监管动态|关联方违规占用资金、信批不及时，南京新百及相关责任人被上交所纪律处分

原标题：监管动态|关联方违规占用资金、信批不及时，南京新百及相关责任人被上交所纪律处分 来源：财经网

财经网资本市场讯 12月30日，上交所下发关于对南京新街口百货商店股份有限公司（下称“南京新百”）、关联方南京三胞医疗管理有限公司（下称“三胞医疗”）、实际控制人暨时任董事长袁亚非及有关责任人予以通报批评的决定，对南京新百时任董事会秘书高远予以监管关注的决定。南京新百在公司及关联方规范运作、信息披露两大方面出现了违规行为，上交所决定对上市公司及相关责任人予以纪律处分。

三胞医疗是南京新百控股股东三胞集团有限公司（下称“三胞集团”）控制的公司。根据年审会计师事务所出具报告，2019 年度，三胞医疗对南京新百存在 5,020 万元非经营性资金占用，期末余额 5,020 万元，占 2018 年期末经审计净资产的 0.38%。

2019 年 5 月 6 日，南京新百与三胞医疗签订《股权转让协议》，拟收购其所持有的徐州三胞医疗管理有限公司 20%股权，并根据协议支付首期款项 5,000 万元。2019 年 5 月 18 日，南京新百又披露公告称，终止上述收购资产暨关联交易事项，但涉及款项尚未收回，形成控股股东关联方非经营性资金占用。

2018 年 12 月17 日，南京新百披露拟收购控股股东控制的南京丹瑞生物科技有限公司（以下简称南京丹瑞）51%股权。2019 年 2 月，南京丹瑞成为南京新百控股子公司后，南京丹瑞于 2018 年 4 月 8 日向南京三胞医疗支付的 20 万元往来款项，形成控股股东关联方的非经营性资金占用。

对于上述资金占用事项，2020 年 5 月 31 日，经南京新百与各方协商一致，将原南京丹瑞对三胞医疗的债权与对三胞国际医疗管理有限公司的债务进行抵销，上述 20 万元资金占用已经清理。2020 年 8 月 8 日，公司披露终止徐州三胞医疗股权收购事项的后续进展公告称，公司已收到南京三胞医疗归还的上述首期交易款全部本金及利息，共计 5,508.49 万元。

经中国证监会江苏监管局查明：

2019 年 5 月 7 日，南京新百披露与三胞医疗签订《股权转让协议》的收购资产暨关联交易公告。2019 年 4 月 29 日，南京新百在上述收购未经董事会审议的情况下，即向三胞医疗支付首期款项 5,000 万元，与公司相关规定不符，南京新百内部控制执行不到位，也未披露首期款项支付情况。

2019 年 5 月18 日，由于交易条件尚不成熟，南京新百终止与三胞医疗的收购资产暨关联交易事项，并披露终止关联交易的公告，但未披露5,000 万元首期款项尚未收回的相关进展及后续安排。对于关联交易终止后南京三胞医疗未归还首期款项的交易进展，南京新百未通过临时公告及时披露。直至 2019 年 8 月 28 日，南京新百才在 2019年半年度报告中说明上述欠款事项，但未在 2019 年年度报告中披露由此形成的资金占用及清欠进展情况，直至 2020 年 8 月 8日才披露已收回该笔款项的后续进展。

南京新百与关联方三胞医疗的资金往来，形成控股股东关联方非经营性资金占用，涉及金额较大，占用时间较长。另外，南京新百未及时披露关联交易中已支付首期股权转让款项和收回、清欠等相关信息。均违反了上交所有关规定。

南京新百实控人暨时任董事长袁亚非是公司主要负责人和信息披露第一责任人，违反诚信义务，未能确保公司独立性，导致公司发生资金占用违规行为，也未能保证公司及时披露相关信息。时任董事兼总经理王彤焱作为公司日常经营管理事项的主要负责人、时任财务总监兼副总经理潘利建作为公司财务事项负责人，未能勤勉尽责，对公司非经营性资金占用违规负有责任。时任董事会秘书高远作为公司信息披露事务的具体负责人，未能勤勉尽责，对公司信息披露不及时、不完整的违规行为负有责任。

鉴于上述违规事实和情节，根据有关规定，上交所决定对南京新百及相关责任人予以纪律处分：对南京新百、关联方三胞医疗及公司实控人暨时任董事长袁亚非、时任董事兼总经理王彤焱、时任财务总监兼副总经理潘利建予以通报批评；对南京新百时任董事会秘书高远予以监管关注。

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