广东奥马电器股份有限公司

　　证券代码：002668          证券简称：奥马电器          公告编号：2024-008

　　广东奥马电器股份有限公司

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用√不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用√不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用√不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司致力于成为全球领先的智慧家电企业，旗下拥有合肥家电和奥马冰箱两大核心生产运营主体，主要产品包括冰箱（含冷柜）和洗衣机两大类。公司秉持创新驱动和用户导向的原则，持续推出市场领先的创新产品，以满足消费者对高品质生活的多样化需求。2023年，公司冰箱冷柜业务取得显著成果，全年销量达到1,419万台，同比增长36%，洗衣机亦表现出色，销量增至256万台，同比增长19%。截至2023年，公司已实现连续15年中国冰箱出口量排名第一，连续16年中国冰箱出口欧洲排名第一，公司旗下TCL品牌冰箱和洗衣机国内销量均稳居行业前五。

　　合肥家电主要研发和生产TCL品牌冰箱、洗衣机产品。合肥家电具体产品包括两门冰箱、对开门冰箱、十字门冰箱、T型门冰箱、法式四门冰箱等各类冰箱，以及复式洗衣机、滚筒洗衣机、热泵干衣机、衣物护理机、洗烘一体机等各类洗衣机。2023年合肥家电实现冰箱销量216万台，同比增长8%；实现洗衣机销量256万台，同比增长19%。

　　■

　　合肥家电已建立完备的研发体系，并在行业中处于领先地位。近年来，合肥家电持续引进质量管控、震动噪音、仿真模块等方面的高级人才，研发人员数量不断增加，核心技术取得突破。截至2023年12月31日，合肥家电共取得境内专利1,635项，其中包括发明专利156项，实用新型专利1,051项，外观设计专利428项。同时，合肥家电还获得“国家级高新技术企业”、“国家知识产权优势企业”、“安徽省企业技术中心”等企业荣誉。合肥家电与江南大学建立了深度产学研合作关系，携手研发出创新的分子保鲜技术。该技术巧妙运用生物磁场原理，深层次调节食材细胞内部营养分子活动状态，实现全食材持久保鲜效果。同时，此项领先技术已获得中国轻工业联合会等权威机构的高度认可，并被授予“国际领先”认证。

　　■

　　合肥家电坚持以质量为本的经营方针，高度重视产品品质管理，通过不断改进生产工艺流程、加强对各个生产环节的控制，保证产品的质量，积累了丰富的产品质量控制经验，并使得产品品质得到持续不断改善。近年来，合肥家电采取了一系列严苛的质量管理体系升级措施，建立起了新品“零缺陷”的预防机制，从源头把控产品品质，并引入国际先进的精细化标准，以及广泛应用自动化检测设备取代传统的人工检验流程，此举极大地提升了生产过程中的质量控制效率和准确性，确保了冰箱、洗衣机产品的品质始终保持在行业领先水平。

　　奥马冰箱坚定不移地践行“全球专业冰箱ODM供应商”的独特战略定位，致力于为全球客户提供兼具顶尖品质与极高性价比的冰箱冷柜产品。奥马冰箱在国外市场采用ODM经营模式，以高性价比产品及稳定的供货能力赢得众多客户信赖。奥马冰箱在国内市场生产和销售自主品牌“Homa 奥马”牌冰箱和冷柜，并为战略客户提供ODM服务。2023年，奥马冰箱实现冰箱（含冷柜）销量1,214万台，同比增长44%。

　　■

　　奥马冰箱恪守去繁至简的研发理念，从市场和用户角度出发，追求产品理性实用的技术价值，通过精益求精的钻研精神，不断进行技术迭代。奥马冰箱产品可搭载六区功能分储、零下25度深冷技术、AI语音控制、LT蓝晶净味、智控零度超保鲜、智控保湿技术、宽幅变温技术、智控双变频科技、第五代风冷无霜技术等科技，降低整机能耗、噪音，达到食物保鲜水润不风干，冰箱冷冻深冻不结霜。

