五矿发展股份有限公司2023年第三季度报告|五矿_新浪财经

证券代码：600058 证券简称：五矿发展

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

单位：元币种：人民币

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注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明

公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年发布的《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。根据《企业会计准则解释第16号》衔接规定相关要求，公司将执行上述规定的累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。该会计政策变更对上年同期数及上年度末数据进行了追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额

单位：元币种：人民币

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将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因

√适用 □不适用

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二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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三、其他提醒事项

需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息

√适用 □不适用

（一）公司业务经营情况

2023年1-9月，公司坚持“稳字当头、稳中求进”主基调，扎实推进能力建设，积极应对市场和汇率波动，实现营业收入586.72亿，同比增长1.66%，实现归属于上市公司股东的净利润1.79亿元，同比下降50.13%。受地产终端用钢需求持续低迷、回款周期延长，大宗商品价格大幅波动等不利因素影响，公司利润水平同比下降，但公司不断强化资源获取，积极拓宽销售渠道，持续优化业务结构，外拼市场、内强管理，经营规模实现增长。

原材料业务面对市场剧烈波动，主动应对、积极研判，充分发挥集成供应优势，重点商品经营稳健，实现多品类协调发展。1-9月，公司铁矿石销售量约1,674万吨，同比增长4.7%，锰系合金经营量约25万吨，同比增长4%；煤炭经营量约264万吨，焦炭经营量约71万吨，锰矿经营量约74万吨，铬矿经营量约110万吨，铬系合金经营量约78万吨。公司子公司中国矿产有限责任公司实现营业收入约246亿元，利润总额1.74亿元。

钢铁业务坚持做精做优工程配供业务，不断加大制造业终端业务开拓力度，业务转型持续深化。1-9月，公司实现钢材工程配供量451万吨，同比增长21%；实现钢材经营量约918万吨，同比增长24%。公司子公司五矿钢铁有限责任公司实现营业收入约266亿元，实现利润总额1.26亿元。

供应链业务加快数字化转型，依托龙腾云创产业互联网平台，推动仓储、加工、物流、招标、保险经纪多元业务融合发展，全链条协同能力进一步增强。1-9月，物流园业务实现吞吐量约916万吨，同比增长52%，加工量约82万吨，同比增长22%；物流业务完成物流服务总量约12,131万吨，同比增长22%；招标业务实现委托额约205亿元，同比增长15%，实现招标额约188亿元，同比增长18%；保险经纪业务实现业务收入约2,571万元。

2023年四季度，预计全球经济仍将面临通胀压力、地缘政治冲突和海外加息效应困扰，不确定、难预料因素持续增加；随着国内宏观政策稳定发力，在扩大内需、提振消费的大背景下，汽车、家电等下游行业用钢需求有望好转，但建设类企业受地产行业拖累导致的资金压力短期难以缓解，钢铁行业承压运行的态势或将持续，流通领域的竞争也将更加激烈。面对复杂严峻的外部环境，公司将继续聚焦主责主业，强化能力建设，加快转型升级，积极开拓市场，严格防范风险，全力确保经营稳健，努力实现质的有效提升和量的合理增长。

（二）本报告期重大事项及进展情况

1、2023年7月8日、2023年8月26日、2023年7月19日，公司分别发布《五矿发展股份有限公司关于公司及全资子公司申请融资综合授信并提供担保的进展公告》（临2023-28）（临2023-37）、《五矿发展股份有限公司关于为全资子公司使用财务公司融资综合授信提供担保暨关联交易的进展公告》（临2023-32）。公司为五矿贸易有限责任公司（以下简称“五矿贸易”）使用交通银行股份有限公司北京分行授信额度担保的主债权本金余额最高额为2亿元人民币；公司为五矿钢铁有限责任公司（以下简称“五矿钢铁”）、五矿贸易分别以其自身名义使用中国光大银行股份有限公司北京分行11亿元、4亿元授信额度提供相应担保；为五矿钢铁、中国矿产有限责任公司、五矿贸易使用五矿集团财务有限责任公司授信额度所担保债权的最高本金余额为15亿元人民币。截至2023年8月26日，公司为全资子公司融资综合授信累计提供担保余额为51亿元人民币。

2、2023年7月27日，公司发布《五矿发展股份有限公司关于政府补助的公告》（临2023-33）。2022年11月29日至2023年7月25日，公司子公司累计收到与收益相关的政府补助3,348.47万元，增加公司2022年度收益664.17万元，增加公司2023年度收益2,684.30万元，具体会计处理以及对公司2023年度损益的影响最终以会计师年度审计确认后的结果为准。

