新浪财经上市公司研究院|财报鹰眼预警
8月30日,ST柯利达(3.150, 0.07, 2.27%)(维权)发布2024年半年度报告。
报告显示,公司2024年上半年营业收入为11.48亿元,同比增长12.26%;归母净利润为1400.41万元,同比增长12.62%;扣非归母净利润为210.23万元,同比下降82.43%;基本每股收益0.02元/股。
公司自2015年2月上市以来,已经现金分红6次,累计已实施现金分红为7691.29万元。
上市公司财报鹰眼预警系统分别从业绩质量、盈利能力、资金压力与安全及运营效率等四大维度,对ST柯利达2024年半年报进行智能量化分析。
一、业绩质量层面
报告期内,公司营收为11.48亿元,同比增长12.26%;净利润为1295.25万元,同比下降6.48%;经营活动净现金流为4918.51万元,同比增长176.29%。
从业绩整体层面看,需要重点关注:
• 扣非归母净利润大幅下降。报告期内,扣非归母净利润为210.2万元,同比大幅下降82.43%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
扣非归母利润(元) | -3579.79万 | 1196.53万 | 210.23万 |
扣非归母利润增速 | -204.56% | 133.43% | -82.43% |
• 营业收入与净利润变动背离。报告期内,营业收入同比增长12.26%,净利润同比下降6.48%,营业收入与净利润变动背离。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 10.65亿 | 10.23亿 | 11.48亿 |
净利润(元) | -2841.47万 | 1384.95万 | 1295.25万 |
营业收入增速 | -11.53% | -3.98% | 12.26% |
净利润增速 | -192.81% | 148.74% | -6.48% |
从收入成本及期间费用配比看,需要重点关注:
• 销售费用变动与营业收入变动差异较大。报告期内,营业收入同比变动12.26%,销售费用同比变动-12.14%,销售费用与营业收入变动差异较大。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 10.65亿 | 10.23亿 | 11.48亿 |
销售费用(元) | 472.91万 | 585.66万 | 514.57万 |
营业收入增速 | -11.53% | -3.98% | 12.26% |
销售费用增速 | -29.16% | 23.84% | -12.14% |
• 营业收入与税金及附加变动背离。报告期内,营业收入同比变动12.26%,税金及附加同比变动-5.77%,营业收入与税金及附加变动背离。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
营业收入(元) | 10.65亿 | 10.23亿 | 11.48亿 |
营业收入增速 | -11.53% | -3.98% | 12.26% |
税金及附加增速 | -6.04% | 12.16% | -5.77% |
二、盈利能力层面
报告期内,公司毛利率为11.64%,同比下降0.96%;净利率为1.13%,同比下降16.69%;净资产收益率(加权)为1.89%,同比增长32.17%。
结合公司经营端看收益,需要重点关注:
• 销售毛利率下降。报告期内,销售毛利率为11.64%,同比下降0.96%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售毛利率 | 9.17% | 11.75% | 11.64% |
销售毛利率增速 | -30.51% | 28.14% | -0.96% |
• 销售毛利率低于行业均值。报告期内,销售毛利率为11.64%,低于行业均值18.69%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售毛利率 | 9.17% | 11.75% | 11.64% |
销售毛利率行业均值 | 15.96% | 13.05% | 18.69% |
• 销售毛利率下降,与行业趋势背离。报告期内,销售毛利率由上一期的11.75%下降至11.64%,行业毛利率由上一期的13.05%增长至18.69%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售毛利率 | 9.17% | 11.75% | 11.64% |
销售毛利率行业均值 | 15.96% | 13.05% | 18.69% |
• 销售毛利率低于行业均值,销售净利率高于行业均值。报告期内,销售毛利率为11.64%低于行业均值18.69%,销售净利率为1.13%高于行业均值-8.47%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
销售毛利率 | 9.17% | 11.75% | 11.64% |
销售毛利率行业均值 | 15.96% | 13.05% | 18.69% |
销售净利率 | -2.67% | 1.35% | 1.13% |
销售净利率行业均值 | -6.52% | -14.39% | -8.47% |
从是否存在减值风险看,需要重点关注:
• 资产减值损失额同比变动率超过30%。报告期内,资产减值损失为0.1亿元,同比增长33.7%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
资产减值损失(元) | 28.11万 | 823.14万 | 1100.52万 |
