宁波波导股份有限公司

　　一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司2019年度利润分配预案：本年度利润不分配,本年度不进行资本公积金转增股本。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　报告期内，公司的传统业务即移动电话的研发、生产和销售经营规模因为市场竞争的加剧而持续萎缩；公司新开发的机动车定位器、人脸识别及实名认证装置等智能设备业务，由于自身投入有限及外部市场竞争等原因，也未达到预期效果。公司曾经拥有的以智能手机为主的电子通讯产品的研发和生产体系，以及与之相配套的供应链体系和质量保证体系已不再完整。公司的经营模式也从过去的ODM业务为主，转变为以OEM业务为主，即产品的设计开发是由客户自主或委外完成的，公司现有业务多数情况下盈利能力很低。

　　报告期内，公司所处的移动电话行业竞争格局变化不大。随着网络升级和互联网应用红利的消失及手机性能的提高，智能手机的新增和换机用户增速都在持续下降；市场竞争参与者的综合实力越来越强大，头部企业优势明显，行业的品牌集中度也越来越高；市场关注的“5G概念”公司并未参与。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　□适用  √不适用

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　□适用  √不适用

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用  √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用  √不适用

　　三 经营情况讨论与分析

　　报告期内，为应对日趋严酷的竞争压力、也为避免业绩出现亏损，公司在维持生产基本正常和可持续的前提下，对内部机构和人员做了进一步的调整和优化、对各项费用做了进一步的控制和压缩。虽然通过努力，公司在传统的手机主板及整机业务之外引入了一些新产品的生产和销售，但公司现有主营业务的规模和盈利能力很低。

　　1、报告期内主要经营情况

　　报告期内，公司共实现营业收入53,723.19万元，同比下降11.55%；营业利润2,857.79万元，较上年度减少利润288.41万元，同比下降9.17%；报告期内实现归属于母公司股东的净利润2,791.60万元，较上年度减少利润518.69万元，同比下降15.67%。

　　2、行业格局和趋势

　　过去几年，移动通信行业发生了深刻的变化，国内几大品牌手机与国外仅存的苹果、三星等巨头同台竞争，几乎瓜分了全球所有市场，其余小品牌、新品牌参与市场竞争的机会几乎为零。随着5G通讯技术标准的逐步推广，大量新技术、新材料甚至“黑科技”的应用，这种市场竞争格局会得到进一步的强化。在此背景下，手机ODM业务对厂家综合实力的要求也越来越高，公司曾经赖以生存的靠为中小品牌ODM手机业务、维持一定规模和利润的经营模式，已无法持续下去。公司新开发的智能设备业务，目前看来市场竞争也十分激烈，公司参与程度十分有限。

　　3、公司发展战略

　　公司在找寻到新的发展战略之前还只能坚持过去的战略：即在努力做好移动通信产品的同时，大力探索、开展“创业创新，合作共赢”活动，激发公司员工及合作伙伴的主动性和创造性，积极尝试进入新的产业和领域，通过产业升级和产业转型，努力实现企业的健康、持续发展。

　　4、经营计划

　　2020年为尽可能减少亏损、维护股东权益，公司今年计划做好以下几方面工作：

　　（1）、严格控制各项支出，在找到新的利润增长点之前首先做好“节流”工作；

　　（2）、挖掘内部潜力，努力开拓除手机外其他电子产品的加工业务，减少工厂亏损；

　　（3）、提高现有资源的利用效率，适时盘活资产、收缩战线；

　　（4）、积极寻找合作伙伴，多渠道、多举措努力帮助公司走出经营困境。

　　5、可能面对的风险

　　移动通讯产业一直以来都是一个高度竞争的行业，技术进步和产品更新速度原本就很快。随着智能手机时代的来临，软件、服务和内容的整合能力又成为手机厂家核心竞争力的衡量标准，整个产业互联网化的特点越来越明显。行业最新的变化，对厂家整合全产业链资源的能力又提出了更高的要求。与实力强大的行业竞争者相比，公司在整个产业链中的竞争优势很有限，未来发展面临的技术风险和市场风险都十分突出。

