罕见!股价开盘闪崩72%,创A股30年纪录!2022年A股退市第一股来了

罕见!股价开盘闪崩72%,创A股30年纪录!2022年A股退市第一股来了
2022年03月30日 19:52 每日经济新闻

  罕见!股价开盘闪崩72%,创A股30年纪录!两年虚增利润超8000万,2022年A股退市第一股来了

  抄底ST股需谨慎。

  3月30日,2022年A股退市第一股“退市新亿(维权)(600145.SH)”迎来退市整理期首个交易日。29日晚间,退市新亿发布进入退市整理期交易的第一次风险提示性公告,公司股票于3月30日进入为期15个交易日的退市整理期,当日不设涨跌幅限制。

  根据《股票上市规则》规定,退市整理期届满后5个交易日内,上交所将对公司股票予以摘牌,公司股票终止上市。

  正因为不设涨跌幅限制,因此,退市新亿就直接大“崩盘”了:

  
停牌前一个交易日3月2日股价还保持在1.03元/股,今天开盘1分钟内直接下跌近72%,报收0.28元/股,最新总市值为4.175亿。据统计这是A股30年以来的最大开盘跌幅纪录。这相当于给持有的2.4万名股东直接就来了个“膝盖斩”,各个股吧中一片叫惨之声,有股民称,“一辆车赔进去,新亿退市,我也退出股市。“从这个势头来看,接下来14天里面退市新亿的股价有可能无限归零。

  事实上,早在今年3月22日,退市新亿就公告称,公司因财务造假行为被上交所实施重大违法强制退市,公司股票将于2022年3月30日进入退市整理期交易,并预计在2022年4月21日后摘牌。

  值得玩味的是,在退市新亿股价回调的过程中,抄底投资者踊跃。从股东户数上来看,该股去年一季度末股东户数不足2万户,去年中报达到23830户,去年三季报进一步上升至24087户。

  财务造假事实清晰,手段恶劣

  触及重大违法退市

  今年3月22日晚间,退市新亿发布了股票终止上市的公告。

  公告显示,因公司存在2018年度和2019年度虚增营业收入等情况,导致2018年-2020年财务指标实际已触及重大违法强制退市情形,上交所决定终止公司股票上市。公司股票将于3月30日起进入退市整理期。

  此前的3月2日,退市新亿收到了上交所下发的《关于*ST新亿公司股票停牌以及终止上市相关事项的监管工作函》显示,上交所已发出拟终止退市新亿股票上市的事先告知书,后续将在规定时间内根据上市委员会的审核意见,作出公司股票终止上市决定。

  当日,退市新亿还发布公告,披露收到证监会《行政处罚决定书》以及《市场禁入决定书》。

  根据《行政处罚决定书》,退市新亿2018年、2019年年度报告存在虚假记载:

包括虚增2018年营业收入1338.54万元、利润总额129.11万元,占当年披露营业收入的100%、利润总额绝对值的5.24%;

 

虚增2019年营业收入572.36万元、营业外收入7590万元、利润总额7924.82万元,虚增营业收入、利润总额分别占当年披露营业收入和利润总额的55.13%、253.78%。

  退市新亿通过财务造假规避退市的意图明显,且手段较为简单粗暴。比如:

退市新亿签署贸易合同用资金在实控人与好友间循环一圈确认收入;再如,在未提供物业服务,也没有物业管理成本的情况下,确认物业收入;甚至与相关方倒签租金抵账协议,在相关方实际未租赁房产,也未管理转租或收到转租租金,相关债务未抵消的情况下,虚增营业收入。

  值得注意的是,在财务造假年度,退市新亿员工数量仅为十几人。

  据第一财经,“有限的资源决定其造假方式的单一和粗暴,也恰恰反映了退市新亿‘创造条件也要造假’以规避退市的主观恶性之大,情节之恶劣。”有业内人士如是称。

  此外,《行政处罚决定书》还显示,除了虚假记载外,退市新亿同时还存在重大遗漏。

  曾涉中技系非法集资案

  实控人黄伟等人“空手套白狼”