• 资产减值损失/净资产比值高于行业均值。报告期内,资产减值损失/净资产比值1.4%高于行业均值-0.24%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
资产减值损失(元) | 28.11万 | 823.14万 | 1100.52万 |
净资产(元) | 12.21亿 | 9.18亿 | 7.88亿 |
资产减值损失/净资产 | 0.02% | 0.9% | 1.4% |
资产减值损失/净资产行业均值 | -1.06% | -2.88% | -0.24% |
三、资金压力与安全层面
报告期内,公司资产负债率为82.48%,同比增长2.85%;流动比率为0.99,速动比率为0.99;总债务为18.23亿元,其中短期债务为11.11亿元,短期债务占总债务比为60.93%。
从财务状况整体看,需要重点关注:
• 资产负债率高于行业均值。报告期内,资产负债率为82.48%高于行业均值71.24%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
资产负债率 | 76.22% | 80.2% | 82.48% |
资产负债率行业均值 | 67.64% | 73.06% | 71.24% |
• 资产负债率持续增长。近三期半年报,资产负债率分别为76.22%,80.2%,82.48%,变动趋势增长。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
资产负债率 | 76.22% | 80.2% | 82.48% |
• 流动比率较低。报告期内,流动比率为0.99低于行业均值1.33,流动性有待加强。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
流动比率(倍) | 1.04 | 0.98 | 0.99 |
流动比率行业均值(倍) | 1.44 | 1.41 | 1.33 |
从短期资金压力看,需要重点关注:
• 短期债务较大,存量资金存缺口。报告期内,广义货币资金为3.5亿元,短期债务为11.1亿元,广义货币资金/短期债务为0.32,广义货币资金低于短期债务。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
广义货币资金(元) | 5.85亿 | 2.45亿 | 3.51亿 |
短期债务(元) | 14.49亿 | 12.46亿 | 11.11亿 |
广义货币资金/短期债务 | 0.4 | 0.2 | 0.32 |
• 短期债务压力较大,资金链承压。报告期内,广义货币资金为3.5亿元,短期债务为11.1亿元,经营活动净现金流为0.5亿元,短期债务、财务费用与货币资金、经营活动净现金流存在差额。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
广义货币货币资金+经营活动净现金流(元) | 3.28亿 | 1.81亿 | 4亿 |
短期债务+财务费用(元) | 14.68亿 | 12.77亿 | 11.44亿 |
• 现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.1,现金比率低于0.25。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
现金比率 | 0.16 | 0.06 | 0.1 |
从长期资金压力看,需要重点关注:
• 总债务/净资产比值高于行业均值。报告期内,总债务/净资产比值为231.43%高于行业均值125.85%。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
总债务(元) | 21.15亿 | 20.22亿 | 18.23亿 |
净资产(元) | 12.21亿 | 9.18亿 | 7.88亿 |
总债务/净资产行业均值 | 125.85% | 125.85% | 125.85% |
• 总债务/净资产比值持续上涨。近三期半年报,总债务/净资产比值分别为173.18%、220.13%、231.43%,持续增长。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
总债务(元) | 21.15亿 | 20.22亿 | 18.23亿 |
净资产(元) | 12.21亿 | 9.18亿 | 7.88亿 |
总债务/净资产 | 173.18% | 220.13% | 231.43% |
从资金管控角度看,需要重点关注:
• 总债务/负债总额比值大于20%,利息支出/净利润比值大于30%。报告期内,总债务/负债总额比值为49.15%,利息支出占净利润之比为292.73%,利息支出对公司经营业绩影响较大。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
总债务/负债总额 | 54.04% | 54.35% | 49.15% |
利息支出/净利润 | -93.93% | 297.16% | 292.73% |
从资金协调性看,需要重点关注:
• 自由现金流为负。近三期半年报,自由现金流分别为-0.7亿元、-1.9亿元、-0.3亿元,持续为负数。
项目 | 20220630 | 20230630 | 20240630 |
自由现金流(元) | -6842.58万 | -1.89亿 | -3191.08万 |
• 资金协调性亟需加强。报告期内,公司营运资金需求为7.3亿元,营运资本为-0.3亿元,企业经营活动和投资活动均存在资金缺口,公司现金支付能力为-7.5亿元。
项目 | 20240630 |
现金支付能力(元) | -7.54亿 |
营运资金需求(元) | 7.29亿 |
营运资本(元) | -2505.6万 |
四、运营效率层面
