|
（下转D165版）http://www.sina.com.cn 2008年03月27日 06:14 中国证券报-中证网
注：包括由于超出可抵税金额的不能扣税的业务招待费、广告及宣传费等。2005年及2006年的金额中还包括向中信集团交纳的不可扣税的管理费的税务影响。 2007年，本集团所得税费用为48.5亿元人民币，同比增加17.37亿元人民币，增幅55.80％。本集团有效税率为36.91%，同比2006年的45.52%下降8.61个百分点。 根据2007年3月全国人大通过的新《企业所得税法》，自2008年1月1日起，企业所得税率降低至25％。截至2007年末，本集团预计递延所得税资产减少2.95亿元人民币，根据相关规定，本集团已将此项影响确认为2007年的所得税费用。 根据《财政部国家税务总局关于调整企业所得税工资支出税前扣除政策的通知》及2007年8月6日国家税务总局对本集团的复函（国税函[2007]866号）和2008年《财政部国家税务总局关于核定中信银行股份有限公司计税工资税前扣除标准有关问题的通知》（财税[2008]36号）精神，本集团对2007年员工工资按照29.84亿元人民币的核定标准进行税前扣除，超过部分进行了纳税调整。 6.1.5 资产负债项目分析 单位：百万元人民币 ■ （1）包括交易性投资、可供出售投资和持有至到期投资。 （2）包括应收利息、固定资产、无形资产、递延所得税资产、衍生金融工具资产以及其它资产。 （3）包括向中央银行借款、同业及其它金融机构存放款项、拆入资金、交易性金融负债、衍生金融工具负债、卖出回购款项、应付职工薪酬、应交税金、应付利息、递延所得税负债及其它负债等。 本集团资产大部分是客户贷款及垫款。截至 2007年末，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为55.96％。 截至2007年末，本集团客户贷款及垫款总额达5，752.08亿元人民币，较截至2006年末的4，631.67亿元人民币增长24.19% 。 6.1.26贷款业务 贷款按客户分类 单位：百万元人民币 ■ 截至2007年末，本集团公司类贷款达4，655.20亿元人民币，较截至2006年末的3，691.56亿元人民币增加963.64亿元人民币，增幅为26.10％。 截至 2007年末，本集团个人贷款达760.89亿元人民币，较截至 2006年末的483.75亿元人民币增加277.14亿元人民币，增幅为57.29％。 截至 2007年末，本集团票据贴现达335.99亿元人民币，比2006年末余额减少了120.37亿元人民币。 按地理区域划分的贷款分布情况 单位：百万元人民币 ■ （1）包括总部。 本集团贷款投放一贯倾斜于中国东部沿海经济最发达的地区，如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2007年、2006年及2005年年末，本集团对这三大区域贷款总额占客户贷款及垫款总额的比例分别为76.5%、76.3%、77.9% 贷款行业结构 单位：百万元人民币 ■ 截至2007年、2006年及2005年年末，本集团贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司类贷款总额的比例分别为72.3%、66.3%和65.3%。为进一步提高整体资产质量，本集团着力调整优化信贷结构，并自2005年始将信贷政策重点放在“优质行业、优质企业”和“主流市场、主流客户”。 贷款组合到期情况 下表列示了截至2007年12月31日，本集团按剩余期限划分的贷款产品情况。 单位：百万元人民币 ■ （1）包括本金全部或部分逾期30天（含）以内未付的贷款。 （2）包括全部不良贷款和本金全部或部分逾期30天以上未付的贷款，或利息已逾期 90 天以上但本金尚未到期的贷款。 贷款币种结构 单位：百万元人民币 ■ 贷款担保方式 单位：百万元人民币 ■ 借款人集中度 本集团注意对贷款客户的集中风险控制。目前，本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求。本集团将单一借款人定义为明确的法律实体。因此，一名借款人可能是另一名借款人的关联方。 ■ 单位：百万元人民币 ■ 6.1.7贷款质量分析 贷款五级分类情况 截至2007年末，本集团按照监管分类标准确认的不良贷款总额84.92亿元人民币，较上年末减少30.73亿元人民币，不良贷款比率1.48％， 较上年末下降1.02个百分点。 单位：百万元人民币 ■ 贷款减值准备的变化 下表列示了所示期间本集团客户贷款及垫款减值损失准备的变动情况。 单位：百万元人民币 ■ 注：(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的减值损失准备支出净额。 (2) 等于已减值贷款现值经过一段时间后的增加金额，本集团确认为利息收入。 (3) 包括贷款资产转为抵债资产而释放的减值损失准备。 本集团2007年12月31日贷款减值损失准备余额由截至2006年12月31日的97.86亿元人民币下降至93.42亿元人民币，主要是贷款核销所致。 截至2007年12月31日本集团减值损失准备总额对不良贷款总额和客户贷款总额的覆盖率分别为110.01%和1.62%，截至2006年12月31日本集团减值损失准备总额对不良贷款总额和客户贷款总额的覆盖率分别为84.62%和2.11%。 