[公司]西仪股份就收购建设工业更新相关数据 定增价拟为6.77元/股

　　西仪股份（002968）重大资产重组事项再获进展。  

　　根据公司披露的《云南西仪工业股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）（修订稿）》，其就拟通过向兵器装备集团发行股份及支付现金的方式购买后者持有的建设工业100%股权有关事项进行了细节完善。

　　据悉，上述交易标的资产建设工业的交易作价合计为49.65亿元，其中公司除向兵器装备集团支付现金对价70,000万元外，其余对价按照6.77元/股的发行价格通过发行股份方式支付。不过上述发行价格的确定尚需提交公司股东大会批准。若在本次发行定价基准日至发行日期间上市公司发生派息、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息事项，本次发行价格亦将作相应调整，发行股份数量也随之进行调整。

图/本次交易的对价支付方式

　　而根据本次披露的财务数据，截至2022年3月31日，建设工业经审计的净资产超过17亿元、总资产则超过58亿元，资产端体量远远超过上市公司2021年底的数据。营收规模而言，2021年建设工业37.55亿元的收入亦约为上市公司同期收入的5倍。而在主业盈利能力上，2020年、2021年及2022年1-3月建设工业扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为31,162.20万元、23,889.88万元及5,597.93万元，亦明显优于西仪股份现有盈利体量。

图/建设工业经审计的主要财务数据

　　事实上，本次交易前西仪股份主要从事汽车发动机连杆、其他工业产品和其他产品的研发、生产和销售，现有主营业务体量相对较小且业绩表现并不理想。2021年西仪股份全年实现营业收入7.84亿元，同期归属于上市公司股东的净利润623万元，盈利体量较小。标的公司建设工业前身为1889年张之洞创建的被誉为“民族工业摇篮”的湖北枪炮厂（1914年改名为汉阳兵工厂），是我国近代24家军工企业之一，也是国家第一批重点保军企业，其在枪械类轻武器装备领域具有较强的核心竞争优势和较高的行业地位。而按照交易对手方的业绩承诺，2022年至2025年各期承诺净利润总和将分别为2.38亿元、2.41亿元、2.53亿元和2.69亿元。

图/交易对方业绩承诺

　　本次交易完成后，兵器装备集团对公司的持股比例将增加至71.77%，仍为上市公司实际控制人，本次资产重组不会导致上市公司控制权发生变化。

图/本次交易完成前后的上市公司股权结构图

　　公司称，本次利用上市公司平台为军工建设任务提供资金保障，有利于提高上市公司盈利能力及抗风险能力，优化上市公司的产业布局。上述重大资产重组完成后，公司将以枪械类轻武器装备业务为主，持续增强强军能力。（全景网）

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