  据公开资料,退市新亿前身为重庆四维瓷业股份有限公司,1999年9月23日在上海证券交易所上市,上市之初,公司主营业务为各类陶瓷,包括普通陶瓷,工业陶瓷,浴缸,厨房设备等,一度被称作“中国专业卫浴第一股”。

  上市之后,退市新亿几经易主,公司先后拥有“四维瓷业”“四维控股”“国创能源”等多个证券曾用名,注册地流转于重庆、上海、贵州、新疆。

  据贝壳财经,2008年,退市新亿迎来了“资本玩家”中技系的入主。同年11月,深圳中技关联企业深圳益峰源入主四维控股,成为中技系旗下A股上市公司。2011年7月,公司主体再度更名为“贵州国创能源控股(集团)股份有限公司”,因此股票简称变为“*ST国创”,号称将转型能源领域。

  中技系的入主,最终将退市新亿带入“一地鸡毛”境地。

  据新京报此前的报道,四维控股在中技系体系中扮演着“钱袋子”的角色,资金被肆意挪用,业务却一地鸡毛。

  业绩上,公司净利润由2007年盈利592万元下滑至2008年亏损2.72亿元。2009年,公司依然亏损1.32亿元。2010年盈利5793万元后,2011年再次亏损2363万元。

  不仅如此,中技系还给退市新亿留下数十亿元债务。2015年12月,正在计划破产重整的退市新亿公告宣布,上海优道四家合伙企业向退市新亿申报约10.2亿元债权。上海优道系中技系旗下非法融资平台。

  早前2014年5月,中技系非法集资案发生,其后中技系掌门人成清波被警方带走。2016年4月,上海市静安区人民法院一审判决结果显示,中技系成清波非法吸收公众存款逾12亿,被判处有期徒刑一年一个月,并处罚金2万元。

  2016年1月,退市新亿的破产重整获得法院批准,但这并未挽救退市新亿的命运。

  退市新亿披露的重整计划最终显示,退市新亿参与重整投资人包括万源稀金(退市新亿第一大股东兼实控股东)、上海源迪(退市新亿第二大股东),上市公司实际控制人为黄伟。

  2021年6月28日,退市新亿公告披露,公司及十余名时任、现任董监高人员,被监管罚款3万元至90万元不等,对黄伟、庞建东等四名时任管理层人员,处以市场禁入五至十年,原因是未按规定披露非经营性关联资金占用、违规担保,涉及金额多达11亿元以上,几乎将退市新亿资产“掏空”。

  根据上述公告,退市新亿多次利用签订采购合同的名义,提前预付大额资金给退市新亿关联方企业,最终11亿资金中绝大部分资金被流入控股股东万源稀金之手。

  更值得一提的是,监管事后查明,万源稀金、上海源迪的重整投资款,对价分别约为3亿元,1.4亿元,同样几乎全部来自所占用上市公司退市新亿的资金。也就是说,整个重整过程中,黄伟等人都在“空手套白狼”。

  多番“资本运作”下,退市新亿业绩自然不会好看。过往年报显示,2018年、2019年,退市新亿分别实现营收1338.54万元、1038.22万元,堪达保壳要求。

  然而,如此业绩依旧有很大水分。2021年2月19日,证监会发布消息称,已对退市新亿及会计师事务所深圳堂堂涉嫌违法违规行为立案调查。

  后续调查结果显示,退市新亿虚增2018年营业收入1338.54万元、利润总额129.11万元,占当年披露营业收入的100%、利润总额绝对值的5.24%;虚增2019年度营业收入572.36万元、营业外收入7590万元、利润总额7924.82万元,虚增营业收入、利润总额分别占当年披露营业收入和利润总额的55.13%、253.78%。