不良贷款客户结构 单位：百万元人民币 ■ 按地理区域划分的不良贷款分布情况 单位：百万元人民币 ■ （1）包括总部。 按行业划分的公司类不良贷款的分布情况 单位：百万元人民币 ■ 本集团着力减少对不良率偏高的行业发放信用贷款，按行业划分的公司类不良贷款占比总体呈下降趋势。 贷款逾期情况 单位：人民币百万元 ■ (1)客戶贷款及垫款中的逾期贷款是指该等所有或部分本金已逾期，或利息已逾期超过90天但本金尚未到期的贷款。 (2)重组贷款是原已逾期或发生减值但相关条款已重新商定过的贷款及垫款。 6.1.8投资业务 投资组合分析 单位：百万元人民币 ■ 债券投资分类情况 截至2007年末，本集团债券投资1，593.93亿元人民币，比上年末增加553.06亿元人民币，增长53.13%，主要是由于央行票据和国债投资的增长。 下表为本集团近三年投资组合分类情况 单位：百万元人民币 ■ 单位：百万元人民币 ■ 截至2007年末，本集团未持有美国次级房贷支持债券。本集团持有的美国房屋抵押债券投资基本为美国三大房屋贷款机构发行的优级房屋抵押贷款债券，评级机构均给予AAA的评级，信用风险较小。 本集团2007年末持有的住房抵押贷款债券情况详见下表： 单位：百万元人民币 ■ 注（1）：本集团抵押债务证券仅有一笔CDO，抵押资产较为分散，包括飞机租赁、设备租赁、汽车贷款、商业用房抵押贷款以及房屋权益贷款等；目前该CDO还本付息正常，但从谨慎控制风险的角度出发，本集团于2007年末提取了7.28百万元人民币的减值准备。 注（2）：本集团商业按揭抵押债券的抵押资产为欧洲商用住房贷款。 重大金融债券投资明细 下表为我行面值10亿元人民币（含）以上金融债券投资明细情况 单位：百万元人民币 ■ 权益投资 截至2007年12月31日，本集团可供出售权益投资包括：(i)本集团拥有95％权益的子公司振华国际财务有限公司持有的权益投资3.41亿元人民币；及(ii)中国银联的权益投资1.14 亿元人民币。 投资质量分析 投资减值准备的变化 单位：百万元人民币 ■ 注：(1) 等于在本集团合并损益表中确认为本集团计提的投资减值损失准备支出净额。 （2）包括依法收回不良债权抵押物，转为抵债资产，而释放的投资减值准备及汇率变动的影响。 单位：百万元人民币 ■ 衍生工具分类与公允价值分析 单位：百万元人民币 ■ 表内应收利息 单位：百万元人民币 ■ 6.1.2负债业务 客户存款 单位：百万元人民币 ■ 本集团截至2007年12月31日的客户存款总额为7，872.11亿元人民币，比截至2006年12月31日的6，184.12亿元人民币增加了1，687.99亿元人民币，增幅27.30%。本集团公司类存款比上年末上升，但其中协议存款由2006年12月 31日的460.80亿元人民币减少173.10亿元人民币至2007年12月31日的287.70亿元人民币，主要由于本集团自2005年起主动压缩平均成本高于整体公司类存款的公司协议存款所致。本集团截至2007 年12月 31日个人客户存款占存款总额比重18.70%较2006年 12月 31日上升1.58个百分点。 客户存款币种结构 单位：百万元人民币 ■ 按地理区域划分的存款分布情况 本集团根据吸收存款行所在的位置划分地区存款情况。存款人所在地区和吸收存款行所在地区往往有很高的相关性。下表列示了截至所示日期止，本集团按地理区域统计的客户存款的分布情况。 单位：百万元人民币 ■ （1）包括总部。 按剩余期限统计的存款的分布 下表列示了截至 2007年 12月31日，按剩余期限统计的客户存款分布情况。 单位：百万元人民币 ■ 股东权益 报告期内股东权益变动情况 单位：百万元人民币 ■ 6.1.10主要表外项目 截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示： 单位：百万元人民币 ■ 6.1.11截至报告期末前三年补充财务指标 本集团2005年依据中国人民银行于1996年颁布的《商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法》（《考核办法》）和其它相关法规规定向人民银行和银监会呈报的若干运营比率，如下表所示： ■ (1)本集团截至2 2005年12月31日的监管资本是根据银监会所颁布的指引计算。 于2006年1月1日生效的《商业银行风险监管核心指标（试行）》（《核心指标（试行）》），对《考核办法》进行了修改并引入若干新比率。