　　■

　　奥马冰箱产品追求面向全球市场的高级品质，可满足严苛的欧洲能效标准，产品通过全球多个知名品牌设立的独立实验室测试，全面通过中国合格评定国家认可委员会（CNAS）、国际知名检测机构SGS、CSA、TUV、ITS和德凯授权的检测中心测试，产品获得全球100多个国家和地区的安全、环保、能耗等认证。此外，面对日益激烈的行业竞争，奥马冰箱在努力修炼内功的同时，在产品外观及工艺设计上，联合意大利UP Design设计机构丰富产品设计的差异化和美观实用性，为用户创造高品质的生活体验。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更：2022年12月13日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释16号”），解释16号中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 内容自 2023年1月1日起施行。公司自2023年1月1日起施行该解释，并根据准则解释要求，对因适用该解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，对2023年期初留存收益及其他相关财务报表项目进行了调整。

　　同一控制下企业合并：根据《企业会计准则》有关规定，公司收购合肥家电属于同一控制下企业合并，合肥家电2023年资产负债表、利润表、现金流量表均纳入公司本期合并报表范围，并追溯至2021年4月30日起调整比较期间财务报表。

　　如无特别说明，本报告中数据均指调整后（即包含合肥家电）数据。

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　√是 □否

　　本期发生同一控制下企业合并，对前三季度数据进行追溯调整，营业收入、归属于上市公司股东的净利润、经营活动产生的现金流量净额指标与已披露的财务指标存在差异。

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用√不适用

　　前十名股东较上期发生变化

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用√不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用√不适用

　　三、重要事项

　　无。

　　证券代码：002668      证券简称：奥马电器        公告编号：2024-006

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东奥马电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月18日召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》。具体情况如下：

　　一、本次追溯调整原因

　　公司第五届董事会第二十四次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于收购TCL家用电器（合肥）有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司通过现金方式收购TCL家用电器（合肥）有限公司（以下简称“合肥家电”）100%股权。

　　2023年12月20日，公司根据《广东奥马电器股份有限公司与TCL实业控股股份有限公司关于TCL家用电器（合肥）有限公司之股权转让协议》的约定足额支付了第一期股权转让价款19,800万元整，合肥家电纳入公司合并报表范围。详见公司在巨潮资讯网披露的《关于收购TCL家用电器（合肥）有限公司100%股权的进展公告》（公告编号：2023-067）。

　　公司与合肥家电合并前后均受同一实际控制人TCL实业控股股份有限公司控制且该控制并非暂时性的，因此本公司对合肥家电的合并为同一控制下企业合并。鉴于此，公司需按照同一控制下企业合并的相关规定追溯调整2023年度财务报表期初数据及上年同期相关财务报表数据。

　　根据《企业会计准则第2号一一长期股权投资》、《企业会计准则第20号一一企业合并》、《企业会计准则第33号一一合并财务报表》的相关规定，对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都应持续计算；编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况，相应地，合并资产负债表的留存收益项目，应当反映母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况；对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。

　　二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果的影响

　　因上述同一控制下合并范围变化调整，公司相应对2022年度合并财务报表进行了追溯调整，相关科目的影响具体如下：

　　（一）对2022年12月31日合并资产负债表项目的影响如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　注：重述前金额包含会计政策变更追溯调整的影响金额，具体详见大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大华审字【2024】0011001996号）附注四（三十九）“重要会计政策、会计估计的变更”所述。

　　（二）对2022年度合并利润表项目的影响如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　注：重述前金额包含会计政策变更追溯调整的影响金额，具体详见大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大华审字【2024】0011001996号）附注四（三十九）“重要会计政策、会计估计的变更”所述。

　　（三）对2022年度合并现金流量表项目的影响如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　三、董事会意见

　　本次同一控制下企业合并对2022年度合并财务报表数据追溯调整符合《企业会计准则》及其相关指南、解释等关于同一控制下企业合并的规定，公司按规定进行追溯调整，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量，未损害公司和全体股东的合法权益。

　　四、监事会意见

　　公司本次同一控制下企业合并追溯调整2022年度合并财务报表数据，符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表能够客观、真实地反映公司财务状况和经营成果。本次追溯调整事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，我们同意本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据。

　　五、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十六次会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668         证券简称：奥马电器        公告编号：2024-007

