文/新浪财经意见领袖专栏作家 肖飒
近日，先锋支付因“通过登记的住所或者经营场所无法联系”，被列入经营异常名单。根据网络信息，先锋支付面临危局，主要原因是客户经讯时代挪用资金近十五亿。作为2013年起便从事支付业务的“老江湖”，先锋支付拥有互联网支付（全国）、预付卡发行与受理（北京市、辽宁省）牌照及基金销售支付结算资质、跨境人民币支付结算资质。如此老牌的公司也因客户暴雷，第三方支付的风险再次成为关注的中心，在此，飒姐团队针对发展较为完善的第三方支付行业风险进行分析，以飨读者。
创立遗留问题
发展初期，第三方支付平台往往将风险控制中心放在取得合法经营资质上，第三方支付平台属于非金融机构，根据《非金融机构支付服务管理办法》的规定，从事支付业务必须取得《支付业务许可证》，并且必须取得相应种类的支付业务许可，否则便有构成非法经营罪的风险。
而在发展中晚期，早期易被忽略的隐患便暴露出危害来，其中最为典型的便是公司治理结构上的缺陷。第三方支付平台重视创新，员工主要为工程技术人员，先锋支付中工程技术人员比例便高达80%，这就意味着管理人员数量相对较少。同时由于第三方支付平台股权组成较为单一，大股东对平台的实际控制较为强势，极易在平台内形成一言堂。公司治理结构上的缺陷决定了第三方支付平台易出内鬼，公司内部缺乏制约监督，用人问题积重难返。
资金管控环节
在第三方支付平台资金存管环节，形成资金池是不可避免的。在这一过程中，至少有两方面的风险需要注意
资金池的存在意味着职务侵占、挪用资金等的风险客观存在。在先锋支付事件中，便是客户挪用资金，导致平台受损，最终形成了无法挽回的局面。
第三方支付平台的资金是以平台名义存于银行等金融机构的，资金产生的孳息等沉淀资金存在成立侵占罪的风险。对于第三方支付平台而言，沉淀资金归属的不明确是一项原罪。
对于第三方支付平台而言，资金存管环节的风险是最易忽视，也是最为致命的。根据飒姐团队经验，在这一阶段第三方支付平台应当做到
细化与客户签订的合同，明确资金孳息等沉淀资金的归属。
充分利用科技手段，加强平台安全性建设。
风险现实化后及时止损，充分利用法律手段，明确责任人身份，积极追偿。
平台经营环节
第三方支付平台仍是以利益为导向的企业，对于经济性的追求往往导致平台在经营环节采取许多不理性的行为，伴随着巨大的风险。
主动为客户提供支付业务外的关联服务。有些平台为吸引客户，主动提出采取不当手段为客户进行避税，为成立偷税、逃税等罪名埋下隐患。
不平等对待不同规模客户。对于小型客户，由于企业规模较小，对平台的依附性较强，有些平台为增加盈利采取扣押资金、收取附加费用的手段。并不恰当的利用平台为某些企业客户背书，共享社会信誉。
在支付业务内为客户提供违规产品。支付业务与新兴技术紧密相关，某些平台为获取利润，为客户提供量身定制的技术方案，甚至将后台敞开于客户面前，某些大规模企业甚至可以操纵平台账户。先锋支付此次暴雷，不得不让人怀疑其为经讯时代提供的具体服务内容。
飒姐团队认为，对于平台经营环节的风险，处于整体发展迟缓时期的第三方支付平台必须坚持底线，提高意识，及时纠正。
资金流动环节
在资金流动环节，第三方支付平台并不是只以从事业务行为的中立形象存在，而可能以两种身份面临刑事风险
在帮助网络犯罪活动、洗钱等犯罪中成立帮助犯。
在侵犯公民信息罪中成立正犯。
与资金管控环节不同，资金流动环节的风险可控性更强，第三方支付平台也更为重视，飒姐团队认为在刑法成为社会治理手段的风险社会中，仍需强调以下几点
加强对支付活动的监测，尽职履行法定报告义务。
加强内控建设，完善对用户信息的收集、使用与管理。
根据不断更新的行政法规内容及时进行合规检验，自觉接受有关机构监管。
写在最后
虽然拥有合法牌照，但第三方支付平台依然存在现实法律风险。
集中了大量用户的信息的第三方支付平台，其损失也会是用户的损失，将对经济秩序产生外溢效应。飒姐团队建议，第三方支付平台设计预案，自查自纠，防止内鬼作案，平安度过特殊时期。
同时，第三方支付平台的普遍暴雷将导致该行业垄断现象形成的不可避免，行业内部的不正当竞争现象也一直未曾平息。飒姐团队呼吁，应为第三方支付平台保留一定喘息空间，让新生产业拥有适应市场环境的机会。
(本文作者介绍：北京大成律师事务所执业律师，兼任北京市网贷协会法律顾问，主要从事互联网金融法律工作。)
责任编辑：张译文
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