以下为截至2007年12月31日和2006年12月31日按《核心指标（试行）》计算的本集团相关比率情况： 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 客户贷款及垫款总额 575，208 463，167 370，254 减值准备 (9，342) (9，786) (12，230) 客户贷款及垫款净额 565，866 453，381 358，024 投资(1) 159，848 104，424 104，416 现金及存放中央银行款项 123，369 74，650 57，013 存放同业及拆出资金净值 26，655 14，409 18，533 买入返售款项 118，046 44，811 40，265 其它(2) 17，452 15，184 16，742 总资产 1，011，236 706，859 594，993 客户存款 787，211 618，412 530，573 应付次级债 12，000 12，000 6，000 其它(3) 127，884 44，617 34，702 总负债 927，095 675，029 571，275 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 公司类贷款 465，520 80.9 369，156 79.7 282，269 76.2 个人贷款 76，089 13.2 48，375 10.4 37，834 10.2 票据贴现 33，599 5.9 45，636 9.9 50，151 13.6 客户贷款及垫款合计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 长江三角洲 182，058 31.7 146，784 31.7 120，026 32.4 环渤海地区（1） 167，329 29.1 138，310 29.9 115，700 31.2 珠江三角洲及海峡西岸 90，358 15.7 68，230 14.7 52，885 14.3 中部地区 60，410 10.5 46，704 10.1 36，255 9.8 西部地区 55，780 9.7 43，820 9.5 32，029 8.7 东北地区 19，065 3.3 19，141 4.1 13，207 3.6 香港 208 - 178 - 152 - 客户贷款合计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 制造业 145，272 31.2 108，539 29.4 81，537 28.9 交通运输、仓储和邮政业 62，856 13.5 35，933 9.7 23，633 8.4 电力、燃气及水的生产和供应业 44，392 9.5 38，022 10.3 26，559 9.4 批发和零售业 42，239 9.1 33，468 9.1 29，902 10.5 房地产开发业 41，741 9.0 28，796 7.8 22，957 8.1 租赁和商业服务 34，793 7.5 29，375 8.0 18，566 6.6 水利、环境和公共设施管理业 28，324 6.1 26，915 7.3 20，811 7.4 建筑业 22，199 4.8 23，364 6.3 15，963 5.7 金融业 1，512 0.3 3，107 0.8 9，188 3.3 公共及社用机构 8，131 1.7 10，468 2.8 7，858 2.8 其它客户 34，061 7.3 31，169 8.5 25，295 8.9 公司类贷款合计 465，520 100.0 369，156 100.0 282，269 100.0 1年内 到期 1-5年 到期 5年以 上到期 实时偿还 （1） 无期限 （2） 总计 公司类贷款 327，079 90，651 39，408 157 8，225 465，520 票据贴现 33，599 - - - - 33，599 个人贷款 13，893 18，541 40，807 1，699 1，149 76，089 客户贷款合计 374，571 109，192 80，215 1，856 9，374 575，208 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 人民币 544，532 94.7 444，812 96.0 349，530 94.4 外币 30，676 5.3 18，355 4.0 20，724 5.6 合计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 担保方式 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 信用贷款 158，972 27.6 129，411 28.0 92，247 24.9 保证贷款 171，145 29.8 142，321 30.7 113，348 30.6 抵押、质押贷款 211，492 36.8 145，799 31.4 114，508 30.9 小 计 541，609 94.2 417，531 90.1 320，103 86.4 票据贴现 33，599 5.8 45，636 9.9 50，151 13.6 合 计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 主要监管指标 监管标准 截至12月31日 2007年 2006年 2005年 单一最大客户贷款比例（％） ≤10 3.41 6.70 8.49 最大十家客户贷款比例（％） ≤50 25.03 47.60 46.41 2007年12月31日 行业 金额 占贷款总额百分比 占监管资本百分比 借款人A 交通运输、仓储和邮政业 3，225 0.56% 3.41% 借款人B 信息传输、计算机服务和软件业 3，000 0.52% 3.18% 借款人C 交通运输、仓储和邮政业 2，669 0.46% 2.83% 借款人D 交通运输、仓储和邮政业 2，400 0.42% 2.54% 借款人E 电力、燃气及水的生产和供应业 