证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2024-043
一、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
非标准审计意见提示
□适用√不适用
董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案
□适用√不适用
二、公司基本情况
1、公司简介
■
2、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
■
3、公司股东数量及持股情况
单位：股
■
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
4、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用√不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况
□适用√不适用
三、重要事项
1、鉴于公司与公司控股股东山东经达科技产业发展有限公司签署的《附条件生效的股份认购协议》及相关协议期限到期，双方仍愿意继续推进、实施非公开发行事项，经友好协商一致同意延长原协议有效期并签署补充协议。公司于2024年2月5日召开第六届董事会第三十三次会议和第六届监事会第三十三次会议，分别审议通过了《关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议之补充协议暨关联交易的议案》。以上具体内容详见公司于2024年2月7日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议之补充协议暨关联交易的公告》。
2、公司于2024年4月22日召开第六届董事会第三十五次会议和第六届监事会第三十四次会议，分别审议通过了《关于延长非公开发行股票股东大会决议有效期的议案》、《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行A股股票相关事宜有效期的议案》，同意提请股东大会审议将非公开发行A股股票决议的有效期和授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜的有效期自原有效期前次延期届满之日起延长12个月。除对上述决议有效期和授权有效期进行延长外，本次非公开发行股票的有关方案、股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事项的其他内容不变。2024年5月23日，公司召开的2023年年度股东大会审议通过了上述议案。以上具体内容详见公司分别于2024年4月24日、2024年5月24日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
3、公司于2024年6月28日完成新一届董事会、监事会换届选举工作，具体内容详见公司于2024年6月29日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2024-042
荣联科技集团股份有限公司
第七届监事会第二次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开情况
荣联科技集团股份有限公司（以下简称“荣联科技”或“公司”）第七届监事会第二次会议通知于2024年7月29日以电子邮件通知的方式发出，并于2024年8月8日在公司8层会议室以现场和通讯表决的方式召开，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。
二、审议情况
1、审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：董事会编制和审核公司《2024年半年度报告》与《2024年半年度报告摘要》的程序符合法律、法规和证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《2024年半年度报告》与《2024年半年度报告摘要》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于投资性房地产会计政策变更的议案》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定及公司的实际情况，没有损害公司和全体股东的利益。同意公司实施上述会计政策的变更。
《关于投资性房地产会计政策变更的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
本次公司开展应收账款保理业务将有利于加速资金周转，提高资金使用效率，有利于公司业务的发展，符合公司发展规划和公司整体利益。同意公司开展应收账款保理业务。
《关于开展应收账款保理业务的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、审议通过《关于制定和修订公司部分治理制度的议案》。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
为进一步规范公司治理，提升公司规范运作水平，根据相关法律法规、规范性文件的规定要求，公司结合自身实际情况，制定了《违规经营投资责任追究实施办法》；同时公司根据《公司章程》，对董事会各专门委员会工作细则部分条款进行相应修订。
相关制度全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、第七届监事会第二次会议决议。
特此公告。
荣联科技集团股份有限公司监事会
二〇二四年八月十日
证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2024-041
荣联科技集团股份有限公司
第七届董事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、召开情况
荣联科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二次会议通知于2024年7月29日以电子邮件通知的方式发出，并于2024年8月8日在公司8层会议室以现场与通讯表决同时进行的方式召开，会议应出席董事7人，实际出席董事7人。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。
二、审议情况
1、审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
