山西华阳新材料股份有限公司2023年第三季度报告_新浪财经

证券代码：600281 证券简称：华阳新材

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人武跃华、主管会计工作负责人罗卫军及会计机构负责人（会计主管人员）甄小玲保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

■

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明

报告期内,为促进公司转型发展，公司收购了太化集团子公司山西华旭物流有限公司所持生物科技公司的100%股权，本次交易太化集团为公司控股股东，生物科技公司与公司为同一控制下的企业。2023年4月，公司完成生物科技公司股权变更登记相关事项，自2023年4月起纳入公司合并报表范围。由于公司与生物科技公司在合并前后受太化集团控制且该控制并非暂时性的，因此合并属同一控制下企业合并。

根据《企业会计准则第20号一一企业合并》、《企业会计准则第2号一一长期股权投资》、《企业会计准则第33号一一合并财务报表》的相关规定，在报告期内因同一控制下企业合并增加子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整资产负债表的期初数；编制合并利润表时应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。根据上述规定，公司对2023年期初及2022年1-9月相关财务报表数据进行追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

■

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

■

二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

□适用 √不适用

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2023年9月30日

编制单位:山西华阳新材料股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

■

公司负责人：武跃华主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲

合并利润表

2023年1一9月

编制单位：山西华阳新材料股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： -35.76 元。

公司负责人：武跃华主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲

合并现金流量表

2023年1一9月

编制单位：山西华阳新材料股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

■

公司负责人：武跃华主管会计工作负责人：罗卫军会计机构负责人：甄小玲

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2023年10月26日

证券代码：600281 证券简称：华阳新材公告编号：2023-055

山西华阳新材料股份有限公司

关于召开2023年第三次临时股东

大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2023年11月13日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

（一）股东大会类型和届次

2023年第三次临时股东大会

（二）股东大会召集人：董事会

（三）投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

（四）现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2023年11月13日 14点30分

召开地点：公司会议室

（五）网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2023年11月13日

至2023年11月13日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

（六）融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定执行。

（七）涉及公开征集股东投票权

不涉及

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

各议案已经公司第八届董事会2023年第八次会议审议通过，并于2023 年10月28日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com）及《中国证券报》、《上海证券报》披露。

2、特别决议议案：1

3、对中小投资者单独计票的议案：1、2

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：不涉及

三、股东大会投票注意事项

（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

（二）持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

（三）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

（四）股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

（一）股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

（二）公司董事、监事和高级管理人员。

（三）公司聘请的律师。

（四）其他人员

五、会议登记方法

1、凡出席会议的个人股东持本人身份证、股东账户卡；委托代理人持授权委托书、委托人及代理人身份证、委托人账户卡办理登记手续。法人股东持营业执照复印件、法定代表人授权委托书、股东账户卡、出席人身份证办理登记手续。异地股东可用信函或传真的方式登记。

2、登记地点：山西太原市长风商务区长兴南街16号太化大厦华阳新材2012 室联系地址：山西太原市长风商务区长兴南街16号太化大厦华阳新材2012 室联系电话：0351-5638567

传真：0351-5638567

联系人：证券事务部张珂女士

3、参加现场会的股东或代理方，请2023年11月10日17:00 前与公司会务人员联系并办理登记手续。

六、其他事项

无

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2023年10月28日

附件1：授权委托书

授权委托书

山西华阳新材料股份有限公司：

兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2023年11月13日召开的贵公司2023年第三次临时股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人股东帐户号：

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委托人签名（盖章）：受托人签名：

委托人身份证号：受托人身份证号：

委托日期：年月日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：600281 证券简称：华阳新材公告编号：临2023-052

山西华阳新材料股份有限公司

第八届董事会2023年第八次会议

决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 无董事对本次董事会议案投反对或弃权票。

● 本次董事会议案全部获得通过。

一、董事会会议召开情况

山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）第八届董事会2023年第八次会议通知于2023年10月15日以电子邮件等方式向全体董事发出。本次会议于2023年10月26日以现场与视频相结合的方式召开，本次会议应到会董事9人，实际到会董事9人。会议由公司董事长武跃华先生主持，本次会议的召集召开程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

会议审议并通过了以下议案：

（一）《关于2023年第三季度报告的议案》

表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司2023年第三季度报告全文。

（二）《关于2023年三季度计提大额资产减值损失的议案》

表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。

公司依据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提资产减值损失。本次计提资产减值损失后能更公允地反映公司财务状况和经营成果。

详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的2023-053号公告。

（三）《关于修订〈公司章程〉的议案》

表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。

《公司章程》的具体修订内容及全文详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的2023-054号公告。

此议案尚需股东大会审议通过。

（四）《关于修订公司独立董事工作制度的议案》

表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。

详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司独立董事工作制度》全文。

此议案尚需股东大会审议通过。

（五）《关于修订公司董事会财务审计委员会实施细则的议案》

表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。

详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《公司董事会财务审计委员会实施细则》全文。

（六）《关于召开公司2023年第三次临时股东大会的议案》

表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权 0 票。

公司定于2023年11月13日召开公司2023年第三次临时股东大会，具体事项详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的2023-055号公告