2，300 0.40% 2.44% 借款人F 电力、燃气及水的生产和供应业 2，200 0.38% 2.33% 借款人G 电力、燃气及水的生产和供应业 2，180 0.38% 2.31% 借款人H 交通运输、仓储和邮政业 2，000 0.35% 2.12% 借款人I 交通运输、仓储和邮政业 1，840 0.32% 1.95% 借款人J 交通运输、仓储和邮政业 1，815 0.32% 1.92% 合计 23，629 4.11% 25.03％ 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 正常 554，892 96.4 440，352 95.1 339，702 91.8 关注 11，824 2.1 11，250 2.4 15，241 4.1 次级 915 0.2 1，981 0.4 2，685 0.7 可疑 7，085 1.2 7，404 1.6 8，781 2.4 损失 492 0.1 2，180 0.5 3，845 1.0 客户贷款合计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 良好贷款 566，716 98.52 451，602 97.50 354，943 95.86 不良贷款 8，492 1.48 11，565 2.50 15，311 4.14 截至 2007 年 12月 31日 截至 2006 年 12月 31 日 截至 2005 年 12月 31 日 期初余额 9，786 12，230 14，958 本年计提(1) 2，860 1，481 1，055 折现回拨(2) (187) (210) (275) 转出(3) (45) (153) (6) 核销 (3，072) (3，685) (3，519) 收回以前年度已核销贷款及垫款 - 123 17 期末余额 9，342 9，786 12，230 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 不良 率（％） 余额 占比（％） 不良 率（％） 余额 占比（％） 不良 率（％） 公司贷款 8，004 94.3 1.72 11，151 96.4 3.02 14，918 97.4 5.29 个人贷款 488 5.7 0.64 414 3.6 0.85 393 2.6 1.04 票据贴现 - - - - - - - - - 合 计 8，492 100.0 1.48 11，565 100.0 2.50 15，311 100.0 4.14 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 金额 占比（％） 不良率（％） 金额 占比（％） 不良率（％） 金额 占比（％） 不良率（％） 长江三角洲 852 10.0 0.47 756 6.5 0.52 925 6.0 0.77 环渤海地区（1） 4，114 48.4 2.46 5，091 44.0 3.68 6，029 39.4 5.21 珠江三角洲及海峡西岸 1，877 22.1 2.08 3，977 34.4 5.83 6，467 42.3 12.23 中部地区 772 9.1 1.28 816 7.1 1.75 754 4.9 2.08 西部地区 452 5.3 0.81 497 4.3 1.13 660 4.3 2.06 东北地区 425 5.1 2.23 428 3.7 2.24 476 3.1 3.60 香港 - - - - - - - - - 合计 8，492 100.0 1.48 11，565 100.0 2.50 15，311 100.0 4.14 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 金额 占比（％） 不良率（％） 金额 占比（％） 不良率（％） 金额 占比（％） 不良率（％） 制造业 4，051 50.6 2.79 4，780 42.9 4.40 5，041 33.8 6.18 交通运输、仓储和邮政业 65 0.8 0.10 156 1.4 0.43 523 3.5 2.21 电力、燃气及水的生产和供应业 22 0.3 0.05 16 0.1 0.04 110 0.7 0.41 批发和零售业 1，539 19.2 3.64 2，383 21.4 7.12 2，956 19.8 9.89 房地产开发业 783 9.8 1.88 1，330 11.9 4.62 2，274 15.2 9.91 租赁和商业服务 358 4.5 1.03 829 7.4 2.82 1，203 8.1 6.48 水利、环境和公共设施管理业 18 0.2 0.06 18 0.2 0.07 24 0.2 0.12 建筑业 28 0.3 0.13 48 0.4 0.21 129 0.9 0.81 金融业 231 2.9 15.28 240 2.2 7.72 355 2.4 3.86 公共及社会机构 13 0.2 0.16 102 0.9 0.97 106 0.7 1.35 其它客户 896 11.2 2.63 1，249 11.2 4.01 2，197 14.7 8.69 不良贷款合计 8，004 100.0 1.72 11，151 100.0 3.02 14，918 100.0 