8年之久！

　　此外，在2020年和2021年还有两起买卖合同纠纷。2020年11月23日，北京市海淀区人民法院下发了《石家庄天元航地石油技术开发有限公司、烟台恒泰油田科技开发有限公司申请诉前财产保全民事裁定书》，但这一诉讼纠纷具体信息并未在在互联网公布。2021年6月29日，北京市海淀区人民法院下发了《烟台恒泰油田科技开发有限公司与石家庄天元航地石油技术开发有限公司买卖合同纠纷一审民事裁定书》。同样地，最新的招股书中也未披露这写负面信息！

　　这三起诉讼纠纷都是买卖合同纠纷，大部分都是客户赊账最终无法归返，其中起源于2014年的这笔合同金额高达170万元无法收回。而且更让人疑惑的是，这家企业似乎没有任何可以执行的资产，由此可见烟台恒泰在进行产品销售时并未做好客户的资质审核！

　　此外，烟台恒泰在报告期内持有两家子公司，分别为恒泰昌瑞以及香港悦通，而烟台恒泰油田两家全资子公司问题也很严重。恒泰昌瑞成立于2019年4月16日，注册资本及实收资本分别为500万元。恒泰昌瑞主要从事无线随钻测量传感器的研发、生产和销售，2021年恒泰昌瑞净利润为亏损52.7万元。香港悦通成立于2015年3月17日，出资金额 507万美元和1万港元。香港悦通主要作为恒泰万博境外工程技术服务平台，主要从事定向井工程施工设备的国际贸易及设备租赁服务。2021年香港悦通净利润为亏损34.1万元。而招股书中对于烟台恒泰这两家全资子公司在2021年的亏损并未作出解释说明！

　　03经办注册会计师存在造假前科

　　此次IPO恒泰万博的经办注册会计师冯万奇、李福兴存在明显的造假前科，而招股书对此同样也没有作出披露，更没有任何风险提示！

　　2019年11月15日，立信会计师事务所收到中国证券监督管理委员会北京监管局行政监管措施决定书，【2019】134号。同时，北京监管局对立信会计师事务所的注册会计师冯万奇、李福兴出具“警示函”。