　　公司自上市以来一直聚焦在移动电话领域，近年来，为摆脱对手机业务的过分依赖，公司做过很多尝试，也取得了一些进展，但这类新产品的开发、新业务的探索也面临很大的不确定性。

　　6、导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　7、面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　8、公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　√适用  □不适用

　　（1）. 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号) 、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

　　■

　　（2）. 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

　　新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

　　新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

　　1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

　　■

　　2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

　　■

　　3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

　　■

　　4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

　　■

　　（3）. 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

　　9、公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用  √不适用

　　10、与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　√适用□不适用

　　根据2019年4月12日公司七届十一次董事会决议，本公司以人民币3,060万元的价格向深圳创元电子实业有限公司转让全资子公司宁波波导软件有限公司100%股权。2019年4月18日本公司收到了股权款，办理了相应的财产交接手续。因本公司已不再拥有对其控制权，故自该日起不再将其纳入合并财务报表范围。

　　股票代码：600130        股票简称：波导股份      编号：临2020-003

　　宁波波导股份有限公司

　　第七届董事会第十七次会议决议

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、 董事会会议召开情况

　　宁波波导股份有限公司第七届董事会第十七次会议于2020年3月13日以现场结合通讯的方式在浙江省宁波市奉化区大成东路999号公司二楼会议室召开，本次会议通知于2020年3月3日以电子邮件、传真等方式通知各参会人员，会议应到董事7人，实到7人。其中独立董事胡左浩、独立董事张恒顺、董事戴茂余以通讯表决的方式进行表决。公司全体监事及高级管理人员列席了本次会议，会议由公司董事长徐立华先生主持 ，符合《公司法》、《公司章程》的规定，所作出的决议合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　1、 审议通过了《总经理工作报告》；

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　2、 审议通过了《公司2019年年度财务决算报告》；

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　本议案需提交股东大会审议

　　3、 审议通过了《公司2019年度董事会工作报告》；

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　本议案需提交股东大会审议

　　4、 审议通过了《公司2019年度报告及其摘要》；

　　全文及摘要详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）；

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　本议案需提交股东大会审议

　　5、 审议通过了《公司2019年度利润分配预案》；

　　经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定，公司2019年度实现净利润为27,916,011.75元，其中母公司实现净利润109,254,088.67元，公司年末可分配利润为-391,598,297.63元，其中母公司年末可分配利润为-458,764,987.89元。

　　故2019年度利润分配预案：本年度利润不分配，本年度不进行资本公积金转增股本。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　本议案需提交股东大会审议

　　6、 审议通过了《公司2019年度内部控制评价报告》；

　　公司独立董事对公司2019年度内部控制评价发表了同意的独立意见。

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份2019年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　7、 审议通过了《公司2019年内部控制审计报告》；

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　8、 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

　　内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于续聘会计师事务所的公告》。

　　公司独立董事对本次续聘会计师事务所事项事前认可，并发表了同意的独立意见。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　本议案需提交股东大会审议

　　9、 审议通过了《公司2019年审计委员会履职报告》，

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　10、 审议通过了《公司2019年独立董事述职报告》；

　　全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　11、 审议通过了《关于拟使用自有闲置资金进行银行理财的议案》；

　　公司独立董事对拟使用自有闲置资金进行银行理财事项发表了同意的独立意见。

　　内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于拟使用自有闲置资金进行银行理财的公告》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　12、 审议通过了《公司2019年经营层考核结果的议案》；

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　13、 审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易的议案》；

　　公司独立董事对本次预计2020年度日常关联交易事项事前认可，并发表了同意的独立意见。

　　公司董事长徐立华先生、董事刘方明先生、戴茂余先生、王海霖先生对此议案回避表决。内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于预计2020年度日常关联交易的公告》。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权