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2023年10月28日

证券代码：600281 证券简称：华阳新材公告编号：临2023-053

山西华阳新材料股份有限公司

关于2023年三季度计提大额资产

减值损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）于2023年10月26日召开第八届董事会2023年第八次会议，审议通过了《关于2023年三季度计提大额资产减值损失的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次计提大额资产减值损失范围和总金额

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对截至2023年9月30日存在减值迹象的资产进行减值测试，根据减值测试结果，第三季度计提资产减值损失441.67万元,2023年前三季度累计计提5,285.89万元。

二、本次计提资产减值损失事项的具体说明

公司及下属子公司对有关资产（范围包括应收款项、存货、固定资产等）进行减值测试，2023年第三季度对存在减值迹象的资产按照规定计提减值准备441.67万元。

（一）计提存货跌价准备的依据

依据《企业会计准则》和公司会计政策，资产负债表日，存货应采用成本与可变现净值孰低计量，当存货成本低于可变现净值时，存货按成本计量；当存货成本高于可变现净值时，存货按可变现净值计量，同时按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，记入当期损益，对已售存货计提了存货跌价准备的，应结转已计提的存货跌价准备，冲减当期营业成本。

（二）计提存货跌价准备的具体情况

第三季度，由于贵金属市场价格下跌，导致公司贵金属业务存货的可变现净值低于账面价值，公司按照成本与可变现净值孰低计量，计提资产减值损失641.78万元，1-9月累计计提存货跌价准备3,444.50万元，因价格回升转回存货跌价准备145.25万元，对外销售转销存货跌价准备2,315.99万元；公司生物降解新材料业务处于试生产期间，产品成本较高，导致存货存在可变现净值低于其账面价值的情况，计提资产减值损失48.20万元，1-9月累计计提存货跌价准备2,037.06万元。具体情况如下：

单位：万元

■

三、本次计提大额资产减值损失对公司的影响

公司本报告期（7-9月）计提减值损失441.67万元,前三季度（1-9月）累计计提减值损失5,285.89万元,将影响公司本报告期（7-9月）利润减少441.67万元，2023年三季度合并报表（1-9月）利润总额减少5,285.89万元,符合《企业会计准则》规定及公司资产实际情况，在计提资产减值损失后，能够更加公允地反映公司资产状况，公司资产价值会计信息更加真实可靠。

四、董事会财务审计委员会关于计提大额资产减值损失的合理性说明

本次计提资产减值损失符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够更加真实、公允地反映公司的财务状况及经营成果，有助于向投资者提供更加准确的会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备。

五、董事会关于计提大额资产减值损失的意见

公司董事会认为，公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，结合公司资产及实际经营情况计提资产减值损失，依据充分，计提资产减值损失后能更公允地反映公司的财务状况和经营成果。

六、独立董事关于计提大额资产减值损失的独立意见

公司独立董事认为，公司本次计提资产减值损失符合谨慎性原则，本次计提减值损失可以更加真实、准确地反映公司2023年三季度的财务状况和经营成果。公司的决策、审议及表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》等的有关规定，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，因此我们同意公司本次计提大额资产减值损失事项。

七、监事会关于计提大额资产减值损失的意见

公司监事会认为，公司根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，计提资产减值损失能够更加公允、真实地反映公司财务状况和经营成果，本次计提减值准备审议程序合法、合规，因此监事会同意本次计提资产减值损失。

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2023年10月28日

证券代码：600281 证券简称：华阳新材公告编号：临2023-054

山西华阳新材料股份有限公司

关于修订《公司章程》的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》等相关规定，结合山西华阳新材料股份有限公司（以下简称“公司”）实际情况，经2023年10月26日召开的第八届董事会2023年第八次会议，审议通过了《关于修订公司章程的议案》。具体修订内容如下:

■

此议案尚需提交股东大会审议通过，详见公司于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）披露的《公司章程》全文。

特此公告。

山西华阳新材料股份有限公司董事会

2023年10月28日

证券代码：600281 证券简称：华阳新材公告编号：临2023-056

山西华阳新材料股份有限公司

第八届监事会2023年第七次会议

决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 无监事对本次监事会议案投反对或弃权票。

● 本次监事会议案全部获得通过。

一、监事会会议召开情况

山西华阳新材料股份有限公司（以下简称：“公司”）第八届监事会2023年第七次会议通知于2023年10月15日以电子邮件等方式向全体监事发出。本次会议于2023年10月26日以现场方式召开，本次会议应到会监事5人，实际到会监事5人。会议由公司监事会主席石玉川先生主持，本次会议的召集召开程序符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

会议审议并通过了以下议案：

（一）《关于2023年第三季度报告的议案》

表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

公司监事会根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》的规定和相关要求，对董事会编制的公司2023年第三季度报告进行了认真的审核，现提出如下审核意见：

1.公司2023年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

2.公司2023年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所披露的信息真实地反映了公司当期经营管理和财务状况等事项。

3.在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2023年第三季度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为。

详见公司同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》披露的公司2023年第三季度报告全文。

（二）《关于2023年三季度计提大额资产减值损失的议案》

表决结果：同意5票；反对0票；弃权0票。

监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提资产减值损失能够更加公允、真实地反映公司2023年三季度的财务状况和经营成果，本次计提资产减值损失审议程序合法、合规，因此监事会同意本次计提资产减值损失。