5.29 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比(%) 余额 占比(%) 余额 占比(%) 即期贷款 564，528 98.2 449，427 97.0 352，982 95.3 贷款逾期(1)： 1-90天 2，700 0.5 2，311 0.5 2，988 0.8 91-180 天 438 0.1 735 0.2 1，283 0.4 181天或以上 7，542 1.2 10，694 2.3 13，001 3.5 小计 10，680 1.8 13，740 3.0 17，272 4.7 客户贷款合计 575，208 100.0 463，167 100.0 370，254 100.0 逾期91天或以上的贷款 7，980 1.4 11，429 2.5 14，284 3.9 2007年12月31日 2006年12月31日 重组贷款（2） 5，303 0.9 4，583 1.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 持有至到期债券 109，391 68.4 68，196 65.3 67，727 64.9 可供出售债券 43，502 27.2 31，166 29.9 31，564 30.2 以公允价值计量且变动计入损益的债券 6，500 4.1 4，725 4.5 4，813 4.6 债券合计 159，393 99.7 104，087 99.7 104，104 99.7 可供出售权益投资 455 0.3 337 0.3 312 0.3 投资合计 159，848 100.0 104，424 100.0 104，416 100.0 持有至到期债券中上市证券市值 5，582 6，641 5，425 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 政府 36，858 23.2 23，106 22.2 26，162 25.1 中国人民银行 42，187 26.5 23，721 22.8 27，417 26.4 政策性银行 28，594 17.9 24，917 23.9 18，660 17.9 同业及其它金融机构 22，223 13.9 15，650 15.1 15，428 14.8 中国境外公共实体 15，295 9.6 8，988 8.6 9，172 8.8 其它 14，236 8.9 7，705 7.4 7，265 7.0 债券合计 159，393 100.0 104，087 100.0 104，104 100.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 中国境内 121，845 76.4 74，760 71.8 71，616 68.8 中国境外 37，548 23.6 29，327 28.2 32，488 31.2 债券合计 159，393 100.0 104，087 100.0 104，104 100.0 种类 2007年末余额 占外币抵押债券比例（%） 占外币债券比例 （%） 占本外币债券比例（%） 减值准备 余额 信用评级 住房按揭抵押债券 优级（Prime） 9，320 97.46 23.52 5.85 — 美国联邦机构发行，评级为AAA级 中级（Alt－A） 171 1.79 0.43 0.11 — 非美国联邦机构发行，评级为AAA级 次级（Subprime） — — — — — 抵押债务证券 注（1） 22 0.23 0.06 0.01 7 标普 AAA，穆迪 A3，惠誉 A 商业按揭抵押证券注（2） 50 0.52 0.12 0.03 — 标普 AAA，穆迪 A3，惠誉 A 其他资产抵押证券 — — — — — 标普 AAA，穆迪 A3，惠誉 A 合计 9，563 100 24.13 6.00 7 债券名称 账面价值 期限 年利率（%） 备注 债券A 6，900 2007-10-12至2010-12 3.95 债券B 5，000 2007-9-7至2010-9-7 3.71 债券C 3，000 2007-3-9至2010-3-9 3.07 债券D 3，000 2007-7-13至2010-7-13 3.6 债券E 2，177 2007-10-19至 — 货币市场基金 债券F 1，994 2007-11-9至2008-2-5 — 零息债券 债券G 1，498 2007-10-19至2008-1-18 — 零息债券 债券H 1，183 2007-11-29至 — 货币市场基金 债券I 1，000 2007-7-11至2008-1-11 4.08 债券合计 25，752 截至 2007 年 12月 31日 截至 2006 年 12月 31 日 截至 2005 年 12月 31 日 期初余额 242 321 345 本年计提(1) 7 (4) 1 核销 (66) (79) (22) 转出（2） (171) 4 (3) 期末余额 12 242 321 截至 2007 年 12月 31日 截至 2006 年 12月 31 日 截至 2005 年 12月 31 日 可供出售投资减值准备 - - - 持有至到期投资减值准备 12 223 223 长期股权投资减值准备 - 19 98 合计 12 242 321 2007年12月31日 