中信尼雅葡萄酒收监管警示函，因财务信息披露不准确及内部控制不规范等_新浪财经

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副标题：公司时任总会计师胡文全亦被警示

2024年6月6日，上交所发布公告。中信尼雅葡萄酒及时任总会计师胡文全收到来自上交所的监管警示函，原因在于公司多期定期报告财务信息披露不准确、内部控制及公司治理不规范。

详细来看，公司在财务核算中存在诸多违规问题，如原酒存货跌价准备测算依据不充分，未按照实际情况或合理的方法将研发相关部门发生的支出在研发费用和制造费用之间进行分摊等等。公司还在存货管理和会计档案管理方面存在不规范，如商品标签或标识不清晰、不准确、缺失以及对重要的原始单据过磅单未有序整理归档并与相关财务凭证一一对应。上述情形不符合《企业内部控制应用指引第 8 号-资产管理》第八条、《企业内部控制基本规范》第三十九条的规定。公司的高管人员薪酬和考核管理相关制度也存在不规范。

此外，公告中还指出，中信尼雅葡萄酒时任总会计师胡文全作为公司财务事项的具体负责人，未勤勉尽责，对任期内公司违规行为负有责任。

上交所要求中信尼雅葡萄酒及董监高人员应采取有效措施对相关违规事项进行整改，并结合本决定书指出的违规事项，就公司信息披露及规范运作中存在的合规隐患进行深入排查，制定针对性的防范措施，提高公司信息披露和规范运作水平。公司在收到本决定书后一个月内，需向上交所提交经全体董监高人员签字确认的整改报告。

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