深交所力促大股东兑现股改承诺

　　证券时报记者 张媛媛

　　深交所去年对102家股价异常波动公司股票实施强制停牌130余次；对25家严重违规公司作出公开谴责

　　本报讯　记者从有关方面获悉，2007年深交所监管工作重点将集中在加大新会计准则以及股改承诺兑现等方面的监管力度上。

　　与此同时，深交所将进一步完善其网站上的“诚信档案”内容，即除定期公布当前已有的股改、清欠进度数据外，深交所今年将陆续加入“股权激励”、“高管股票买卖”等相关信息，以扩大投资者集体监督的透明度。

　　深交所公司管理部相关负责人表示，新的一年，新会计准则的实施可能会给对应的若干上市公司信息披露带来新的问题，如虚假设账、税收争议等多方面问题。同时，针对个别公司大股东对于股改承诺的兑现与履行表现出反悔和不积极的苗头，深交所将采取更多监管措施敦促大股东切实履行股改承诺。另外，对于股改“每周一批”和清欠“每月一清”的公布方式，深沪交易所正在与证监会沟通，今后或秉承“成熟一家推出一家”原则，不再集中公布。

　　回顾2006年，深交所监管工作呈现出五大创新：

　　一是强化市场监控与强制停牌手段。深交所通过所内部门建立联动监管机制，密切关注市场动态。对于股价出现异常波动，存在重大信息而又拒不披露的公司股票果断予以停牌，促使公司及时披露相关信息。统计显示，2006年，该所先后对102家股价异常波动并存在应披露而未披露信息的公司股票强制停牌130余次，对25家严重违规的公司进行了公开谴责，涉及相关个人258人，对上市公司及时履行披露义务起到积极的督促作用。

　　二是探索交易所公告披露方式。对于停牌后仍拒不披露的公司，深交所视情况向社会披露有关监管情况。增加了市场透明度，维护了正常交易秩序。

　　三是不断深化合理怀疑机制。据了解，深交所通过质疑式审核方式，对草原兴发等公司长期跟踪监管，发现存在业绩虚假的重大问题，报告证监会并对其立案稽查。

　　四是规范和查处选择性信息披露行为。针对股改过程中较多出现的选择性信息披露问题，深交所公司管理部及时发布《上市公司公平信息披露指引》，同时，在日常监管中加大了对相关保荐人和研究机构的关注力度。如首次对博盈投资总经理的选择性披露行为予以公开谴责处理。

　　五是探索新形势下虚假披露、市场操纵等违法行为的监管对策。深交所发布《股东和实际控制人信息披露指引》以及《股票交易异常波动披露指引》等，针对后股改时期的特殊问题和情况强化监管。