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于2023年度拟不进行利润分配的

　　专项说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东奥马电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月18日召开第五届董事会第二十六次会议及第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案的议案》。现将有关情况说明如下：

　　一、本年度利润分配预案

　　根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》（大华审字【2024】0011001996号），公司2023年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润78,659.31万元，其中母公司实现净利润70,147.63万元。截至2023年12月31日，公司合并报表未分配利润为-113,448.14万元，母公司未分配利润为-110,635.66万元。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，公司2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积转增股本。本预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

　　二、本年度拟不进行利润分配的原因

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》5.3.2条“上市公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。”

　　根据《公司章程》的规定，公司进行现金方式分配股利的具体条件为：（1）公司当年盈利、累计未分配利润为正值；（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。在公司具有成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的条件下，公司可以采用股票股利方式进行利润分配。”

　　鉴于截至2023年12月31日公司合并报表、母公司报表中可供分配利润均为负值。根据相关法律法规和《公司章程》的相关规定，公司2023年度拟不进行利润分配。

　　公司董事会认为：公司2023年度利润分配预案是基于公司实际情况做出，符合中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规以及《公司章程》等有关规定，有利于公司长远发展。

　　三、监事会意见

　　监事会经审议认为：公司董事会提出的《2023年度利润分配预案》符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，符合公司实际经营发展情况，有利于公司的长远发展，因此我们同意该利润分配预案，并同意将预案提交公司股东大会审议。

　　四、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十六次会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668          证券简称：奥马电器        公告编号：2024-009

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于奥马冰箱2024年度开展外汇套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 

　　重要内容提示：

　　1、业务品种及币种：公司控股子公司奥马冰箱开展外汇套期保值业务是在满足正常经营需要的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，通过银行办理远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务、掉期外汇买卖等，主要交易外币币种为美元、欧元等。

　　2、交易金额及保证金：自公司2023年年度股东大会召开之日起至2024年年度股东大会召开之日，奥马冰箱开展外汇套期保值业务，期限内任一时点美元币种累计金额不超过20亿美元、欧元币种累计金额不超过8亿欧元。奥马冰箱进行外汇套期保值业务的保证金（包括占用的授信额度）任一时点不超过9.8亿元人民币。上述交易额度及保证金额度在期限内可循环使用。

　　3、审议程序：已经公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过，议案尚需提交公司股东大会审议。

　　4、风险提示：奥马冰箱在开展外汇套期保值业务过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、回款预测风险等，敬请投资者注意投资风险。

　　一、开展外汇套期保值业务的情况概述

　　（一）交易目的

　　广东奥马电器股份有限公司（简称“公司”）子公司广东奥马冰箱有限公司（简称“奥马冰箱”）2024年度拟开展外汇套期保值业务。目前奥马冰箱部分产品出口欧洲、美洲等国外市场，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司及奥马冰箱的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇率波动对利润的影响，更好地专注于生产经营，奥马冰箱计划2024年度开展远期结售汇业务。

　　公司及奥马冰箱坚持汇率风险中性原则，以外汇远期合约作为套期保值工具，根据销售预测的外币收汇金额和目标成本汇率指导签订衍生品合约，交割期与预测回款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配，以规避汇率波动产生的风险；通过套期工具的现金流量变动抵消汇率波动风险引起的被套期项目现金流量变动，达到套期保值的目标。

　　奥马冰箱开展的外汇套期保值业务与日常经营相关，是基于外币资产、负债状况以及外汇收支情况具体开展。奥马冰箱进行适当的外汇套期保值交易业务能提高公司应对汇率波动风险的能力，增强公司财务稳健性。

　　（二）交易方式

　　奥马冰箱开展外汇套期保值业务是在满足正常经营需要的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，通过银行办理远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、人民币外汇掉期业务、掉期外汇买卖等，主要交易外币币种为美元、欧元等。

　　（三）交易期限及金额

　　奥马冰箱预计在2024年度开展的外汇套期保值业务交易总规模为：美元币种累计金额不超过20亿美元、欧元币种累计金额不超过8亿欧元，上述额度内资金可循环滚动使用，且在上述期限内任一时点的交易金额（交易的收益进行再交易的相关金额）不超过本次审议额度。预计任一交易日持有的最高合约价值美元币种不超过10亿美元，欧元币种不超过4亿欧元。上述额度有效期自2023年年度股东大会审议批准之日起至2024年年度股东大会召开之日止。

