广东太安堂药业股份有限公司|内幕信息_新浪财经

控制自我评价报告》无异议。

（8）内幕信息知情人登记制度的情况

公司已制定并执行《内幕信息知情人登记制度》，在重大信息发布前，相关知悉内幕信息的人员均履行登记备案程序。2023年，公司严格控制重大信息的知情范围，严格规范信息传递流程，及时登记内幕信息知情人的相关信息并向交易所申报内幕信息知情人情况表，同时，在敏感期内对内幕信息知情人的保密情况进行自查监督。公司董事、监事及高级管理人员和其他相关知情人严格遵守了内幕信息知情人管理制度，未发生相关人员利用内幕信息进行股票交易的违规行为，切实维护了广大投资者的合法权益。

三、2024年度监事会工作计划

监事会将继续严格执行《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》、公司《监事会议事规则》等有关规定，忠实履行监事会的职责，依法出席股东大会、列席董事会及相关办公会议；切实发挥好监督检查职能，以财务监督为核心，强化资金的控制与监管，确保公司重大事项决策程序的合法、合规性，进一步增强风险防范意识，保护股东、公司和员工等各利益相关方的合法权益；依法对董事会、高级管理人员的履职行为进行监督和检查；加强监事会自身建设，监事会成员将进一步加强自身学习，切实提高业务素质与监督水平，保障公司规范运作，促进公司持续稳定发展。

特此报告。

广东太安堂药业股份有限公司监事会

二〇二四年四月三十日

股票代码：002433 股票简称：*ST太安公告编号：2024-030

广东太安堂药业股份有限公司关于

2023年度拟不进行利润分配的专项说明

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开了第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第七次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。现将具体内容公告如下：

一、2023年度利润分配预案

经四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为-2,210,086,625.22元，母公司实现净利润-963,101,828.43元。截至2023年12月31日，公司母公司累计滚存未分配利润-1,422,380,088.88元，合并累计滚存未分配利润-3,372,734,897.09元。

鉴于公司2023年度合并报表未分配利润为负值，公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

二、公司2023年度拟不进行利润分配的原因

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》及《公司章程》等规定，上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。鉴于公司2023年度合并报表未分配利润为负值，不满足公司实施现金分红的条件，为维持公司正常生产经营和未来发展，公司2023年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

三、董事会意见

公司第六届董事会十一次会议以7票同意，0票反对，0票弃权的结果，审议通过了《2023年度利润分配预案》，鉴于公司2023年度合并报表未分配利润为负值，同时考虑满足公司未来经营和发展所需资金的需要，董事会同意公司2023年度不进行利润分配，并将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

四、监事会意见

监事会认为：鉴于公司2023年度合并报表未分配利润为负值，同时考虑满足公司未来经营和发展所需资金的需要，董事会计划本年度不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，符合《公司章程》等相关规定。

五、备查文件

1、第六届董事会十一次会议决议；

2、第六届监事会七次会议决议。

特此说明。

广东太安堂药业股份有限公司董事会

二〇二四年四月三十日

股票代码：002433 股票简称：*ST太安公告编号：2024-032

广东太安堂药业股份有限公司

关于续聘2024年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第七次会议，审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”）为公司2024年度审计机构。本议案尚需提交股东大会审议。现将有关情况说明如下：

一、续聘会计师事务所的情况说明

四川华信具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验。在过去的审计服务中，四川华信严格遵循相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司各项审计工作，其出具的各项报告客观、公正、公允地反映公司财务情况和经营结果，较好地履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保持审计工作的连续性，董事会续聘四川华信所为公司2024年度的审计机构，负责公司2024年度审计工作。

二、拟续聘的会计师事务所基本情况

(一)、会计师事务所基本信息

1.基本信息

事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：初始成立于1988年6月，2013年11月27日改制为特殊普通合伙企业。

首席合伙人：李武林

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：泸州市江阳中路28号楼3单元2号

主要经营场所：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼

四川华信2023年未经审计的收入总额为16,386.49万元，审计业务收入16,386.49万元，其中证券业务收入13,195.35万元，共为43家上市公司提供2022年年报审计业务，审计收费5,129.60万元，主要分布在制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；农、林、牧、渔业；信息传输、软件和信息技术服务业和建筑业等。本公司同行业上市公司审计客户3家。

截至2023年12月31日，四川华信共有合伙人51人，注册会计师141人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数108人。

2.投资者保护能力

四川华信已按照《会计师事务所职业责任保险暂行办法》的规定购买职业保险。截至2023年12月31日，累计责任赔偿限额8,000万元，职业风险基金2,558万元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。