　　14、 审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　公司独立董事对本次会计政策的变更发表了同意的独立意见。

　　内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于会计政策变更的公告》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司

　　董事会

　　2020年3月17日

　　股票代码：600130       股票简称：波导股份       编号：临2020-004

　　宁波波导股份有限公司

　　第七届监事会第十一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、 监事会会议召开情况

　　宁波波导股份有限公司于2020年3月3日以电子邮件、传真等方式发出召开第七届监事会第十一次会议的通知，会议于2020年3月13日以现场结合通讯的方式在浙江省宁波市奉化区大成东路999号公司二楼会议室召开，本次会议应到监事3人，实到3人，其中监事涂建兵以通讯表决的方式进行表决，会议由公司监事会召集人赵书钦先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的规定，所作出的决议合法有效。

　　二、 监事会会议审议情况

　　（一） 审议通过了《公司2019年度监事会工作报告》；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　本议案需提交股东大会审议。

　　（二） 审议通过了《公司2019年度利润分配预案》；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　本议案需提交股东大会审议。

　　（三） 审议通过了《公司2019年度报告及其摘要》；

　　全文详见上海证券交易所网站；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　本议案需提交股东大会审议。

　　监事会审议后出具审核意见如下：

　　1、《公司2019年度报告及其摘要》的编制和审议程序符合国家相关法律、法规以及《公司章程》的规定；

　　2、《公司2019年度报告及其摘要》的内容与格式符合中国证监会、上海证券交易所的各项规定，所包含的信息真实反映了公司2019年年度的经营业绩和财务状况等事项；

　　3、监事会提出本意见前，未发现参与编制和审议公司2019年年度报告的相关人员有违反保密规定的行为。

　　（四） 审议通过了《公司2019年年度财务决算报告》；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　本议案需提交股东大会审议。

　　（五） 审议通过了《公司2019年度内部控制评价报告》；

　　全文详见上海证券交易所网站；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　（六） 审议通过了《公司2019年内部控制审计报告》；

　　全文详见上海证券交易所网站。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　（七） 审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易的议案》；

　　监事会对本次预计2020年度日常关联交易议案发表意见如下：

　　该议案所涉及的关联交易，符合公司实际情况，属公司正常经营行为，符合公司生产经营的实际需要，定价公允、遵循了公开、公平、公正的原则，且不影响公司运营的独立性；关联董事在表决过程中依法进行了回避，表决程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规，不存在损害公司与非关联股东利益的行为。同意本次关联交易。

　　内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于预计2020年度日常关联交易的公告》；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　（八）审议通过了《关于会计政策变更的议案》；

　　监事会对本次会计政策变更发表审核意见如下：

　　公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，执行新的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定。能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策的变更。

　　内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《波导股份关于会计政策变更的公告》；

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权；

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司

　　监事会

　　2020年3月17日

　　股票代码：600130       股票简称：波导股份       编号：临2020-005

　　宁波波导股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

　　宁波波导股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，上述议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1.基本信息

　　■

　　2.人员信息；

　　■

　　3.业务规模；

　　■

　　4.投资者保护能力；

　　■

　　5.独立性和诚信记录：

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年诚信记录如下：

　　■

　　具体明细如下：

　　■

　　（二）项目成员信息

　　1.人员信息；

　　■

　　2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况。

　　上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年诚信记录如下：

　　■

　　（三）审计收费

　　董事会拟支付给会计师事务所2019年度的财务审计报酬为人民币 55万元，内控审计报酬为人民币17万元，对审计发生的差旅费用由本公司承担。与2018年审计费用相同。

　　二、续聘会计事务所履行的程序

　　1、董事会审计委员会意见：我们在对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况材料进行了认真、全面的审查后认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，在多年担任公司审计机构期间，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，满足了公司财务与内控审计工作的要求。为保持公司审计工作的连续性，我们一致同意2020年继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，聘期一年。并支付2019年财务审计费用人民币55万元和内控审计费用人民币17万元，并将上述议案提交公司董事会审议。