　　奥马冰箱开展外汇套期保值业务的保证金（包括占用的银行授信额度），在上述期限内任一时点不超过9.8亿元人民币，上述额度内资金可循环滚动使用。

　　（四）资金来源

　　奥马冰箱开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金及银行信贷资金。

　　（五）交易对方

　　奥马冰箱开展外汇套期保值业务的交易对方为经有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构，与公司不存在产权、资产、人员等方面的其它关系。

　　二、审议程序

　　2024年3月18日，公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十七次会议审议通过了《关于奥马冰箱2024年度开展外汇套期保值业务的议案》，本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　三、外汇套期保值业务的风险分析及控制措施

　　（一）风险分析

　　奥马冰箱开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，根据奥马冰箱收汇预测签订合约。外汇套期保值业务交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对奥马冰箱的影响，但开展外汇套期保值业务交易也可能存在如下风险：

　　1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于奥马冰箱对客户报价汇率，使其无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

　　2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致公司及奥马冰箱损失。

　　4、回款预测风险：进出口部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成奥马冰箱回款预测不准，导致延期交割风险。

　　（二）风险控制措施

　　1、当汇率发生巨幅波动时，如果远期结售汇汇率已远远偏离实际收付时的汇率，公司及奥马冰箱将会提出要求，与客户协商调整价格。

　　2、公司已制定《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》对业务审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序和信息披露等做出明确规定。根据该制度，公司将加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。

　　（1）公司财务管理部是公司远期结售汇套期保值业务经办部门，在董事会批准的期间和金额内，负责远期结售汇套期保值业务的计划制订、资金筹集、业务操作，并按月对套期保值操作的财务结果进行核算。

　　（2）公司财务管理部如发现可能发生交割风险，立即报告董事长及董事会审计委员会，并会同合作金融机构制订紧急应对方案，及时化解交割风险。

　　（3）公司内审内控部定期对外汇套期保值业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事长及董事会审计委员会报告。

　　3、为防止客户支付违约，影响远期合约的交割，公司及奥马冰箱高度关注应收账款的变动，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险控制在最小的范围内。

　　4、奥马冰箱进行远期结售汇套期保值交易基于公司的外币收（付）款预测，交割期与预测回款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配。

　　四、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

　　公司将根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

　　五、授权

　　根据《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》，公司董事会授权公司管理层及奥马冰箱管理层负责外汇套期保值业务的运作和管理，并负责签署相关协议及文件。

　　六、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十六会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十七次会议决议；

　　3、关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告；

　　4、远期结售汇套期保值业务内部控制制度。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668          证券简称：奥马电器        公告编号：2024-010

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 

　　重要内容提示：

　　1、业务品种及币种：奥马电器全资子公司合肥家电开展外汇套期保值业务是在满足正常经营需要的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，交易品种主要为远期结售汇（DF）、无本金交割远期外汇交易（NDF）等，主要交易币种为美元、欧元。

　　2、交易金额及保证金：自公司2023年年度股东大会召开之日起至2024年年度股东大会召开之日，合肥家电开展外汇套期保值业务，期限内任一时点美元币种累计金额不超过10亿美元，且在上述期限内任一时点的衍生品余额不超过本次审议额度。上述交易额度在期限内可循环使用。合肥家电主要通过委托关联方实业香港与海外银行等金融机构开展衍生品交易业务，不需缴纳保证金。

　　3、审议程序：已经第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议、公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，议案尚需提交公司股东大会审议。

　　4、风险提示：合肥家电在开展外汇套期保值业务过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险、回款预测风险等，敬请投资者注意投资风险。

　　一、开展外汇套期保值业务的情况概述

　　（一）交易目的

　　广东奥马电器股份有限公司（简称“公司”）全资子公司TCL家用电器（合肥）有限公司（简称“合肥家电”）2024年度拟开展外汇套期保值业务，交易对方为公司关联方TCL实业控股（香港）有限公司（简称为“实业香港”），本次交易构成关联交易。目前合肥家电部分产品出口欧洲、美洲等国外市场，主要采用美元、欧元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。为了降低汇率波动对公司利润的影响，更好地专注于生产经营，合肥家电计划2024年度开展远期结售汇业务。

