（上接第D136版）

　　7．4 重大关联交易

　　7．4．1 与日常经营相关的关联交易

　　□ 适用 √ 不适用

　　7．4．2 关联债权债务往来

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：（人民币）万元

　　■

　　其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0．00万元，余额0．00万元

　　7．4．3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　2007年新增资金占用情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案

　　□ 适用 √ 不适用

　　7．5 委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　7．6 承诺事项履行情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　7．7 重大诉讼仲裁事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　7．8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　7．8．1 证券投资情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：（人民币）元

　　■

　　7．8．2 持有其他上市公司股权情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：（人民币）元

　　■

　　7．8．3 持有非上市金融企业股权情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7．8．4 买卖其他上市公司股份的情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　§8 监事会报告

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　§9 财务报告

　　9．1 审计意见

　　■

　　审 计 报 告

　　华连内审字［2008］85号

　　大连友谊（集团）股份有限公司全体股东：

　　我们审计了后附的大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表及所有者权益变动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

　　一、管理层对财务报表的责任

　　按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

　　二、注册会计师的责任

　　我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

　　审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

　　我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

　　三、审计意见

　　我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果、现金流量和所有者权益变动情况。

　　大连华连会计师事务所有限公司中国注册会计师：

　　中国 大连中国注册会计师：

　　二〇〇八年三月二十四日

　　9．2 财务报表

　　9．2．1 资产负债表

　　编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元

　　■

　　所有者权益变动表

　　编制单位：大连友谊（集团）股份有限公司2007年12月31日单位：（人民币）元

　　项目本期金额上年金额

　　归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计

　　实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他实收资本（或股本）资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他

　　一、上年年末余额237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58237，600，000．00192，911，294．98124，302，987．6761，411，257．25196，679，425．25812，904，965．15

　　加：会计政策变更－18，176，462．6120，475，719．66347，298．672，646，555．72

　　前期差错更正

　　二、本年年初余额237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58237，600，000．00192，911，294．98106，126，525．0681，886，976．91197，026，723．92815，551，520．87

　　三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）45，705，028．504，678，128．75－805，451．49－37，084，841．0512，492，864．71－2，545，000．00800，643．19－15，375，186．1717，453，817．69334，274．71

　　（一）净利润30，787，429．538，790，158．9539，577，588．4814，848，294．1017，453，817．6932，302，111．79

　　（二）直接计入所有者权益的利得和损失45，705，028．5045，705，028．50－2，545，000．00－2，545，000．00

　　1．可供出售金融资产公允价值变动净额45，705，028．5045，705，028．50

　　2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

　　3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

　　4．其他－2，545，000．00－2，545，000．00

　　上述（一）和（二）小计45，705，028．5030，787，429．538，790，158．9585，282，616．98－2，545，000．0014，848，294．1017，453，817．6929，757，111．79

　　（三）所有者投入和减少资本

　　1．所有者投入资本

　　2．股份支付计入所有者权益的金额

　　3．其他

　　（四）利润分配4，678，128．75－31，592，881．02－45，875，000．00－72，789，752．27800，643．19－30，223，480．27－29，422，837．08

　　1．提取盈余公积4，678，128．75－4，678，128．75800，643．19－800，643．19

　　2．提取一般风险准备

　　3．对所有者（或股东）的分配－23，760，000．00－45，875，000．00－69，635，000．00－28，512，000．00－28，512，000．00

　　4．其他－3，154，752．27－3，154，752．27－910，837．08－910，837．08

　　（五）所有者权益内部结转

　　1．资本公积转增资本（或股本）

　　2．盈余公积转增资本（或股本）

　　3．盈余公积弥补亏损

　　4．其他

　　四、本期期末余额237，600，000．00236，071，323．48111，605，297．0065，706，339．25177，395，700．56828，378，660．29237，600，000．00190，366，294．98106，927，168．2566，511，790．74214，480，541．61815，885，795．58