　　2、独立董事的事前认可意见：我们在对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况材料进行了认真、全面的审查后认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，在多年担任公司审计机构期间，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，满足了公司财务与内控审计工作的要求。综上，我们一致同意2020年继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，聘期一年，支付2019年财务审计费用人民币55万元和内控审计费用人民币17万元，并将上述议案提交公司董事会审议。

　　3、公司独立董事发表独立意见如下：我们在对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况材料进行了认真、全面的审查后认为，天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，在多年担任公司审计机构期间，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，满足了公司财务与内控审计工作的要求。综上，我们一致同意2020年继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，聘期一年，并支付2019年财务审计费用人民币55万元和内控审计费用人民币17万元，并将上述议案提交公司股东大会审议。

　　4、2020年3月13日，公司第七届董事会第十七次会议以 7 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计和内部控制审计机构。

　　5、本次续聘会计师事务所事项尚需获得股东大会的批准，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司

　　董事会

　　2020年3月17日

　　股票代码：600130        股票简称：波导股份      编号：临2020-006

　　宁波波导股份有限公司关于拟使用

　　自有闲置资金进行银行理财的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●委托理财受托方 ：商业银行及其理财子公司；

　　●委托理财金额：预计单日最高余额上限为人民币 4.5亿元；

　　●委托理财类型：银行理财产品

　　●委托理财期限：单个理财产品的投资期限不超过 12 个月

　　●委托理财授权期限：自董事会审议通过之日起一年内；

　　●履行的审议程序：经公司2020年3月13日召开的第七届董事会第十七次会议审议通过，无需提交股东大会审议。

　　一、 本次委托理财概况

　　为使公司整体资金运用效率及收益最大化，在不影响公司主营业务正常发展和确保公司日常经营资金需求的前提下，公司经营过程中如有可合理利用的暂时闲置资金，公司拟择机购买银行理财产品等符合公司资金配置需求的理财产品。

　　董事会授权公司管理层使用额度不超过人民币4.5亿元的自有闲置资金进行银行理财产品投资，在上述额度内资金可以滚动使用，期限为自董事会通过决议之日起一年以内。

　　（一） 理财目的

　　公司在不影响日常资金正常周转需要的前提下，使用公司自有闲置资金购买银行短期理财产品，旨在提高资金的使用效率及资金收益。

　　（二） 资金来源

　　公司自有闲置资金。

　　（三）额度及期限：理财金额（购买理财产品单日最高余额）不超过人民币 4.5 亿元，额度内可以滚动使用。决议有效期自董事会审议通过之日起一年内有效。

　　（四）授权事项：董事会授权公司管理层行使相关投资决策权并由财务相关部门负责具体组织实施。

　　（五） 公司对购买银行理财产品相关风险的内部控制

　　1、根据公司内部资金管理规定，公司进行委托理财，应当选择资信、财务状况良好、盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

　　2、公司财务部建立台账负责对委托理财产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的财务核算工作。定期跟踪委托理财的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况。

　　3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　4、公司选择购买银行理财产品，风险较低，经过审慎评估，符合公司董事会决议要求，符合公司内部资金管理的要求。

　　5、公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时履行信息披露义务。

　　二、本次委托理财的具体情况

　　（一）委托理财合同主要条款及委托理财的资金投向

　　公司拟使用额度（购买理财产品单日最高余额）不超过人民币4.5亿元的自有闲置资金进行银行理财产品投资，额度内可以滚动使用。具体理财合同条款以实际签署合同为准。

　　（二）风险控制分析

　　公司为防范市场、流动性、信用、操作、法律、内部控制等风险，制定了相应的风险管理制度及流程。公司严格选择产品的受托人，对产品着重考虑收益和风险是否匹配，把资金安全放在第一位，公司将及时关注理财资金的相关情况，确保理财资金到期收回。