　　公司及合肥家电坚持汇率风险中性原则，以外汇远期合约作为套期保值工具，根据销售预测的外币收汇金额和目标成本汇率指导签订衍生品合约，交割期与预测回款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配，以规避汇率波动产生的风险；通过套期工具的现金流量变动抵消汇率波动风险引起的被套期项目现金流量变动，达到套期保值的目标。

　　合肥家电开展的外汇套期保值业务与日常经营相关，是基于外币资产、负债状况以及外汇收支情况具体开展。合肥家电进行适当的外汇套期保值交易业务能提高公司应对汇率波动风险的能力，增强公司财务稳健性。

　　（二）交易方式

　　合肥家电开展外汇套期保值业务是在满足正常经营需要的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，交易品种主要为远期结售汇（DF）、无本金交割远期外汇交易（NDF）等，主要交易币种为美元、欧元。

　　（三）交易期限及金额

　　合肥家电预计2024年度开展的外汇套期保值业务交易总规模为：美元币种累计金额不超过10亿美元，上述额度内资金可循环滚动使用，且在上述期限内任一时点的交易金额（交易的收益进行再交易的相关金额）不超过本次审议额度。合肥家电开展外汇套期保值业务不需缴纳保证金。上述额度有效期自公司2023年年度股东大会审议批准之日起至2024年年度股东大会召开之日止。

　　（四）资金来源

　　合肥家电开展外汇套期保值业务的资金为自有资金，不涉及募集资金及银行信贷资金。

　　（五）交易对方

　　合肥家电主要通过委托关联方实业香港与海外银行等金融机构开展衍生品交易业务，因此该业务构成关联交易。由于合肥家电在境外无经营实体，未在境外开立衍生品交易的银行账户，实业香港拥有开展该业务的资质和信用。实业香港不向合肥家电收取任何手续费、佣金等费用，不占用公司及合肥家电的授信额度，也不需缴纳保证金。合肥家电与实业香港之间衍生品交割损益即时结清，不存在资金占用。

　　二、审议程序

　　（一）2024年3月18日，公司第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的议案》，独立董事一致同意公司将该议案提交第五届董事会第二十六次会议审议。

　　（二）2024年3月18日，公司第五届董事会第二十六次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的公告》。关联董事胡殿謙先生、王成先生、徐荦荦先生、张荣升先生回避表决。

　　（三）本事项还需提交公司2023年年度股东大会审议批准，届时关联股东TCL家电集团有限公司及其一致行动人重庆中新融泽投资中心（有限合伙）需对本议案回避表决。

　　三、关联关系及关联交易主要内容

　　（一）关联人基本情况

　　1、公司名称：TCL实业控股（香港）有限公司；

　　2、住所/主要办公地点：中国香港新界白石角香港科学园3期22E座8楼；

　　3、企业性质： 私人股份有限公司；

　　4、注册地址：中华人民共和国香港特别行政区；

　　5、董事：李东生、杜元华、熊燕；

　　6、已发行股份：1,541,971,690.00港元；

　　7、主营业务：投资控股；

　　8、实际控制人：李东生；

　　9、最近一期财务数据：截至2023年12月31日，实业香港总资产约为168.84亿港元，2023年度营业收入约为75万港元，净利润约为-1.30亿港元，净资产3.99亿港元，以上数据未经审计。

　　（二）与上市公司关联关系

　　实业香港是公司的关联法人，符合《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条规定的关联关系情形，具体关联关系如下：

　　TCL家电集团有限公司（以下简称“家电集团”）为公司控股股东，TCL实业控股股份有限公司（以下简称“实业控股”）100%控股家电集团和实业香港，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3条第二款第（二）项规定，实业香港为公司关联法人。

