随着上市银行2024年三季报的披露，9家A股上市股份制银行前三季度“成绩单”已全部出炉。

　　前三季度，9家A股股份行共计实现营业收入11482.42亿元，同比下降2.49%；归母净利润4032.84亿元，同比增长0.85%。其中，民生银行和招商银行营收及归母净利润为“双降”；浦发银行、平安银行、光大银行营收为负增长；兴业银行归母净利润为负增长；中信银行、华夏银行、浙商银行实现双增长。

　　与此同时，资产质量方面，9家股份行不良贷款率普遍表现良好，其中有5家股份行不良率较上年末下降；3家与之持平；仅兴业银行增长0.01个百分点。

　　三家股份行营收净利同比“双增”，

　　民生、招行“双降”

　　前三季度，9家A股上市股份行中有3家营业收入及归母净利润为同比“双增”，分别是中信银行、华夏银行、浙商银行；2家为同比“双降”，分别是民生银行和招商银行；其他表现为“一增一降”。

　　营收方面，前三季度，招商银行以2527.09亿元位居上述股份行营收榜首，同时亦是营收唯一突破两千亿的股份行；位列第二、第三的分别是兴业银行、中信银行，前三季度分别实现营收1642.17亿元、1622.10亿元。

　　从增长幅度看，9家A股上市股份行表现为“四升五降”。其中，兴业银行、中信银行、华夏银行、浙商银行实现了同比正增长；招商银行、浦发银行、平安银行、光大银行、民生银行前三季度营收均为同比负增长，降幅最高的为平安银行，同比下降12.6%。

　　平安银行在三季报中解释，前三季度，受持续让利实体经济、调整资产结构等因素影响，营收同比下降。

　　另外，光大银行前三季度营收比上年同期下降8.76%，降幅仅次于平安银行。具体来看，该行前三季度利息净收入为725.90亿元，比上年同期下降11.03%；手续费及佣金净收入151.72亿元，比上年同期下降20.56%。

　　归母净利润方面，前三季度有6家股份行实现归母净利润正增长。其中，浦发银行以25.86%的增幅位居第一，归母净利润为352.23亿元。

　　对于前三季度经营效益快速增长的原因，浦发银行在三季度报告中提到：一是信贷实现快速增长，为利息净收入的稳定提供支撑；二是强化负债统筹管理，付息成本管控取得一定成效；三是主动把握投资交易机遇，积极增厚投资收益；四是资产质量不断夯实，精细化管理实现降本增效。

　　此外，3家股份行归母净利润同比下滑，分别是招商银行、兴业银行和民生银行，前三季度分别实现归母净利润1131.84亿元、630.06亿元和304.86亿元，同比降幅分别为0.62%、3.02%和9.21%。

　　对于净利润出现下降的原因，兴业银行管理层在今年三季度业绩说明会上解释称，之所以出现下降，一是公允价值变动影响，“924”新政之后，市场预期有所提升，十年期国债利率短期内上行约21个BP，对债券投资的估值产生影响，此为正常的市场表现；二是减值损失增加，三季度多提28亿元，1至9月累计同比多提60亿元，增幅14%。

　　从资产总额情况看，9家A股上市股份行均实现了正向增长。其中增长幅度最高的为招商银行，较上年末增长5.68%；增长最低的为民生银行，较上年末增长0.3%。

　　前三季度净息差普遍承压，

　　平安银行降幅超50BP

　　今年前三季度，股份行净息差普遍承压。其中，在已披露该数据的股份行中，同比下降幅度较高的为平安银行、浙商银行、华夏银行、招商银行，降幅均超过20个基点。

　　其中，平安银行、浙商银行、华夏银行净息差分别较去年同期下降54个、30个、27个基点。

　　平安银行三季报显示，前三季度净息差为1.93%，该行坚持让利实体经济，主动调整资产结构，同时受市场利率下行、有效信贷需求不足及贷款重定价等因素影响，净息差下降。

　　招商银行三季报显示，今年1-9月，该行净息差为1.99%，同比下降20个基点。

　　该行对此解释为受贷款市场报价利率（LPR）下调及存量房贷利率下调影响，叠加有效信贷需求不足，新发生信贷业务收益率同比下行，导致生息资产收益率下降，是拉低净利息收益率的主要因素。与此同时，受存款利率市场化下调等因素持续显效影响，计息负债成本率同比下降，对净利息收益率产生一定正向效果。

　　招商银行副行长彭家文在2024年三季度业绩交流会上表示，预计明年净息差持续承压，但降幅要好于今年。

　　此外，兴业银行、民生银行和中信银行同比分别下降10个基点、8个基点和3个基点。

　　与此同时，浦发银行三季报显示，前三季度，受LPR（贷款市场报价利率）再次调降，新发生贷款利率逐步走低，整体贷款平均收益率有所下行；同时，存款长期化、定期化趋势仍在延续，付息率下降速率低于贷款端，因此，集团口径净息差较上年有所下降，但降幅明显收窄。剔除系统上线导致核算规则调整带来的一次性影响后，集团口径净息差为1.46%，较上半年下降0.02个百分点。

　　展望四季度，该行表示，LPR调降、存量房贷利率下调等因素可能拖累资产端收益率继续下行，但降准、MLF利率调降、存款自律机制引导存款付息率下行的正向效果将会逐步显现，预计本次利率调整对银行净息差的影响总体保持中性。

　　中信证券研报指出，展望四季度，由于存量按揭贷款利率调整推进叠加LPR调整影响，预计息差仍有下行空间但态势平稳，银行质量夯实持续推进，预计全年营收和利润增速将继续小幅上行。

　　不良率“一升五降三平”，

　　兴业银行上升1BP

　　从资产质量表现看，9家A股上市股份行中，5家银行不良贷款率较上年末有所下降，分别为浦发银行、华夏银行、招商银行、中信银行、浙商银行；3家银行较上年末持平，分别为民生银行、光大银行、平安银行；仅兴业银行增长0.01个百分点。

　　具体来看，截至前三季度，招商银行不良贷款率在上述股份行中最低，为0.94%，较上年末下降0.01个百分点；华夏银行不良率在上述股份行中最高，不良贷款率1.61%，比上年末下降0.06个百分点。

　　另外，有3家股份行不良贷款余额较上年末下降，分别是华夏银行、浦发银行、平安银行；其他均有不同程度的上升，其中增长最多的为兴业银行，较上年末增加36.27亿元。

　　拨备覆盖率方面，浦发银行、中信银行、华夏银行均较上年末有所上升，其他则有所下降。其中下降最多的为平安银行，较上年末下降26.44个百分点。

　　此外，多家股份行在三季报中披露了房地产领域风险管控情况。比如，招商银行在三季报中指出，该行房地产相关的实有及或有信贷、自营债券投资、自营非标投资等承担信用风险的业务余额合计3878.65亿元，较上年末下降2.78%。截至今年9月末，该行房地产业不良贷款率4.80%，较上年末下降0.21个百分点。

　　浦发银行在三季报中指出，该行强化房地产风险监测及排查，对重点房地产集团的资产质量情况开展持续监测。9月末，该行房地产业务不良贷款余额、不良贷款率均较年初下降。

　　平安银行三季报显示，截至9月末，该行对公房地产贷款不良率1.34%，较上年末上升0.48个百分点，主要是受外部环境影响，个别房企资金面紧张导致，但整体不良仍处于较低水平。

责任编辑：秦艺