出席会议的董事认真审阅了《2024年半年度报告》与《2024年半年度报告摘要》等资料，认为编制和审议公司《2024年半年度报告》与《2024年半年度报告摘要》的程序符合法律法规和证监会的规定；报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本议案经公司董事会审计委员会2024年第六次会议审议通过。《2024年半年度报告》及《2024年半年度报告摘要》的具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于投资性房地产会计政策变更的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
公司投资性房地产会计政策于2024年6月30日变更，从成本计量模式变更为公允价值计量模式，本次会计政策变更会导致公司2024年6月30日及比较期间所有者权益会计指标发生变化，不会产生实际现金流，也不会对公司实际盈利能力产生重大影响。经公司初步测算，本次会计政策变更预计将增加2024年6月30日公司归属于上市公司所有者权益1,755.90万元，减少公司2024年半年度合并财务报表归母净利润55.72万元。本次会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。
董事会审计委员会对此发表了审议意见。《关于投资性房地产会计政策变更的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、审议通过《关于开展应收账款保理业务的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
根据实际经营需要，同意公司与海南字跳商业保理有限公司开展应收账款保理业务，保理融资金额总计不超过人民币1亿元，上述额度自双方正式签署相关保理业务合同协议之日起一年内有效，具体每笔保理业务期限以单项保理业务约定期限为准。公司董事会授权公司管理层办理相关业务。
《关于开展应收账款保理业务的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、审议通过《关于制定和修订公司部分治理制度的议案》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
为进一步规范公司治理，提升公司规范运作水平，根据相关法律法规、规范性文件的规定要求，公司结合自身实际情况，制定了《违规经营投资责任追究实施办法》；同时公司根据《公司章程》，对董事会各专门委员会工作细则部分条款进行相应修订。
相关制度全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、第七届董事会第二次会议决议。
特此公告。
荣联科技集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月十日
证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2024-045
荣联科技集团股份有限公司
关于开展应收账款保理业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
荣联科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月8日召开第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于开展应收账款保理业务的议案》。为加快资金周转和使用效率，保障日常经营资金需求，公司拟与海南字跳商业保理有限公司（以下简称“字跳保理”）开展应收账款无追索权保理业务，保理业务总额度不超过人民币1亿元，上述额度自双方正式签署相关保理业务合同协议之日起一年内有效。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，本次保理业务无需提交股东大会审议。本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。现将相关情况公告如下：
一、交易对方基本情况
1、公司名称：海南字跳商业保理有限公司
2、统一社会信用代码：91460000MA5TUE2U20
3、企业性质：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
4、注册地址：海南省澄迈县老城镇高新技术产业示范区海南生态软件园沃克公园8814三层1-3
5、法定代表人：熊俊云
6、经营范围：商业保理业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7、字跳保理与公司及持有公司5%以上股份的股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在可能或已经造成公司对其利益倾斜的关系。
8、经查询，字跳保理不属于失信被执行人。
二、保理业务主要内容
1、业务概述：公司作为销售方将与购买方订立商务合同并形成的应收账款，根据保理业务合同协议的约定，将相应的应收账款转让给字跳保理，向字跳保理申请办理无追索权保理业务；
2、保理方式：无追索权保理业务；
3、保理融资额度：不超过人民币1亿元；
4、保理融资费率：根据单笔业务操作时市场费率水平，由双方协商确定；
5、业务期限：自双方正式签署相关合同协议之日起一年内有效，具体每笔保理业务期限以单项保理业务约定期限为准。
三、本次交易目的和对公司的影响
公司开展应收账款保理业务将有利于加速资金周转，提高资金使用效率，降低应收账款管理成本，优化公司资金结构。本次办理应收账款保理业务有利于公司业务的发展，符合公司发展规划和公司整体利益。
四、保理业务的组织实施
1、在额度范围内授权公司管理层行使具体操作决策权并签署相关法律文件；
2、公司财务部组织实施应收账款保理业务。公司财务部将及时分析应收账款保理业务，如发现或判断有不利因素，将及时采取相应措施控制风险，并第一时间向公司董事会报告；
3、公司内审部负责对应收账款保理业务的开展情况进行审计和监督；
4、独立董事、监事会有权对公司应收账款保理业务的具体情况进行监督与检查。
五、监事会意见
本次公司开展应收账款保理业务将有利于加速资金周转，提高资金使用效率，有利于公司业务的发展，符合公司发展规划和公司整体利益。同意公司开展应收账款保理业务。
六、备查文件
1、第七届董事会第二次会议决议；
2、第七届监事会第二次会议决议。
特此公告。
荣联科技集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月十日
证券代码：002642 证券简称：荣联科技 公告编号：2024-044
荣联科技集团股份有限公司关于
投资性房地产会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