2006年12月31日 名义本金 公允价值 名义本金 公允价值 资产 负债 资产 负债 利率衍生工具 137，348 947 (312) 94，979 250 (339) 货币衍生工具 113，307 1，093 (1，600) 52，913 200 (236) 信用衍生工具 456 9 (2) 560 2 (1) 合 计 2，049 (1，914) 452 (576) 2006年 12月31日 本期增加 本期收回 2007年 12月31日 应收贷款利息 982 37，772 37，257 1，497 应收拆借同业及买入返售利息 18 2，059 1，965 112 应收债券利息 1，010 5，205 4，471 1，744 应收其他利息 10 1，664 1，656 18 合计 2，020 46，700 45，349 3，371 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 公司类存款 活期 338，074 260，971 232，933 定期 301，931 251，580 226，388 协议 28，770 46，080 48，180 非协议 273，161 205，500 178，208 小计 640，005 512，551 459，321 个人存款 活期 66，900 26，053 10，110 定期 80，306 79，808 61，142 小计 147，206 105，861 71，252 客户存款合计 787，211 618，412 530，573 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％） 人民币 735，558 93.4 562，106 90.9 463，068 87.3 外币 51，653 6.6 56，306 9.1 67，505 12.7 合计 787，211 100.0 618，412 100.0 530，573 100.0 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 金额 占比（％） 金额 占比（％） 金额 占比（％） 环渤海地区（1） 355，927 45.2 218，259 35.3 208，142 39.3 长江三角洲 176，372 22.4 179，751 29.1 146，579 27.6 珠江三角洲及海峡西岸 99，913 12.7 89，082 14.4 72，855 13.7 中部地区 65，163 8.3 59，844 9.7 47，214 8.9 西部地区 63，336 8.0 48，181 7.8 39，204 7.4 东北地区 26，500 3.4 23，295 3.7 16，579 3.1 客户存款合计 787，211 100.0 618，412 100.0 530，573 100.0 逾期/不定期 3个月到期 3－12个月到期 1－5年到期 5年后到期 合计 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 金额 占比(%) 公司类存款 342，261 43.5 187，289 23.8 83，474 10.6 22，932 2.9 4，049 0.4 640，005 81.2 个人存款 67，431 8.6 62，073 7.9 15，408 2.0 2，294 0.3 - - 147，206 18.8 合计 409，692 52.1 249，362 31.7 98，882 12.6 25，226 3.2 4，049 0.4 787，211 100.0 股本 资本公积 盈余公积 投资重估储备 一般准备 外币报表折算 未分配利润 少数股东权益 总权益 2006年 12 月 31 日 31，113 - - (14) - - 726 5 31，830 发行股份增加资本 7，920 36，916 - - - - - - 44，836 净利润 - - - - - - 8，290 - 8，290 可供出售投资的公允价值变动影响 - - - (100) - - - - (100) 因出售可供出售投资而实现的净损失 - - - (8) - - - - (8) 与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - 24 - - - - 24 提取法定盈余公积金及一般准备 - - 829 - 3，731 - (4，560) - - 利润上缴 - - - - - - (726) - (726) 外币报表折算 - - - - - (5) - - (5) 2007 年12月 31 日 39，033 36，916 829 (98) 3，731 (5) 3，730 5 84，141 2007年12月31日 2006年12月31日 信贷承诺 —银行承兑汇票 166，939 132，000 —开出保函 32，547 23，930 —开出信用证 36，016 25，536 —不可撤销贷款承诺 8，150 5，694 —信用卡承担 16，934 8，412 小计 260，586 195，572 经营性租赁承诺 2，275 1，779 资本承担 391 105 用作质押资产 15，766 1，744 合计 279，018 199，200 监管指标 