  证监会表示,堂堂所在明知退市新亿年报审计业务已被其他会计师事务所“拒接”的情况下,与退市新亿签订协议,承诺不在审计报告中出具“无法表示意见”或“否定意见”,并要求如发生被监管部门处罚的情形,退市新亿应予补偿。

  “摘牌”不能“免单”,投资者可索赔

  尽管退市新亿面临被摘牌,但相关责任人绝不会因此“免单”。有法律人士表示,在上市公司退市过程中,投资者可通过合法途径,理性主张股东权利。现行制度为保护中小投资者权利提供了诸多了途径:

  一是股东可以根据实际情况采取措施维护股东权利。公司存在虚假陈述等信息披露违法,投资者因此遭受损失的,可以以自己受到虚假陈述侵害为由,通过司法途径寻求民事救济或赔偿。

  二是投资者与上市公司发生纠纷的,可以向投资者保护机构申请调解;或者在提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时,可以委托投资者保护机构作为代表人参加诉讼。

  三是即使终止上市后,公司股东仍然可以依法行使股东权利。公司被终止上市后,尽管其股票不在上交所市场交易,但其资产、负债、经营、盈亏等情况并不因此而改变。根据《公司法》规定,终止上市后公司股东仍享有对公司的知情权、投票权等股东权利,股东享有的权利不会改变。终止上市后,公司股东仍可以按规定进行股份转让。

  多元化退市渐成常态

  退市新亿敲响的退市钟声是否会“敲醒”一批高风险退市公司的“上市公司梦”?

  3月29日晚,中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于推进社会信用体系建设高质量发展促进形成新发展格局的意见》,其中着重提出“严格执行强制退市制度,建立上市公司优胜劣汰的良性循环机制”。

  除了退市新亿外,今年还有不少A股公司也面临退市风险。

  根据公告查询可以粗略发现,今年以来已有数十家公司发布终止上市风险提示公告,提示存在相关风险。上述公司面临的退市风险的因素不一,包括财务类原因,交易类原因等。

  专家表示,根据退市新规财务类退市流程,第一年财务情况不达标的公司将被实施退市风险警示,第二年任一财务指标不达标将直接退市。这意味着“空壳”“僵尸”公司从被识别到退市只需要两个会计年度,因此2022年将是退市新规效力集中显现的一年。

  *ST长动(维权)3月24日晚间公告称,公司股票触及深交所终止上市条款,自3月25日开市起停牌。

  除*ST长动外,*ST中新(维权)*ST明科*ST易见(维权)*ST拉夏*ST中天(维权)*ST游久*ST绿庭(维权)*ST中房*ST艾格(维权)*ST东电*ST华讯(维权)*ST邦讯(维权)*ST腾邦(维权)*ST金刚(维权)等14家公司均发布了股票可能被终止上市的风险提示公告,存在触及财务类退市指标而被强制退市的可能。

  据中国证券报,“在退市制度取消暂停上市环节后,2022年财务类强制退市的公司数量可能较以往显著增加。”平安证券首席策略分析师魏伟表示,退市新规精简了退市流程,将退市时间从原先的4年缩短至2年,而2020年年报是退市新规首个适用年度,如果2021年年报再触及退市标准,将直接被终止上市。

  除上述财务指标类退市、“1元退市”案例外,还有多家上市公司被质疑存在规避退市嫌疑,被交易所问询,退市风险较大。

  分析人士认为,退市新规实施以来,各类型退市案例不断增多,多元化退市步入新阶段。

  “1元退市、财务指标类退市数量增加,这是退市制度不断优化的结果。A股退出渠道愈发畅通,投资者‘用脚投票’,将进一步倒逼公司优胜劣汰,完成市场自我净化。2022年将有多家上市公司或因触发财务类、交易类、规范类或重大违法类退市指标而被退市。”川财证券首席经济学家、研究所所长陈雳说。

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责任编辑:杨红卜

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