中国交通建设股份有限公司 第五届董事会第二十三次会议决议公告

　　证券代码：601800       证券简称：中国交建       公告编号：临2023-065

　　中国交通建设股份有限公司（简称本公司或公司）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　释义：

　　2023年8月18日，公司以书面形式发出本次董事会会议通知。2023年8月28日，本次董事会以现场会议方式召开。董事会8名董事对所议事项进行了表决，会议召开程序及出席董事人数符合有关规定，表决结果合法有效。会议形成如下决议：

　　一、 审议通过《关于审议公司2023年度中期业绩公告及中期报告文稿的议案》

　　同意公司2023年度中期业绩公告和中期报告文稿（H 股）以及公司2023年度半年度报告文稿（A 股），并授权董事会秘书对该等文稿予以最后完善、定稿和发布。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　二、 审议通过《关于公司2023年度审计师审计费用的议案》

　　同意公司2023年度财务报表审计及相关服务的费用为人民币25,700,000元（含税价格），付款进度以公司与安永会计师事务所和安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）签订的业务约定书为准。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　三、 审议通过《关于公司执行有关会计政策变更的议案》

　　（一） 同意自2023年1月1日开始，公司按照《企业会计准则解释第16号》的规定，调整和规范递延所得税会计处理。

　　（二） 该事项的详细情况请参见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的关于会计政策变更事项的公告。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　四、 审议通过《关于公司申请综合授信额度的议案》

　　同意综合授信额度展期方案。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　五、 审议通过《关于公司2023年度基金计划的议案》

　　（一） 同意公司2023年计划发起新设基金规模300亿元，认缴基金规模100亿元。

　　（二） 该事项的详细情况请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）发布的中国交通建设股份有限公司关于2023年度基金计划的公告。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　六、 审议通过《关于审议2023年半年度<中国交建对中交财务有限公司风险持续评估报告>的议案》

　　（一） 同意公司关于中交财务有限公司风险持续评估报告。

　　（二） 独立董事对此发表了独立意见。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　七、 审议通过《关于制定<中国交建公司治理主体议事清单（2023年版）>的议案》

　　同意中国交建公司治理主体议事清单（2023年版）。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　八、 审议通过《关于中国路桥投资建设塞内加尔达喀尔北部出城高速公路项目的议案》

　　同意中国路桥投资建设塞内加尔达喀尔北部出城高速公路项目，总投资不超过1.21亿欧元。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　九、 审议通过《关于四航局投资阳江市阳西县溪头镇凤凰岭矿区二期建筑用片麻岩矿项目的议案》

　　同意四航局全资设立项目公司，投资建设运营阳江市阳西县溪头镇凤凰岭矿区二期建筑用片麻岩矿项目，项目总投资54.08亿元，其中资本金占总投资35%，约18.93亿元。

　　表决结果：同意【8】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　十、 审议通过《关于一公局集团联合体投资广东省阳江市阳东区锅盖岭矿区（建筑用花岗岩矿、角岩矿）项目及所涉关联交易的议案》

　　（一） 同意一公局集团拟与阳江交投、中咨集团、中交产投按照51%：25%：15%：9%股比组建项目公司，参与投资广东省阳江市阳东区锅盖岭矿区（建筑用花岗岩矿、角岩矿）矿山项目，注册资本约4.1亿元。本项目涉及与关联方中交产投共同投资，涉及关联交易金额为2.7亿元。

　　（二） 公司独立董事同意将该事项提交董事会审议，并且发表独立意见。

　　（三） 本议案涉及关联交易事项，关联董事王彤宙先生、王海怀先生、刘翔先生、米树华先生已回避表决。

　　（四） 该 事 项 的 详 细 内 容 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（http://www.sse.com.cn/）发布的关于子公司与关联方共同投资成立项目公司所涉关联交易的公告。

　　表决结果：同意【4】票，反对【0】票，弃权【0】票，回避【4票】。

　　十一、 审议通过《关于中交融资租赁有限公司增加注册资本金及所涉关联（连）交易的议案》

　　（一） 同意公司附属中交融资租赁有限公司拟通过“盈余公积和未分配利润转增、部分老股东与新股东现金增资”的方式将注册资本金57亿元增加至90亿元，涉及关联交易金额为32.13亿元。

　　（二） 公司独立董事同意将该事项提交董事会审议，并且发表独立意见。

　　（三） 本议案涉及关联交易事项，关联董事王彤宙先生、王海怀先生、刘翔先生、米树华先生已回避表决。

　　（四） 该 事 项 的 详 细 内 容 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（http://www.sse.com.cn/）发布的中国交通建设股份有限公司关于中交租赁增加注册资本金所涉关联交易的公告。

　　表决结果：同意【4】票，反对【0】票，弃权【0】票，回避【4票】。

　　特此公告。

　　中国交通建设股份有限公司董事会

　　2023年8月29日

　　证券代码：601800        证券简称：中国交建      公告编号：临2023-066

　　中国交通建设股份有限公司

　　关于会计政策变更事项的公告

　　中国交通建设股份有限公司（简称本公司或公司）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更对公司财务状况无重大影响。