1、公司投资性房地产会计政策于2024年6月30日变更，从成本计量模式变更为公允价值计量模式，本次会计政策变更会导致公司2024年6月30日及比较期间所有者权益会计指标发生变化，不会产生实际现金流，也不会对公司实际盈利能力产生重大影响。
2、公司部分自用房地产改为出租目的，自改变用途之日起，将部分原自用的房地产转为投资性房地产，并以公允价值模式进行后续计量。本次自用房地产转为以公允价值计量的投资性房地产会导致公司所有者权益指标发生变化，不会产生实际现金流，也不会对公司实际盈利能力产生重大影响。
3、经公司初步测算，本次会计政策变更预计将增加2024年6月30日公司归属于上市公司所有者权益1,755.90万元，减少公司2024年半年度合并财务报表归母净利润55.72万元。本次会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。
4、风险提示：本次会计政策变更后，若相关资产受宏观经济环境影响导致其公允价值变动，可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。
荣联科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月8日召开第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于投资性房地产会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，本次会计政策变更事项属于董事会审议范畴，无需提交公司股东大会审议批准。现将具体内容公告如下：
一、会计政策变更概述
1、变更原因
公司对投资性房地产的计量方法初始确定为成本计量模式，为了更加客观地反映公司持有的投资性房地产公允价值，根据《企业会计准则第3号一投资性地产》、《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司拟自2024年6月30日起对投资性房地产的后续计量模式进行会计政策变更，由成本计量模式变更为公允价值计量模式。会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值。
2、变更日期
自2024年6月30日起执行。
3、变更前采用的会计政策
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够单独计量和出售，包括已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并按照成本扣除累计减值准备、预计残值后按直线法计算折旧或摊销。本公司投资性房地产的使用年限为30年，预计净残值率为5%，年折旧率为3.17%。
4、变更后采用的会计政策
公司对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。采用公允价值模式计量的投资性房地产用途改变为自用时，自转换之日起以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自转换之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或者发生毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。若存在原转换日计入其他综合收益的金额，也一并结转计入当期损益。
二、会计政策变更对公司的影响
根据《企业会计准则第3号一投资性房地产》的规定，投资性房地产的计量模式由成本模式转为公允价值模式的，属于会计政策变更，应当按照《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》处理。会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，应当采用追溯调整法处理。
公司持有投资性房地产面积为11,770.94平方米。公司聘请了山东正源和信资产评估有限公司对公司投资性房地产的公允价值进行合理测算评估，出具了鲁正信评报字(2024)第Z119号评估报告，确认投资性房地产的上述评估结果作为投资性房地产的公允价值。评估基准日为2024年6月30日的具体情况如下：
■
经公司初步测算，本次会计政策变更预计将增加2024年6月30日公司归属于上市公司所有者权益1,755.90万元，减少公司2024年半年度合并财务报表归母净利润55.72万元。根据相关规定，本次调整采用追溯调整法，不会导致公司最近两年已披露的年度财务报告出现盈亏性质改变。
会计政策变更对公司当期及前期的主要影响如下：
1、合并资产负债表
（1）2024年6月30日
单位：元
■
（2）2023年12月31日
单位：元
■
（3）2022年12月31日
单位：元
■
2、合并利润表
（1）2024年1-6月
单位：元
■
（2）2023年度
单位：元
■
上述数据为本公司财务部门的初步测算结果，未经会计师事务所审计，具体对公司财务状况及经营成果的影响将以年度审计机构确认的结果为准。
本次会计政策变更后，公司将按评估机构出具的相关投资性房地产评估结果作为投资性房地产的公允价值；若相关资产受宏观经济环境影响导致其公允价值变动，可能会增加公司未来年度业绩波动的风险。具体对公司财务状况及经营成果的影响将以年度审计机构确认的结果为准。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
公司董事会认为，采用公允价值模式对公司投资性房地产进行后续计量具备合理性、可操作性，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则第3号一投资性房地产》、《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更后的会计政策能够提供更可靠的会计信息，有利于更加客观、公允反映公司财务状况，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
四、审计委员会审议意见
董事会审计委员会认为，公司本次会计政策变更符合《企业会计准则第3号一投资性房地产》、《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更事项，并将该议案提交公司董事会审议。
五、监事会意见
监事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部的相关规定及公司的实际情况，没有损害公司和全体股东的利益。同意公司实施上述会计政策的变更。
六、备查文件
1、第七届董事会第二次会议决议；
2、第七届监事会第二次会议决议；
3、董事会审计委员会会议记录。
特此公告。
荣联科技集团股份有限公司董事会
二〇二四年八月十日
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