文/新浪财经意见领袖（微信公众号kopleader）专栏作家 李德林
一个分行的行长15年一直趴在行长位置上，无欲无求，只想把不良率做成零，无论是从人性，还是从管理制度，都是超级反常的。
李德林：贷款不良率为零的神话只是银行造假术一个银行分行的行长，在一个位置上待了15年，不求升官发财，你信不信？鬼才信，反正我是不相信。可就这么一个人，居然创造了长期银行贷款“零不良”神话。世界上哪有什么神话，一切伟大的神话都是骗人的鬼话，银行的造假术只是糊弄老百姓的。
2002年，王兵从工商银行四川分行副行长的位置，跳槽到刚刚筹建的浦发成都分行，到2017年退休，在行长的位置上坐了15年。王兵在银行史上创下了长期零不良率的记录。王兵在浦发银行内部绝对是个奇迹，曾经在2009年高调宣称王兵掌舵的成都分行员工无不良记录，无案件事故发生，保持了良好的资产质量并创造了前六年无欠息、无逾期、无垫款、无后三类不良贷款的佳绩。
纸糊的老虎一戳就破。王兵一退休，监管发现浦发成都分行简直就是王兵的独立王国，198人，从行长到中层，参与了累计涉案金额超过千亿规模的造假。王兵的零不良神话到底是怎么来的呢？王兵的零不良秘密就藏在1493个空壳企业的775亿元授信之中。具体玩儿法很简单，A企业由于欠息在银行的贷款即将成为关注类时，浦发找壳公司B以一笔钱收购A的贷款，银行同时给B一笔贷款，B用这笔贷款去替A偿还银行的利益，这样一番腾挪，逾期贷款就变成了正常贷款。
775亿元只是浦发银行成都分行给壳公司授信规模，相关贷款总额远远超越这个数量。198人的独立王国分工合作，通过编造虚假用途、分拆授信、越权审批等手法，违规办理信贷、同业、理财、信用证和保理等业务，完成零不良的把戏。王兵这种弄虚作假、炮制业绩、粉饰报表、虚增利润、化整为零、批量造假的把戏背后，零不良假象在15年行长生涯中演绎成了金融界的传奇，最后自己都当真了。
一个银行，数年贷款不良率为零，谁信呢？
那些玩儿消费贷的，为了收账降低不良率，把人都逼死了，出殡期间还上门讨债，都没有人拍胸脯说自己是零不良，王兵这哥们儿完全就是缺心眼儿，如果他搞几笔烂账出来，逐步将那些通过壳公司腾挪的不良贷款进行处置，可能这事儿还真就给蒙混过去了。完全违背金融常识的谎言，可王兵在自己编造的神话中迷之自信。
银行造假绝非浦发银行一家。《德林社》掌柜的做记者的时候，就遇到一家上市公司银行，贷款企业老板，也就是当事人已经抓进去了，分行的高管们为了降低不良率，他们怎么搞呢？跑到监狱里让当事人签字进行展期，或者借新还旧。用意非常简单，就是把不良贷款通过借新还旧等方式让账期拖长一点，慢慢地再来进行不良消化。
浦发银行案一出，调查的人说，王兵的手段隐蔽，性质恶劣。怎么就隐蔽了？怎么就恶劣了？难道专业知识告诉我们，银行真的可以长期做到零不良率吗？事出反常必有妖，银行贷款放出去，最终钱流向哪里去了？难道浦发银行没有贷款跟踪管理系统嘛？接盘贷款方凭什么接盘？775亿元授信给接盘方，浦发给接盘方的贷款用于做什么？如果说王兵沉溺于自己编造的神话故事之中，难道整个浦发银行都高潮了？
这个世界上，没有什么神话，什么事就怕认真，你只要多问几个为什么，妖孽都藏不住。
一个分行的行长15年一直趴在行长位置上，无欲无求，只想把不良率做成零，无论是从人性，还是从管理制度，都是超级反常的。浦发银行简直将监管规定的重要岗位实行轮岗或者强制休假制度视为无物。更可怕的是，金融圈犹如一个黑匣子，到底还有多少个王兵？面对银行造假，也许，老百姓会说，他们是猴子拉弓，不像个样子。
(本文作者介绍：著名财经作家、《德林爆语》主持人。三分钟财经脱口秀，每天一个资本真相，微信公众号:delinshe)
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