中科寒武纪科技股份有限公司

(上接1138版)

（三）监事会意见

公司监事会认为：截至2023年12月31日，母公司未分配利润为负数。根据《公司法》《公司章程》等相关规定，尚不满足利润分配条件，同意公司2023年度不进行利润分配。该利润分配方案不存在损害公司及全体股东特别是中小股东的合法权益的情形。

四、相关风险提示

公司2023年度利润分配方案符合公司的实际经营情况，不会对公司的正常经营活动产生影响。该利润分配方案尚需公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

中科寒武纪科技股份有限公司董事会

2024年4月30日

证券代码：688256 证券简称：寒武纪 公告编号：2024-011

中科寒武纪科技股份有限公司

关于续聘2024年度会计师事务所公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：

● 拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）

中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年4月29日召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于确认2023年度审计费用及续聘2024年度财务和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）为公司2024年度财务和内部控制审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

■

2、投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3、诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021年1月1日至2023年12月31日）因执业行为受到行政处罚1次、监督管理措施14次、自律监管措施6次，未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3人次、监督管理措施35人次、自律监管措施13人次、纪律处分3人次，未受到刑事处罚，共涉及50人。

（二）项目信息

1、基本信息

■

2、诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2024年度审计费用拟为人民币75万元整，其中包含财务审计费用60万元整、内部控制审计费用15万元整，与2023年度审计费用及构成一致。审计费用主要根据公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等因素，并结合年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准协商确定。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司第二届董事会审计委员会第十次会议对天健事务所2023年度的工作情况进行了审查及评价，认为天健事务所具备专业胜任能力和投资者保护能力，职业素养和诚信状况良好，能够遵循中国注册会计师执业准则，独立并勤勉尽责地履行审计职责，公允合理地发表了独立审计意见，满足了公司财务和内部控制的审计工作要求，与公司不存在任何关联关系或利害关系。审计委员会同意续聘天健事务所作为公司2024年度财务和内部控制审计机构。

（二）董事会审议和表决情况

公司于2024年4月29日召开第二届董事会第十八次会议，审议通过了《关于确认2023年度审计费用及续聘2024年度财务和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健事务所为公司2024年度财务和内部控制审计机构，2024年度审计费用拟为75万元整，其中包含财务审计费用60万元整、内部控制审计费用15万元整。同意授权经营团队负责办理协议签署并开展相关工作。

（三）监事会审议和表决情况

公司于2024年4月29日召开第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于确认2023年度审计费用及续聘2024年度财务和内部控制审计机构的议案》，同意续聘天健事务所为公司2024年度财务和内部控制审计机构，2024年度审计费用拟为75万元整，其中包含财务审计费用60万元整、内部控制审计费用15万元整。

（四）本次续聘会计师事务所事项尚需公司股东大会审议，并自公司2023年年度股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

中科寒武纪科技股份有限公司董事会

2024年4月30日

证券代码：688256 证券简称：寒武纪 公告编号：2024-013

中科寒武纪科技股份有限公司

关于2023年度计提信用减值损失及

资产减值损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

中科寒武纪科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月29日召开了第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，本议案无需提交股东大会审议。现将相关情况公告如下：

一、计提减值准备的情况概述

结合公司的实际经营情况及行业市场变化等因素的影响，根据《企业会计准则》及相关会计政策规定，为客观、公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况及2023年度经营成果，基于谨慎性原则，经减值测试，对合并报表范围内可能发生信用减值损失及资产减值损失的有关资产计提资产减值准备。具体情况如下表所示：

单位：元

■

二、2023年度计提信用减值损失及资产减值损失的具体说明

（一）信用减值损失

公司以预期信用损失为基础，对应收账款、应收票据、其他应收款进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2023年度计提信用减值损失133,985,309.65元。

（二）资产减值损失

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。经测试，公司2023年度计提存货跌价准备125,615,736.01元。

公司以预期信用损失为基础，对合同资产进行减值测试并确认减值损失。经测试，公司2023年度计提合同资产减值损失12,417,709.64元。

三、计提减值准备对公司的影响

公司2023年度计提信用减值损失及资产减值损失合计272,018,755.30元，相应将减少2023年度利润总额272,018,755.30元。公司本次2023年度计提信用减值损失及资产减值损失事项已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

本次计提减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，能够客观、公允地反映公司截至2023年12月31日的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营。敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

中科寒武纪科技股份有限公司董事会

2024年4月30日

海量资讯、精准解读，尽在新浪财经APP