　　（三）关联交易的必要性及合理性

　　合肥家电委托实业香港开展外汇套期保值业务，实业香港不向合肥家电收取任何手续费、佣金等费用。合肥家电与实业香港之间衍生品交割损益即时结清，不存在资金占用。

　　由于合肥家电在境外无经营实体，未在境外开立衍生品交易的银行账户，实业香港拥有开展该业务的资质和信用。因此，合肥家电委托实业香港进行外汇套期保值具有必要性、合理性。

　　四、外汇套期保值业务的风险分析及控制措施

　　（一）风险分析

　　合肥家电开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照合肥家电收汇预测进行交易。外汇套期保值业务交易可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对合肥家电的影响，但开展外汇套期保值业务交易也可能存在如下风险：

　　1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于合肥家电对客户报价汇率，使其无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。

　　2、内部控制风险：远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。

　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成延期交割导致合肥家电损失。

　　4、回款预测风险：进出口部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能会调整订单，造成合肥家电回款预测不准，导致延期交割风险。

　　5、经济风险：合肥家电通过实业香港在香港开展外汇套期保值业务，将可能面临通货膨胀、汇率变动等风险，该等风险可能会影响合肥家电套期保值的目的。

　　（二）风险控制措施

　　1、当汇率发生巨幅波动时，如果远期结售汇汇率已远远偏离实际收付时的汇率，公司及合肥家电将会提出要求，与客户协商调整价格。

　　2、公司已制定《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》对业务审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序和信息披露等做出明确规定。根据该制度，公司将加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质，同时建立异常情况及时报告制度，形成高效的风险处理程序。

　　（1）公司财务管理部是公司远期结售汇套期保值业务经办部门，在董事会批准的期间和金额内，负责远期结售汇套期保值业务的计划制订、资金筹集、业务操作，并按月对套期保值操作的财务结果进行核算。

　　（2）公司财务管理部如发现可能发生交割风险，立即报告董事长及董事会审计委员会，并会同合作金融机构制订紧急应对方案，及时化解交割风险。

　　（3）公司内审内控部定期对外汇套期保值业务的实际操作情况，资金使用情况及盈亏情况进行审查，并将审查情况向董事长及董事会审计委员会报告。

　　3、为防止客户支付违约，影响远期合约的交割，公司及合肥家电高度关注应收账款的变动，及时掌握客户支付能力信息，加大跟踪催收应收账款力度，尽量将该风险控制在最小的范围内。

　　4、合肥家电进行远期结售汇套期保值交易基于公司的外币收（付）款预测，交割期与预测回款期相匹配，且约定的交割金额与预测回款金额相匹配。

　　五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

　　公司将根据《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第 24 号一一套期会计》《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

　　六、授权

　　根据《远期结售汇套期保值业务内部控制制度》，公司董事会授权公司管理层及合肥家电管理层负责外汇套期保值业务的运作和管理，并负责签署相关协议及文件。

　　七、独立董事过半数同意意见及独立董事专门会议审议的情况

　　2024年3月18日，公司第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的议案》。独立董事认为，子公司合肥家电开展外汇套期保值业务暨关联交易事项的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，充分运用金融工具锁定利润、规避和防范汇率、利率风险，有利于保证公司盈利的稳定性，且公司无需向关联实体支付手续费等费用，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意合肥家电开展外汇套期保值业务及相关关联交易，并同意提交公司董事会审议。董事会就相关事项表决时，关联董事应回避表决。

　　八、备查文件

　　（一）公司第五届董事会第二十六会议决议；

　　（二）公司第五届监事会第十七次会议决议；

　　（三）公司第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议决议；

　　（四）关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告；

　　（五）公司远期结售汇套期保值业务内部控制制度。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668        证券简称：奥马电器       公告编号：2024-011

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于2024年度向银行申请综合授信

　　额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、申请综合授信额度概况

　　广东奥马电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月18日召开第五届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于2024年度向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司及子公司（含全资子公司、控股子公司以及额度有效期内新纳入合并报表范围的子公司）根据业务发展和资金需求计划，拟于2024年向以下银行机构申请总额度不超过人民币183.78亿元或等值外币的综合授信额度（含现有业务占用的额度）。公司及子公司可根据银行具体条件选择最有利于公司及子公司的银行，上述综合授信额度可在2023年年度股东大会审议通过日起至2024年年度股东大会召开日期间滚动使用，具体如下：

