上市公司、董监高，集体被罚_新浪财经

1月4日晚间，如意集团(6.250, 0.04, 0.64%)公告称，公司当日收到山东证监局下发的《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》。因信息披露违法违规，公司及董监高等相关责任人集体被处罚，累计罚款金额达到1205万元。相关责任人还被处以市场禁入。

虚构业务构成关联交易

信息披露违法违规

2019年1月至6月，如意集团通过虚构与裕龙集团有限公司、青岛裕龙东雍国际物流有限公司及张家港保税区晟晖广和毛棉有限公司采购业务并向上述三家公司预付货款的方式，累计将5.94亿元最终划转至控股股东山东如意科技集团有限公司（简称“如意科技”）银行账户。上述如意科技对如意集团的非经营性资金占用行为，构成关联交易，所涉金额占如意集团2018年度经审计净资产的21.77%，占2019年半年度报告、2019年年度报告净资产的21.46%、21.41%。

2019年10月至11月，如意集团累计向如意科技指定的山东如意时尚科技发展有限公司（简称“如意时尚”）账户支付10.99亿元，用于收购如意科技控制的银川维信产业基金合伙企业（有限合伙）（简称“维信基金”）8.65亿元合伙企业份额。该交易构成关联交易，所涉金额占如意集团2018年度经审计净资产的40.27%，占2019年年度报告净资产的39.59%。

山东证监局认定，如意集团应当及时披露上述关联交易事项，但未及时披露。同时，根据证券法等相关法规规定，如意集团应当在2019年半年度报告、2019年年度报告中披露上述资金占用事项，应当在2019年年度报告中将上述收购维信基金份额事项披露为关联交易，但未予披露。

如意集团未及时披露重大事件以及披露的定期报告有虚假记载、重大遗漏的上述行为，违反了多条证券法规定，构成违法行为。

相关责任人难逃责罚

时任董事长等被市场禁入

综上，山东证监局决定，对如意集团责令改正，给予警告，并对公司和董监高等相关责任人以总计1205万元的罚款。其中，对如意集团罚款200万元，对集团实控人邱亚夫处以罚款350万元，另外对相关责任人则处以90万元到50万元不等的罚款。

据统计，此次处罚涉及公司时任董事长、董事、总会计师、总经理、副总经理、独立董事、监事会主席和监事共计12名公司负责人。

其中，公司时任董事长邱亚夫未召集、主持董事会会议审议上述关联交易事项，未按规定向董事会报告，未敦促做好相关的信息披露工作，仍然在2019年半年度报告和2019年年度报告上签字并保证所披露的信息真实、准确、完整。

同时，邱亚夫作为如意集团实际控制人，为化解如意科技的流动性危机，组织、决策如意科技非经营性占用如意集团资金和如意集团收购如意科技控制的维信基金份额，并对前述事项构成关联交易的事实予以隐瞒。

因此，山东证监局对邱亚夫给予警告，并处以350万元罚款。其中，作为直接负责的主管人员罚款150万元，作为实际控制人罚款200万元。

同时，时任总会计师张义英参与如意科技非经营性占用如意集团资金事项，安排将如意集团资金划转至裕龙集团有限公司等三家公司银行账户；参与如意集团向如意科技收购维信基金份额的事项，安排将收购价款划转至如意科技指定的如意时尚账户。

时任董事、总经理杜元姝参与如意科技非经营性占用如意集团资金事项，在资金审批单上签字并安排人员配合完成如意集团内部合同签批流程。

山东证监局认为，张义英和杜元姝二者作为直接负责的主管人员，未勤勉尽责，仍然在2019年年度报告上签字并保证所披露的信息真实、准确、完整。二者均被予以警告，并分别被处以90万元和80万元的罚款。

此外，山东证监局还对邱亚夫、张义英、杜元姝分别采取10年、5年和3年市场禁入措施。

对于此次罚单，如意集团表示，此次《行政处罚决定书》中涉及的如意科技为化解流动性危机非经营性占用公司资金事项，如意科技已于2021年4月29日向公司归还完毕上述非经营性资金占用本金及利息。此次处罚不会对公司经营等方面产生进一步不利影响。

同时，公司表示，高度重视《行政处罚决定书》中提到的问题，公司及董监高将虚心接受处理决定，将针对具体问题、结合实际情况积极采取相关措施进行整改，避免出现类似问题。为吸取经验教训，强化内部治理的规范性，公司于2023年4月对董监事会及高级管理人员进行换届选举，新一届董事会将进一步加强公司治理，提升上市公司合法合规运营水平。

责编：蒋烨欢校对：冯雯君图编：尤霏霏