　　三、受托方的情况

　　预计公司 2020年银行理财的受托方为公司主要合作的商业银行及其理财子公司，受托方与公司、公司第一大股东及其一致行动人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等关联关系或其他关系。

　　四、对公司的影响

　　公司最近一年的主要财务情况如下：

　　单位：元 币种：人民币

　　■

　　根据新金融工具准则，公司将该理财产品列示为“交易性金融资产”，取得的理财收益列示为“投资收益”。

　　公司规范运作，实行全面预算，根据资金计划合理使用资金，不存在负有大额负债的同时购买大额理财产品的情形。公司使用自有闲置流动资金购买理财产品，均以保障日常运营和资金安全为前提，对本公司未来主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大的影响，而有利于提高资金使用效率、增加资金收益。

　　五、风险提示

　　公司银行理财的投资范围主要是安全性高、风险等级低、流动性好的理财产品，主要风险包括市场波动风险、宏观经济形势及货币政策、财政政策等宏观政策发生变化带来的系统性风险，理财的实际收益存在不确定性。

　　六、决策程序的履行

　　公司于2020年3月13日第七届董事会第十七次会议审议通过了《关于拟使用自有闲置资金进行银行理财的议案》，董事会授权公司管理层继续使用额度不超过人民币4.5亿元的自有资金进行低风险的银行短期理财产品投资，在上述额度内资金可以滚动使用，期限为自董事会通过决议之日起一年以内。

　　公司独立董事发表意见如下：

　　公司使用自有闲置资金购买银行理财产品符合公司的财务状况和相关法律法规， 不会影响公司的正常生产经营和日常资金周转，亦不会造成公司资金压力。通过适度理财，可以提高公司资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司及股东获取更多的投资回报，符合公司和全体股东的利益。公司相关内控制度健全，投资风险可以得到有效控制。

　　七、截至本公告日，公司及全资子公司最近十二个月使用自有资金购买银行理财产品的情况

　　金额：万元

　　■

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司董事会

　　2020年3月17日

　　股票代码：600130    股票简称： 波导股份     编号：临2020-007

　　宁波波导股份有限公司

　　关于预计2020年度日常关联交易的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●是否需要提交股东大会审议：否。

　　●日常关联交易对上市公司的影响：公司与关联方的关联销售属正常经营所需的，交易定价结算办法是以市场价格为基础，风险可控，体现了公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会损害上市公司利益，本次日常关联交易不会影响公司的独立性，公司主营业务不会因上述交易而对关联方形成依赖。

　　一 、日常关联交易基本情况

　　（一） 审议程序

　　1、宁波波导股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020年 3 月 13日召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《关于预计2020年度日常关联交易的议案》，关联董事徐立华先生、刘方明先生、戴茂余先生、王海霖先生在董事会审议该议案时回避了表决。该事项无需提交股东大会审议。

　　2、公司独立董事事前认可关联交易事项，并发表了独立意见：

　　该议案所涉及的关联交易，符合公司实际情况，属公司正常经营行为，符合公司生产经营的实际需要，定价公允、遵循了公开、公平、公正的原则，且不影响公司运营的独立性；关联董事在表决过程中依法进行了回避，表决程序符合《公司法》、《公司章程》等相关法律法规，不存在损害公司与非关联股东利益的行为。

　　（二）2019年度关联交易执行情况概述

　　单位：万元

　　■

　　（三）2020年度日常关联交易预计

　　公司及控股子公司2020年度拟发生的日常关联交易预计如下：

　　单位：万元

　　■

　　二、关联方介绍与关联关系

　　1、关联方基本情况

　　关联方名称：宁波波导易联电子有限公司

　　法定代表人： 方孝生

　　注册资本：伍佰万元整

　　注册地址：浙江省宁波市奉化区岳林东路499号

　　主营业务： 信息技术、物联网技术的研发，智能定位产品、人工智能设备的研发、制造、加工、批发及网上经营；计算机系统集成和大数据分析；软件开发；电子科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询与技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　主要财务指标：2019年12月31日总资产4,420.30万元，净资产413.54万元；2019年度营业收入7,529.18万元，净利润 43.00万元。