　　一、 本次会计政策变更概述

　　（一） 本次会计政策变更的原因。

　　根据财政部会计准则执行相关要求，中国交建需执行财政部于2022年12月13日印发的《企业会计准则解释第16号》（简称准则解释）。该准则解释对递延所得税资产业务处理和财务报表列报作了进一步调整和规范，其变动涉及公司会计政策变更。

　　（二） 履行的决策程序。

　　2023年8月28日，公司第五届监事会第十七次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于中国交建会计政策变更事项的议案》；2023年8月28日，公司第五届董事会第二十三次会议，以8票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于中国交建会计政策变更事项的议案》。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　二、 本次会计政策变更的具体情况及对公司财务报表的影响

　　公司自2023年1月1日起执行本次会计政策变更。根据准则解释的相关规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（简称交易），不适用《企业会计准则第 18 号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。企业对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　（一） 本次会计政策变更对公司财务报表的影响

　　结合准则解释及公司实际业务，该政策变更主要影响公司租赁业务的会计处理。政策变更前，租赁业务初始仅需确认使用权资产和租赁负债，无需确认递延所得税资产和递延所得税负债；变更后，企业应确认上述递延所得税资产、递延所得税负债及相应所得税费用。

　　经梳理，该政策变更对中国交建资产负债表科目、利润表科目影响较小，对2022年度报表影响情况见下表（万元）：

　　目前半年度报告尚在审定沟通过程中，预计对2023年半年度资产负债表影响约400万元左右，对2023年半年度利润影响约200万元左右。上述影响金额最终以半年度审阅报告为准。

　　需说明的是，该变更对利润表科目的影响，仅体现为不同会计期间所确认利润数据的变动，即拉通全交易过程来看，该准则变动对利润无影响。

　　三、 独立董事、监事会的意见

　　（一） 独立董事意见

　　本次会计政策变更是根据财政部文件进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，对公司财务报表无影响，不存在损害公司和股东利益的情形。我们同意公司实施本次会计政策变更。

　　（二） 监事会意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部印发的《企业会计准则解释第 16 号》要求而进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定；相关决策程序符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》等规定；不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　中国交通建设股份有限公司董事会

　　2023年8月29日

　　证券代码：601800         证券简称：中国交建     公告编号：临2023-070

　　中国交通建设股份有限公司

　　第五届监事会第十七次会议决议公告

　　中国交通建设股份有限公司（简称本公司或公司）监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　2023年8月18日，公司以书面形式发出本次监事会会议通知。2023年8月28日，本次监事会以现场会议方式召开。监事会会议应当出席的监事人数3名，实际出席会议的监事人数3名。会议召开程序及出席监事人数符合有关规定，表决结果合法有效。会议形成如下决议。

　　一、 审议通过《关于审议公司2023年度中期业绩公告及中期报告文稿的议案》。

　　（一） 公司2023年度中期业绩公告及中期报告文稿（H股）和2023年度半年度报告（A股）的编制和审议程序规范合法，符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定。

　　（二） 公司2023年度中期业绩公告及中期报告文稿（H股）和2023年度半年度报告（A股）的内容和格式符合中国证监会和上市地交易所的各项规定，所包含的信息真实客观反映了公司本期的财务状况和经营成果。

　　（三） 未发现公司2023年度中期业绩公告及中期报告文稿（H股）和2023年度半年度报告（A股）的编制和审议人员存在不遵守保密规定及损害公司和投资者利益的行为。

　　（四） 监事会及监事保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　二、 审议通过《关于公司执行有关会计政策变更的议案》

　　（一）同意自2023年1月1日开始，公司按照《企业会计准则解释第16号》的规定，调整和规范递延所得税会计处理。

　　（二）该事项的详细情况请参见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的关于会计政策变更事项的公告。

　　表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　三、 审议通过《关于一公局集团联合体投资广东省阳江市阳东区锅盖岭矿区（建筑用花岗岩矿、角岩矿）项目及所涉关联交易的议案》

　　(一) 同意一公局集团拟与阳江交投、中咨集团、中交产投按照51%：25%：15%：9%股比组建项目公司，参与广东省阳江市阳东区锅盖岭矿区（建筑用花岗岩矿、角岩矿）矿山项目竞拍，注册资本约4.1亿元。本项目涉及与关联方中交产投共同投资，关联交易金额为2.7亿元。

　　(二) 该事项的详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）发布的中国交通建设股份有限公司关于子公司与关联方共同投资成立项目公司所涉关联交易的公告。

　　表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　四、 审议通过《关于中交融资租赁有限公司增加注册资本金及所涉关联（连）交易的议案》

　　（一） 同意公司附属中交融资租赁有限公司拟通过“盈余公积和未分配利润转增、老股东与新股东现金增资”的方式将注册资本金由57亿元增加至90亿元，涉及关联交易金额为32.13亿元。

　　（二） 该 事 项 的 详 细 内 容 请 见 上 海 证 券 交 易 所 网 站（http://www.sse.com.cn/）发布的关于中交租赁增加注册资本金所涉关联交易的公告。

　　表决结果：同意【3】票，反对【0】票，弃权【0】票。

　　特此公告。

　　中国交通建设股份有限公司监事会

　　2023年8月29日

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