3、2023年8月7日，公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司下属子公司拟与五矿证券有限公司合作开展资产证券化业务的议案》，同意公司下属子公司五矿钢铁与五矿证券有限公司合作开展应收账款资产支持证券业务，即五矿钢铁作为原始权益人，将其享有的应收账款债权及其附属担保权益转让给由五矿证券设立的五矿证券-五矿钢铁应收账款资产支持专项计划（以下简称“专项计划”），专项计划在储架发行的2年有效期内规模合计不超过30亿元，每期产品的期限不超过1年，根据资产情况每期可设置循环购买。五矿证券担任本次专项计划的管理人和销售机构。五矿发展作为专项计划流动性差额支付承诺人，为优先级资产支持证券提供流动性差额支付。五矿钢铁作为专项计划的资产服务机构，为专项计划提供与基础资产及其回收有关的管理服务及其他服务。同意提请股东大会授权董事会、并同意董事会授权公司法定代表人全权决定并办理本次专项计划相关全部事宜。2023年8月30日，公司2023年第二次临时股东大会审议通过了上述事项。具体内容详见公司于2023年8月8日、2023年8月31日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《五矿发展股份有限公司关于公司下属子公司与关联方合作开展资产证券化业务的公告》（临2023-35）、《五矿发展股份有限公司2023年第二次临时股东大会决议公告》（临2023-39）。

4、2023年8月31日，公司发布《五矿发展股份有限公司关于实际控制人相关承诺履行进展情况的公告》（临2023-38）。公司收到实际控制人中国五矿集团有限公司（以下简称“中国五矿”）出具的《关于相关承诺履行进展情况的说明函》，中国五矿拟按照“成熟一批、注入一批”的原则推进资产整合，加快筹划鞍山五矿陈台沟矿业有限公司（以下简称“陈台沟矿业”）等矿山资产注入工作。目前已正式启动陈台沟矿业注入相关工作，对陈台沟矿业的尽职调查及审计评估等工作正在稳步推进中，形成方案后尽快履行上市公司决策程序。

5、2023年8月31日，公司《2023年半年度报告》披露了公司实际控制人相关解决同业竞争承诺履行进展情况。截至目前，公司收购日本五金矿产株式会社、韩国五矿株式会社股权事项相关国家商务部、国家发改委境外投资备案程序、外汇登记程序已完成，相关款项已支付，正在办理工商变更登记手续。

6、2023年9月6日，公司发布《五矿发展股份有限公司关于为全资或控股子公司开展期货交割库业务提供担保的进展公告》（临2023-44）。公司为全资子公司五矿无锡物流园有限公司开展广州期货交易所碳酸锂商品入库、保管、出库、交割等业务提供担保（最低保障库容为碳酸锂2000吨）。

7、2023年10月14日，公司发布《五矿发展股份有限公司关于下属子公司涉及诉讼、仲裁的公告》（临2023-48）。公司下属子公司近12个月内未披露的新发诉讼、仲裁案件累计涉及金额约5,938万元；同时，公司部分前期已披露的未决诉讼事项发生了进一步实质性进展。根据案件具体情况，基于谨慎性原则，公司按照会计准则对相关案件进行了相应的会计处理。

四、季度财务报表

(一)审计意见类型

□适用 √不适用

(二)财务报表

合并资产负债表

2023年9月30日

编制单位:五矿发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：朱海涛主管会计工作负责人：谭巍会计机构负责人：李君

合并利润表

2023年1一9月

编制单位：五矿发展股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

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公司负责人：朱海涛主管会计工作负责人：谭巍会计机构负责人：李君

合并现金流量表

2023年1一9月

编制单位：五矿发展股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

■

公司负责人：朱海涛主管会计工作负责人：谭巍会计机构负责人：李君

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

特此公告。

五矿发展股份有限公司董事会

2023年10月27日

证券代码：600058 证券简称：五矿发展公告编号：临2023-50

债券代码：115080 债券简称：23发展Y1

债券代码：115298 债券简称：23发展Y3

五矿发展股份有限公司

第九届监事会第十次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担连带责任。

一、监事会会议召开情况

（一）五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第十次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。

（二）本次会议于2023年10月27日以通讯方式召开。会议通知于2023年10月7日以专人送达、邮件的方式向全体监事发出。

（三）本次会议应参加表决监事5名，实际参加表决监事5名。

二、监事会会议审议情况

本次会议审议并通过如下议案：

（一）《公司2023年1-9月计提资产减值准备的专项报告》

公司及下属子公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资产减值准备，符合公司实际情况，相关决策程序符合法律法规的规定，同意公司计提资产减值准备。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2023-51）。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