　　2、与公司的关联关系：公司第一大股东之全资子公司宁波市波导投资有限公司持有该公司65%股权；公司董事、副总经理刘方明先生持有该公司5%股权。符合《上海证券交易所股票上市规则》第 10.1.3 条、10.1.5 条对上市公司关联人的规定。

　　三、关联交易定价政策和定价依据

　　定价政策：主要遵循市场价格的原则，如果没有市场价格，按照成本加成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议价定价。

　　定价依据：根据公司与上述关联方签署的关联交易协议，公司保留向其他第三方选择的权利，以确保公司向关联方以正常的价格进行销售商品。

　　四、 关联交易目的和对上市公司的影响

　　上述关联交易是正常经营所需的，交易定价结算办法是以市场价格为基础，风险可控，体现了公平交易、协商一致的原则，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不会损害上市公司利益，本次日常关联交易不会影响公司的独立性，公司主营业务不会因上述交易而对关联方形成依赖。

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司董事会

　　2020年3月17日

　　股票代码：600130       股票简称：波导股份       编号：临2020-008

　　宁波波导股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对本次会计政策变更之前公司的资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

　　一、 会计政策变更概述

　　1、2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号—收入》（财会[2017]22 号） （以下简称“新收入准则”） ，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行。公司将于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

　　2、2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》（财会[2019]8 号），企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。企业 对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。公司自2019年6月10日起执行该准则。

　　3、根据财政部于 2019 年 5 月 16 日发布的《企业会计准则第 12 号—债务重组》（财会[2019]9 号），企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之 6 间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定 进行追溯调整，公司自2019年6月17日起执行该准则。

　　本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、 会计政策变更的主要内容及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　1、《企业会计准则第 14 号——收入》主要变更内容如下：新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

　　2、《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》主要变更内容如下：

　　（1）在准则的适用范围方面，对应适用其他准则的交易进行了明确。

　　（2）明确了非货币性资产交换的确认时点。对于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。

　　（3）在货币性资产定义方面，强调收取固定或可确定金额的货币资金的权利。

　　（4）非货币性资产交换不具有商业实质，或者虽具有商业实质但换入资产的公允价值不能可靠计量时，同时换入多项资产的，对换出资产的账面价值总额的分摊依据，在“换入资产的原账面价值的相对比例”基础上增加“其他合理的比例”。

　　（5）附注披露内容增加“非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因”。

　　3、《企业会计准则第 12 号—债务重组》主要变更内容如下：

　　（1）在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人作出让步，将债务重组涉及的债权和债务指定为《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。重组债权和债务的会计处理规定与新金融工具准则相互呼应。

　　（2）对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。

　　（3）明确了债权人放弃债权采用公允价值计量。

　　（4）在附注的信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。本次会计政策的变更是公司按照财政部相关规定进行的合理变更，其中，《企业会计准则第 14 号—收入》自 2020 年 1月 1 日起施行，其他的只涉及财务报表列报和调整。除上述项目变动影响外，不存在追溯调整事项，也不会对会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净资产及净利润产生重大影响。

　　本次会计政策的变更系根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　三、决策程序

　　公司于2020年3月13日召开公司第七届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司董事认为，本次会计政策变更符合《会计准则》及相关规定，没有对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。独立董事及监事会发表意见如下：

　　独立董事独立意见：公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，执行新的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定。能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策的变更。

　　监事会出具审核意见：公司本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，执行新的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定。能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次会计政策的变更。

　　特此公告。

　　宁波波导股份有限公司

　　董事会

　　2020年3月17日

　　公司代码：600130                                                  公司简称：波导股份

　　宁波波导股份有限公司