监管标准 2005年12月31日 资本充足率(%) ≥8 8.11 核心资本充足率(%) ≥4 5.72 流动性比率(%) 人民币 ≥25 60.69 外币 ≥60 68.00 存贷款比例(%) 人民币 ≤75 66.43 外币 ≤85 37.77 拆借资金比例 (%) 拆入资金比例 ≤4 - 拆出资金比例 ≤8 0.08 不良贷款率(%)“五级分类”口径 － 4.14 拨备覆盖率(%) ≥60 79.88 单一最大客户贷款占监管资本(1)比例(%) ≤10 8.49 十大客户贷款占监管资本比例(%) ≤50 46.41 指标类别 一级指标 二级指标 指标 标准(%) 本集团数据(%) 风险水平类 2007年12月31日 2006年12月31日 流动性风险 流动性比例 ≥25 人民币:38.90 人民币：38.66 外币:110.01 外币：99.98 核心负债依存 ≥60 48.62 56.17 流动性缺口率 ≥-10 3.63 10.00 信用风险 不良资产率 ≤4 0.82 2.45 不良贷款率 ≤5 1.48 2.50 单一本集团客户授信集中度 ≤15 4.47 6.90 单一客户贷款集中度 ≤10 3.41 6.70 全部关联度 ≤50 3.88 10.12 市场风险 累计外汇敞口头寸比例 ≤20 11.42 6.19 风险抵补类 盈利能力 成本收入比 ≤45 34.89 43.85 资产利润率 ≥0.6 0.97 0.61 资本利润率 ≥11 14.30 13.07 准备金充足程度（注） 资产损失准备充足率 >100 132.28 160.84 贷款损失准备充足率 >100 128.61 148.21 资本充足程度 资本充足率 ≥8 15.15 9.41 核心资本充足率 ≥4 13.02 6.57 2007年12月31日 2006年12月31日 2005年12月31日 核心资本： 已缴足普通股股本 39，033 31，113 26，661 储备 42，906 (7) (5，321) 总核心资本 81，939 31，106 21，340 附属资本： 呆账一般准备 3，621 2，663 2，961 次级债(1) 9，600 10，800 6，000 交易性金融资产公允价值变动 101 - - 总附属资本 13，322 13，463 8，961 扣除前总资本基础 95，261 44，569 30，301 扣除： 未合并股权投资 90 158 142 扣除后资本净额 95，171 44，411 30，159 风险加权资产 623，300 471，957 372，000 核心资本充足率 13.14% 6.57% 5.72% 资本充足率 15.27% 9.41% 8.11% 2007年12月31日 珠江三角洲 长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计 经营收入 8，183 3，915 7，593 2，518 2，283 829 2，464 53 - 27，838 成本费用 (3，139) (1，633) (2，471) (992) (857) (294) (2，318) (43) - (11，747) 资产减值损失 (652) (257) (1，291) (373) (125) (194) (95) (1) - (2，988) 营业利润/(损失) 4，392 2，025 3，831 1，153 1，301 341 51 9 - 13，103 2007年12月31日 珠江三角洲 长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计 分部资产 331，592 179，884 399，102 180，088 91，833 32，035 559，905 651 (702，808) 1，010，282 分部负债 289，710 163，753 351，563 105，243 80，120 27，395 611，562 544 (702，808) 927，082 资产负债表外信贷承担 82，503 36，734 66，603 36，687 13，495 7，630 16，934 - - 260，586 2006年12月31日 珠江三角洲 长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵消 合计 经营收入 5，607 2，453 5，080 1，655 1，552 514 913 56 - 17，830 成本费用 (2，507) (1，198) (1，941) (710) (646) (242) (1，998) (37) - (9，279) 资产减值损失 (93) (95) (887) (291) (230) (121) (45) - - (1，762) 营业利润/(损失) 3，007 1，160 2，252 654 676 151 (1，130) 19 - 6，789 2006年12月31日 珠江三角洲 长江三角洲 及海峡西岸 环渤海地区 中部地区 西部地区 东北地区 总行 香港 抵销 合计 分部资产 203，807 104，469 261，171 68，848 59，630 32，556 262，390 1，107 (289，360) 704，618 分部负债 200，377 108，868 