近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况。

3.诚信记录

四川华信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施6次、自律监管措施0次和纪律处分0次。19名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施18次和自律监管措施0次。

（二）项目信息

1.基本信息

（1）拟签字项目合伙人：王小敏

中国注册会计师，2002年起从事注册会计师证券服务业务，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO申报审计和重大资产重组等证券服务，未在其他单位兼职。

（2）拟签字注册会计师：邱燕

中国注册会计师，2009年起从事注册会计师证券服务业务，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO申报审计和重大资产重组等证券服务，未在其他单位兼职。

（3）拟签字注册会计师：付依林

中国注册会计师，2008年起从事注册会计师证券服务业务，至今为多家上市公司提供过年报审计、IPO申报审计和重大资产重组等证券服务，未在其他单位兼职。

（4）拟安排项目质量控制复核人员：李静

中国注册会计师， 2018年起从事注册会计师证券服务业务，为多家上市公司提供过年报审计、IPO申报审计和重大资产重组等证券服务。目前在事务所承担质量控制及复核工作，具有证券业务质量复核经验，未在其他单位兼职。

2.诚信记录

拟签字项目合伙人王小敏先生、质量控制复核人李静女士近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分等。

拟签字注册会计师邱燕、付依林2023年1月被四川证监局出具警示函一次，已经整改完毕，不影响目前执业。

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3.独立性

聘任四川华信及项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合相关规定。

4.审计收费

审计费用定价原则系根据本公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素确定。公司董事会拟提请股东大会授权公司管理层根据2024年公司实际业务情况和市场情况决定四川华信2024年度审计费用及签署相关服务协议等事项。

三、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会通过对四川华信会计师事务所（特殊普通合伙）的执业资质、投资者保护能力、从业人员信息、业务经验及诚信记录等方面进行审核并进行专业判断，一致认为四川华信会计师事务所（特殊普通合伙）拥有足够的经验和良好的执业团队，具备胜任公司年度审计工作的专业资质和能力，能够满足公司对于审计机构的要求。

（二）董事会、监事会审议情况

公司于2024年4月29日召开第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第七次会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘四川华信会计师事务所为公司2024年度审计机构。

（三）生效日期

本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

四、备查文件

1.《公司第六届董事会第十一次会议决议》；

2.《公司第六届监事会第七次会议决议》；

3.审计委员会相关履职证明。

特此公告

广东太安堂药业股份有限公司董事会

二〇二四年四月三十日

股票代码：002433 股票简称：*ST太安公告编号：2024-033

广东太安堂药业股份有限公司

关于2023年度计提资产减值损失、信用减值损失及核销资产减值损失的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开的第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第七次会议审议通过了《关于2023年度计提资产减值损失、信用减值损失及核销资产减值损失的议案》，现将有关事项公告如下：

一、计提资产减值损失情况

1、本期计提资产减值损失的原因

根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2023年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对合并报表内的各类资产进行了全面检查和减值测试，对截至2023年12月31日存在减值及跌价迹象的相关资产计提减值损失173,206.52万元，较上年度增加256.02%，具体项目如下：存货减值：119,501.90万元；固定资产减值：44,889.73万元；无形资产减值：4,353.87万元；商誉减值准备：3,046.37万元；其他非流动资产减值准备：1,414.65万元。

2、本期计提资产减值损失履行的审批程序

本期计提资产减值损失与存货跌价准备事项已经公司第六届董事会第十一次会议及第六届监事会第七次会议审议通过，同意公司本期计提资产减值损失与存货跌价准备。

二、计提信用减值损失

根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，为真实、准确地反映公司经营成果及资产价值，公司在充分考虑各项债权的账龄及可收回性的基础上，基于谨慎性原则，本期计提信用减值损失22,702.30万元，较上年度增加51.97%，具体项目如下：应收账款减值：6,104.24万元；预付款项减值：1,423.34万元；其他应收款减值：15,174.72万元。

2、本期计提信息减值损失履行的审批程序

本期计提资产减值损失与存货跌价准备事项已经公司第六届董事会第十一次会议及第六届监事会第七次会议审议通过，同意公司本期计提信用减值损失。

三、核销资产减值损失及坏账损失情况

1、存货跌价损失核销情况

2023年度，公司在资产清查的基础上，对部分无使用价值及销售价值的过期存货进行了处置（公司已全额计提存货跌价准备），本期分别核销存货账面原值及计提的存货跌价准备23,391.35万元。