报告期内,公司应收帐款周转率为1.41,同比增长14.05%;存货周转率为120.03,同比增长138.64%;总资产周转率为0.24,同比增长13.93%。
点击ST柯利达鹰眼预警,查看最新预警详情及可视化财报预览。
新浪财经上市公司财报鹰眼预警简介:上市公司财报鹰眼预警是上市公司财报智能化专业分析系统。鹰眼预警通过聚集会计师事务所及上市公司等一大批权威的财务专家,分别从公司业绩成长、收益质量、资金压力与安全及运营效率等多个维度跟踪解读上市公司最新财报,并以图文形式提示可能存在的财务风险点。为金融机构、上市公司、监管部门等提供了专业、高效、便捷的上市公司财务风险识别及预警的技术解决方案。
鹰眼预警入口:新浪财经APP-行情-数据中心-鹰眼预警或新浪财经APP-个股行情页-财务-鹰眼预警
声明:文章内容仅供参考,不构成任何投资建议。如有疑问,请联系biz@staff.sina.com.cn。
责任编辑:小浪快报
![](http://img.t.sinajs.cn/t5/style/images/face/male_180.png)
![](http://img.t.sinajs.cn/t5/style/images/face/male_180.png)
APP专享直播
热门推荐
法治课|93岁男子因强奸罪被判15年,为何能获监外执行 收起法治课|93岁男子因强奸罪被判15年,为何能获监外执行
- 2025年02月17日
- 08:29
- APP专享
- 扒圈小记
61,582
知名女演员已生女?冲上热搜!5个多月前刚官宣结婚
- 2025年02月17日
- 03:07
- APP专享
- 扒圈小记
1,902
阿根廷总统米莱被控欺诈
- 2025年02月17日
- 13:53
- APP专享
- 北京时间
1,645
![新浪财经公众号 新浪财经公众号](http://n.sinaimg.cn/finance/72219a70/20180103/_thumb_23666.png)
24小时滚动播报最新的财经资讯和视频,更多粉丝福利扫描二维码关注(sinafinance)
投资研报 扫码订阅
股市直播
-
趋势领涨今天 12:55:27
贝斯特(sz300580)近日在接受调研时表示,为顺应市场发展趋势,公司将充分发挥“精密加工为特长、铸造产业为支撑、智能装备为驱动”的产业联动发展的核心竞争优势,构建三梯次产业发展战略:第一梯次产业,持续做实做强原有业务,并向增程式、混动汽车零部件拓展,夯实巩固公司业务基本盘;第二梯次产业,结合先发优势,定位电动汽车、氢燃料以及天然气燃料汽车核心零部件,夯实向新能源汽车零部件赛道的转型升级;第三梯次产业,充分利用现有资源,发挥公司竞争优势抢抓机遇,全面导入“工业母机”、“人形机器人(sz300024)”、“汽车传动”以及“自动化产业”等新赛道。 -
趋势领涨今天 11:00:54
岭南股份(sz002717)发布股价异动公告称,公司注意到网络上存在有关“公司和腾讯在人工智能、智慧文旅等领域合作”的诸多传闻。公司与腾讯之间的合作尚未取得实质性进展,也未有具体合作项目落地实施。 -
趋势领涨今天 10:56:20
最后两天!!!最后两天!!!最后两天!!!【“惠“聚元宵】乐享头彩!即日起《潜伏擒牛》VIP课程全场六折,半年VIP课程低至881元/月;更有月课1088元/月,季课6折3088元/三个月。活动过后价格会提升,切勿错过!加入至尊擒牛VIP:享四大顶级服务 【1】购买VIP自动加入私密小直播间!【2】每周3-5只超短金股调入调出服务,适合实时看盘的投资者!【3】每日一份高端内部绝密文章:包含明日布局、热点版块、指数预判!【4】每月2~3只高端中线金股服务!VIP超短、中线个股均有涉足,让上班族也能跟上VIP节奏!赶紧戳,直接购买:【更多独家重磅股市观点请点击】【更多独家重磅股市观点请点击】 -
趋势领涨今天 09:52:39
光线传媒(sz300251)今日高开低走大幅收跌,全天振幅近40%,天量成交超223亿元,换手率超24%。盘后数据显示,买方五个席位均为东财活跃营业部,合计买入达8.84亿元;一机构净卖出3.3亿元,深股通净卖出2.61亿元。 -
数字江恩今天 09:52:01
在c的延伸过程中,这样的个股热点还会持续不断,直至c的完成,这个时间点应该在本周。但只要未能确认c延伸结构的破坏,大盘就依然允许新高,个股也允许发挥。 -
数字江恩今天 09:51:56
看5分钟图,大盘一直处于3140反弹abc的c延伸结构之中。目前出现了图上的两个白色方框,第一个宽度30个点,第二个宽度为40个点,c目前就靠这样反复震荡向上延伸,只要第二个方框不跌破,这个延伸就还未结束。反过来说也可以,第二个方框跌破,则c确立结束。【更多独家重磅股市观点请点击】 -
数字江恩今天 09:51:43
板块来看,ai医疗持续向上,国产算力、云、ai应用都继续表现,农林牧渔今日也表现不错。而前面持续表现的影视动漫,今天则迎来了大幅回调,周末消息发酵的金融类,今天表现也不如人意 -
数字江恩今天 09:51:39
A股两市今日成交7501 + 11914 = 19415 亿人民币,属于持续温和放量。大盘今天先震荡回踩,然后尾盘拉回,总的来说在一个不到30点的窄幅区间震荡了一个W型分时结构,收涨9个点。个股方面,约70%的个股收红。 -
数字江恩今天 09:51:34
煎熬和享受都是延伸 -
北京红竹今天 09:38:54
3、1.94万亿全天成交额将近两万亿,配合上缠论的方向,后面的吃肉行情还会继续,只是要掌握好节奏,而且还不能格局。为啥不能格局?反正我持有的品种只要大涨我就卖,因为量化都是这么干的,大涨就卖,咱手动操作干不过它,等量化卖往下砸,还不如我主动大涨就卖呢。但这么大的成交额活跃度没问题,反复的跟量化对着干就行了。目前新的方向没有出现,而且资金已经明牌,就是高低切换,那就跟随市场切滞涨的DS、人形机器人(sz300024)和铜缆就好。