（二）《关于公司〈2023年第三季度报告〉的议案》

公司监事会对公司2023年第三季度报告进行了认真严格的审核，并提出审核意见如下：

公司2023年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规及《公司章程》等有关规定；报告内容及格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实、准确、完整地反映公司2023年第三季度的经营管理和财务状况。在提出本意见前，没有发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

审议通过公司《2023年第三季度报告》，同意对外披露。

公司《2023年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），并同时刊登于《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和《经济参考报》。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。

此外，公司监事会审阅了《公司2023年第三季度业务工作报告》。

特此公告。

五矿发展股份有限公司监事会

二〇二三年十月二十八日

证券代码：600058 证券简称：五矿发展公告编号：临2023-49

债券代码：115080 债券简称：23发展Y1

债券代码：115298 债券简称：23发展Y3

五矿发展股份有限公司

第九届董事会第十八次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

（一）五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十八次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关规定。

（二）本次会议于2023年10月27日以通讯方式召开。会议通知于2023年10月7日以专人送达、邮件的方式向全体董事发出。

（三）本次会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。

二、董事会会议审议情况

本次会议审议并通过如下议案：

（一）《公司2023年1-9月计提资产减值准备的专项报告》

公司及下属子公司依据实际情况计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司计提资产减值准备。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《五矿发展股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（临2023-51）。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（二）《关于公司〈2023年第三季度报告〉的议案》

审议通过公司《2023年第三季度报告》，同意对外披露。

公司《2023年第三季度报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），并同时在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和《经济参考报》上登载。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（三）《关于修订公司〈董事会战略委员会工作细则〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司董事会战略委员会工作细则》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（四）《关于修订公司〈董事会审计委员会工作细则〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司董事会审计委员会工作细则》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（五）《关于修订公司〈董事会薪酬与考核委员会工作细则〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（六）《关于修订公司〈董事会提名委员会工作细则〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司董事会提名委员会工作细则》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（七）《关于修订公司〈内部控制管理制度〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司内部控制管理制度》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（八）《关于修订公司〈合规管理办法〉的议案》

同意修订《五矿发展股份有限公司合规管理办法》。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

此外，公司董事会听取了《公司2023年第三季度业务工作报告》。

特此公告。

五矿发展股份有限公司董事会

二〇二三年十月二十八日

证券代码：600058 证券简称：五矿发展公告编号：临2023-51

债券代码：115080 债券简称：23发展Y1

债券代码：115298 债券简称：23发展Y3

五矿发展股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

五矿发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年10月27日召开第九届董事会第十八次会议和第九届监事会第十次会议，审议通过了《公司2023年1-9月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，根据《企业会计准则》及公司《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》（以下简称《内控制度》）的相关规定，基于谨慎性原则，公司对应收款项、存货、非流动资产等进行了全面充分的清查，对存在减值迹象的资产进行减值测试，确认存在减值的，计提减值准备（相关数据为未经审计的数据），现将相关情况公告如下：

一、计提资产减值准备情况

（一）计提应收款项坏账准备

依据《内控制度》所规定的方法和比例，公司2023年1-9月对应收账款、其他应收款、应收票据及其他债权共计提坏账准备12,870,413.45元，转回坏账准备21,959,820.42元。其中，应收账款计提坏账准备12,530,030.53元，转回坏账准备589,980.64元；其他应收款计提坏账准备-978,108.69元，转回坏账准备21,369,839.78元；应收票据计提坏账准备-1,869,049.47元；其他债权计提坏账准备3,187,541.08元。因计提与转回坏账准备对合并报表损益的影响为增加公司利润总额9,089,406.97元。

单位：人民币元

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（二）计提存货跌价准备

根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司2023年1-9月计提存货跌价准备41,304,423.43元，转回存货跌价准备17,008,083.30元，因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额24,296,340.13元。

单位：人民币元

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本报告期计提与转回存货跌价准备的商品主要为：钢材、铁矿石、铬矿、煤炭、耐火材料、锰矿、铁合金、焦炭。

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（三）非流动资产计提资产减值准备

根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求，公司2023年1-9月计提无形资产减值准备1,241,418.15元，主要是下属子公司深圳市首信通达服务有限责任公司对供应链金融信息系统等软件计提的减值准备。因非流动资产计提资产减值准备对合并报表损益的影响为减少公司利润总额1,241,418.15元。

二、计提资产减值准备对公司的影响

以上计提减值准备55,416,255.03元，转回减值准备38,967,903.72元，对合并报表损益的影响为减少公司利润总额16,448,351.31元。