262，736 68，438 58，904 31，953 231，962 1，010 (289，360) 674，888 资产负债表外信贷承担 64，557 20，318 54，203 26，801 14，593 6，688 8，412 - - 195，572 截至2007年12月31日止 公司 个人 其它业务及 银行业务 银行业务 资金业务 未分配项目 合计 经营收入 22，368 4，687 2，707 (1，924) 27，838 成本费用 (7，066) (3，822) (676) (183) (11，747) 资产减值损失 (2，866) (130) (7) 15 (2，988) 营业利润/(损失) 12，436 735 2，024 (2，092) 13，103 2007年12月31日 公司 个人 其它业务及 银行业务 银行业务 资金业务 未分配项目 合计 分部资产 580，049 99，739 324，390 6，104 1，010，282 分部负债 649，676 149，174 121，412 6，820 927，082 资产负债表外信贷承担 243，652 16，934 - - 260，586 截至2006年12月31日止 公司 个人 其它业务及 银行业务 银行业务 资金业务 未分配项目 合计 经营收入 14，232 2，386 1，767 (555) 17，830 成本费用 (5，311) (2，333) (512) (1，123) (9，279) 资产减值损失 (1，734) 20 7 (55) (1，762) 营业利润/(损失) 7，187 73 1，262 (1，733) 6，789 2006年12月31日 公司 个人 其它业务及 银行业务 银行业务 资金业务 未分配项目 合计 分部资产 462，824 58，723 179，182 3，889 704，618 分部负债 515，135 106，826 48，706 4，221 674，888 资产负债表外信贷承担 187，160 8，412 - - 195，572 项目 2007年 较上年同期 主要原因 现金及存放中央银行款项 123，369 65.26% 准备金率提高，存放央行款项增加 存放同业款项 15，565 68.84% 资金充裕，存放同业款项增加 拆出资金 11，090 113.68% 资本市场活跃，拆出资金增加 交易性金融资产 6，500 37.57% 同业存款增加带动投资力度加大 衍生金融资产 2，049 353.32% 衍生产品交易量增大，公允价值重估正值增加 买入返售金融资产 118，046 163.43% 买入返售金融资产增加 应收利息 3，359 68.29% 应收贷款利息及债券利息增加 可供出售金融资产 43，843 39.48% 资金充裕增加带动投资力度加大 持有至到期投资 109，391 60.41% 资金充裕增加带动投资力度加大 同业及其他金融机构存放款项 96，609 208.45% 证券公司存款大量增加 拆入资金 639 -79.66% 资金充裕，减少拆入资金 衍生金融负债 1，914 232.29% 衍生产品交易量增大，公允价值重估负值增加 卖出回购金融资产款 15，754 803.33% 卖出回购金融资产增加 应付职工薪酬 2，996 119.17% 应付职工薪酬增加 应交税费 4，187 145.43% 应交所得税增加 资本公积 36，818 - IPO股本溢价 盈余公积 829 - 提取盈余公积 一般风险准备 3，731 - 提取一般风险准备 利息收入 41，494 45.88% 贷款平均余额增加及收益率提高 手续费及佣金收入 2，365 145.08% 中间业务发展迅速 投资收益/（损失） 121 - 出售可供出售类投资实现收益 公允价值变动（损失）/收益 -812 - 交易性金融资产及负债公允价值变动 汇兑净收益 144 -71.37% 资本金汇兑损失增加 营业税金及附加 2，034 45.49% 应税收入增加 资产减值损失 2，988 69.58% 资产规模扩大导致按组合基准计提减值准备增加 减：所得税费用 4，850 55.80% 应税所得增加及递延税项税率调整影响 2007年较2006年 2007年 2006年 增长额 增长率% 净利息收入 20，882 13，304 7，578 56.96% 净非利息收入 1，486 928 558 60.13% 营业税金及附加 （1，793） (1，229) (564) 45.89% 业务及管理费 (5，273) (4，082) (1，191) 29.18% 资产减值损失 (2，866) (1，734) (1，132) 65.28% 税前利润 12，436 7，187 5，249 73.03% 2007年较2006年 2007年 2006年 增长额 增长率 净利息收入 3，429 2，199 1，230 55.93% 净非利息收入 1，258 187 1，071 572.73% 营业税金及附加 （264） (145) (119) 82.07% 业务及管理费 (3，558) (2，188) (1，370) 62.61% 资产减值损失 (130) 20 (150) (750.00%) 税前利润 735 73 662 906.85% （上接D163版）
【 新浪财经吧 】
不支持Flash
|
||||||||