　　■

　　上述综合授信额度项下业务包括但不限于办理短期流动资金贷款、银行承兑汇票、商业承兑汇票、国内信用证、国际信用证、银行（商业）票据贴现、人民币/外币贷款、国内外贸易融资业务（进出口押汇、提货担保/提单背书及国内、减免保证金开证、福费廷、出口商业发票贴现、出口票据贴现、出口打包放款、订单融资、出口信保、银行保函、跨境融资等业务）、其他资金交易业务、低风险业务（含凭证式国债和银行认可的定期存单质押等）。

　　授信额度不等于公司的融资金额，实际融资金额应在授信额度内，以各家银行实际审批的授信额度为准。此外，为确保公司融资计划的顺利实施及协商过程中的有关事项及时得到解决，提请公司股东大会授权公司在不超过人民币183.78亿元或等值外币额度的前提下，可根据与各银行的协商情况适时调整在各银行的实际融资金额；同意公司及子公司以自有现金、银行存款、定期存单、厂房、房地产、机器设备等资产为公司在银行机构办理的融资业务提供担保。

　　二、授权

　　公司董事会授权公司及子公司管理层根据公司及子公司的经营计划和资金安排，办理相关手续，签署上述授信额度内各项法律文件。

　　三、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十六次会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十七次会议决议。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668          证券简称：奥马电器        公告编号：2024-012

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于2024年度使用闲置自有资金购买理财产品的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 

　　重要提示：

　　1、投资金额：广东奥马电器股份有限公司及子公司（含全资子公司、控股子公司以及额度有效期内新纳入合并报表范围的子公司）拟使用部分闲置自有资金购买银行理财产品或结构性存款，其余额在任一时点最高不超过70亿元人民币或等值外币（含）。

　　2、投资种类：一般投资于银行间市场信用级别较高、流动性较好的金融产品。为控制风险，公司不得购买投资于二级市场股票及其衍生品、无担保债券以及其它风险等级为PR3级及以上理财产品。

　　3、特别风险提示：尽管稳健型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此相关投资的实际收益不可预期，敬请广大投资者注意投资风险。

　　广东奥马电器股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月18日召开第五届董事会第二十六次会议以及第五届监事会第十七次会议审议通过《关于2024年使用闲置自有资金购买理财产品的议案》。为提高资金使用效率，在不影响公司正常经营及确保资金安全的情况下，本着安全、谨慎的投资原则，公司及子公司（含全资子公司、控股子公司以及额度有效期内新纳入合并报表范围的子公司）拟使用部分闲置自有资金购买银行理财产品或结构性存款，其余额在任一时点最高不超过70亿元人民币或等值外币（含），有效期自公司2023年年度股东大会审议批准之日起至2024年年度股东大会召开日，在上述额度及有效期内，可由公司及子公司共同滚动使用。

　　本次委托理财的额度审批事项不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《公司章程》的规定，本议案尚需股东大会审议。

　　一、投资情况概述

　　1、投资目的：公司及子公司根据经营计划和资金使用情况，在不影响正常经营及风险可控的前提下，拟使用部分闲置自有资金购买银行理财产品，该项举措有利于提高资金使用效率，增加公司收益，为公司和股东获取更多的投资回报。

　　2、授权额度及有效期：公司及子公司拟使用部分闲置自有资金购买银行理财产品，其余额在任一时点最高不超过70亿元人民币或等值外币（含），有效期自公司2023年年度股东大会审议批准之日起至2024年年度股东大会召开日，在上述额度及有效期内，可由公司及子公司共同滚动使用。

　　3、投资品种：本次购买银行理财资金主要投资的品种为短期理财产品，此类理财产品具备安全性高、风险低、流动性强等特点，一般投资于银行间市场信用级别较高、流动性较好的金融产品。为控制风险，公司不得购买投资于二级市场股票及其衍生品、无担保债券以及其它风险等级为PR3级及以上理财产品。

　　4、投资期限：公司进行委托理财的投资期限一般在一年以内。

　　5、资金来源：购买银行理财产品所使用的资金为公司部分闲置自有资金，不涉及募集资金和银行信贷资金。

　　6、决策程序：本次委托理财的额度审批事项经公司董事会会议审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。