2、坏账损失核销情况

本期核销无法收回的往来款项2,080.52万元（较上年度增加101.39 %），具体明细如下：应收账款1,722.51万元；其他应收款358.01万元。

3、本期核销资产减值损失及坏账损失履行的审批程序

本期核销资产减值损失及存货跌价损失事项已经公司第六届董事会第十一次会议及第六届监事会第七次会议审议通过，同意公司本期核销资产减值损失及坏账损失。

四、本次计提资产减值及核销资产对公司的影响

公司本期计提资产减值合计人民币173,206.52万元，扣除所得税及少数股东损益影响，减少2023年度归属于上市公司所有者净利润人民币167,764.74万元,减少2023年度归属于上市公司所有者权益人民币167,764.74万元。公司本期计提的资产减值已经会计师事务所审计。

本期核销的应收款项均已全额计提坏账准备，因此不会对公司2023年度及以前年度损益产生影响。本期坏账核销依据充分，不涉及公司关联方，符合公司实际情况和《企业会计准则》等相关规定的要求，不存在损害公司和股东利益的情形，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。

四、董事会意见

（一）计提资产减值准备

公司董事会认为，依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2023年度计提计资产减值损失173,206.52万元，计提资产减值客观反映了公司资产状况，同意公司本期计提资产减值事项。

（二）计提信用减值损失

本期计提信用减值损失符合企业会计准则及相关规定及公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，同意本次计提信用减值损失事项。

（三）核销资产减值损失及坏账损失

公司董事会认为，公司及时核销无使用价值且无销售价值的存货和核销无法收回的坏账损失，有利于公司夯实资产，提高经营效率，同意公司本期核销的资产减值损失及坏账损失。

五、监事会意见

（一）计提资产减值准备

经审核，监事会认为：公司2023年度计提资产减值共计173,206.52万元，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备公允的反映了公司资产状况，公司本期计提的资产减值已经会计师事务所审计，同意公司本次计提资产减值事项。

（二）计提信用减值损失

经审核，监事会认为：公司本期计提信用减值损失22,702.30万元,事实反映了企业财务状况，符合会计准则和公司相关会计政策制度等相关规定的要求，符合公司的财务实际情况，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

(三)核销资产减值损失及坏账损失

公司监事会认为，公司及时核销无使用价值且无销售价值的存货和核销无法收回的坏账损失，有利于公司夯实资产，提高经营效率，同意公司本期核销的资产减值损失及坏账损失。

六、备查文件

1、公司第六届董事会第十一次会议决议；

2、公司第六届监事会第七次会议决议；

特此公告。

广东太安堂药业股份有限公司董事会

二〇二四年四月三十日

股票代码：002433 股票简称：*ST太安公告编号：2024-034

广东太安堂药业股份有限公司

关于未弥补亏损达到实收股本总额

三分之一的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

广东太安堂药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开了第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，现将具体情况公告如下：

一、情况概述

经四川华信（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)审计，公司2023年度合并实现归属于上市公司股东的净利润为-2,210,086,625.22元，公司未弥补亏损金额-3,372,734,897.09元，实收股本766,773,200.00元，公司未弥补亏损金额超过实收股本总额的三分之一。根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。

二、导致亏损的主要原因

本报告期内，公司债务沉重；固定资产比重大，折旧及摊销等固定性费用居高；广东康爱多数字健康科技有限公司与供应商诉讼纠纷，因公司提供了连带责任担保，康爱多众多供应商诉讼公司承担连带责任，公司融资渠道受到严重制约，流动资金流动性不足，产品销售渠道投入资金紧缺，导致产品经营利润亏损较大；本报告期资产减值损失较大，对截至2023年12月31日存在减值及跌价迹象的相关资产计提减值损失173,206.52万元，较上年度增加256.02%。

三、针对目前的现状拟采取的措施

根据目前实际状况，为保证本公司的持续经营能力，本公司拟采取以下措施：

（1）开拓市场与拓展优化营销渠道

不断开拓市场、优化渠道结构；集中优势资源、聚焦中医药制造的主业。

（2）加强绩效管理、提升生产效能

公司将不断加强内部绩效管理，提升生产制造能力，打造智能化工厂，降低成本费用、提高生产品利润贡献率。

（3）积极解决诉仲裁事项

针对涉及公司诉讼仲裁事项，公司将继续积极与有关方进行沟通、协调，并聘请律师团队协助应对，切实降低对公司日常经营活动的不利影响，最大程度上保障公司的合法权益。

（4）加大催收回款力度、保证经营活动现金流

公司将继续加大应收账款的催收回款力度，成立回款专项组，落实责任与进度，以加快回笼资金，改善和稳定公司经营现金流。

（5）继续处置非主业重资产

继续剥离非主业的重资产业务，回笼资金投入到中医药制造主业、将有息负债降低到合理水平、降低财务费用。