　　7、公司拟购买不存在关联关系的商业银行的理财产品，本事项不构成关联交易。

　　二、授权管理

　　公司董事会授权公司财务总监及子公司财务负责人在审批额度内和额度有效期内选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的银行购买理财产品，公司财务部及子公司财务部负责理财产品收益与风险的分析、评估工作，负责上述理财品种的选择、金额的确定等相关事宜。在理财期间与对方密切沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，及时采取相关措施或报告公司，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。

　　公司董事会授权公司及子公司管理层代表公司或子公司签署上述额度内的理财产品有关的合同、协议等各项法律文件，由此产生的法律、经济责任全部由本公司承担。

　　三、投资风险分析及风险控制措施

　　1、投资风险

　　尽管稳健型银行理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量地介入，因此相关投资的实际收益不可预期。

　　2、风险控制措施

　　公司制订了《委托理财内控制度》，对公司委托理财的原则、范围、权限、内部审核流程、内部报告程序、资金使用情况的监督、责任部门及责任人等方面均作了详细规定，以控制投资风险，主要有以下措施：

　　（1）公司选择资信状况、财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期间、投资品种、双方的权利义务及法律责任等，必要时要求提供担保。

　　（2）公司董事会指派专人跟踪进展情况及投资安全状况，出现异常情况及时报告董事会，以采取有效措施回收资金，避免或减少公司损失。

　　（3）受托人资信状况、盈利能力发生不利变化，或投资产品出现与购买时情况不符等损失或减效风险时，财务管理部负责人立即报告总经理，并及时研究采取有效措施。

　　（4）独立董事有权对公司所购买理财产品情况进行检查，必要时可以聘请外部审计机构进行审计。

　　（5）监事会有权对公司所购买的理财产品进行检查，如发现违规操作情况可提议召开董事会审议停止公司的相关投资活动。

　　四、对公司日常经营的影响

　　公司所选择的理财产品，均为低风险产品品种，公司对理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司的日常经营运作与主营业务的发展，并有利于提高公司的闲置资金的使用效率，减少财务费用，获得一定的投资收益，符合公司及全体股东的利益。

　　五、监事会意见

　　公司及子公司进行委托理财，符合相关法律法规规定，就委托理财事项，公司已建立了《委托理财内控制度》，明确了委托理财的审批流程与权限，加强风险管控，可以有效防范投资风险，保障公司资金安全。在保证公司正常运营和资金安全的基础上，运用部分闲置自有资金，择机投资风险低、安全性高、流动性强的理财品种有利于提高资金使用效率，增加公司投资收益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司及子公司使用自有闲置资金购买银行理财产品或结构性存款。

　　六、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二十六次会议决议；

　　2、公司第五届监事会第十七次会议决议；

　　3、公司委托理财内控制度。

　　特此公告。

　　广东奥马电器股份有限公司

　　董事会

　　二〇二四年三月十九日

　　证券代码：002668          证券简称：奥马电器        公告编号：2024-013

　　广东奥马电器股份有限公司

　　关于2024年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　1、日常关联交易事项

　　广东奥马电器股份有限公司（以下简称“公司”、“奥马电器”）因业务发展需要，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司对2024年度日常关联交易情况进行了预计，2024年度公司及子公司拟与关联方TCL实业控股股份有限公司（以下简称“TCL实业”）及其子公司开展的日常关联交易总额不超过733,295.89万元。有效期自公司2023年年度股东大会审议通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止（以下简称“本次关联交易”）。

　　2、本次关联交易履行的审批程序

　　（1）2024年3月18日，公司第五届董事会独立董事2024年第一次专门会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的议案》，独立董事一致同意公司将该议案提交第五届董事会第二十六次会议审议。

　　（2）2024年3月18日，公司第五届董事会第二十六次会议以3票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于合肥家电2024年度开展外汇套期保值业务暨关联交易的公告》。关联董事胡殿謙先生、王成先生、徐荦荦先生、张荣升先生回避表决。

　　（3）本事项还需提交公司2023年年度股东大会审议批准，届时关联股东TCL家电集团有限公司及其一

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