中上协发布上市公司独立董事职业道德规范|规范_新浪财经

◎记者张雪

12月29日，中国上市公司协会发布《上市公司独立董事职业道德规范》（下称《规范》）。《规范》自发布之日起实施。

《规范》涉及守法合规、保持独立、客观求实、严于律己、忠实守信、勤勉尽责、有效监督、专业精进等八方面内容。“《规范》的发布有利于规范独立董事职业行为、持续塑造独立董事良好形象、提高独立董事的职业责任感，对于深入理解、实施相关法律法规要求具有很强的指导意义，对于推动上市公司在重要事项决策、信息披露、‘三会’（股东大会、董事会、监事会）运作、监督制衡等公司治理关键方面具有重要的牵引意义。”韵达股份董事会秘书杨红波表示。

独立董事制度是资本市场基础性制度的重要内容。自2001年起，独立董事制度被正式引入中国上市公司的公司治理体系，并逐步成为中国特色现代企业制度的重要组成部分。经过多年发展，上市公司独立董事队伍规模不断扩大，履职实践不断丰富。然而，独立董事群体也存在良莠不齐的现象，部分独立董事欠缺合规意识、履职不尽责。

2023年，独立董事制度迎来重大改革。4月，国务院办公厅印发《关于上市公司独立董事制度改革的意见》（下称《意见》）；8月，中国证监会发布《上市公司独立董事管理办法》（下称《管理办法》）。

为深入贯彻落实上市公司独立董事制度改革精神，中上协开展了《规范》起草工作。以规范独立董事履职行为相关突出问题为导向，以塑造独立董事正直诚信、公正独立、专业可靠、积极履职的良好形象为重点，结合独立董事群体现状及履职情况，《规范》立足独立董事合规性、独立性和专业性，面向独立董事、上市公司、专家学者、监管机构及自律组织等广泛征求意见，并于近日经中上协理事会审议通过。

中上协有关负责人表示，在独立董事制度改革的大背景下，进一步加强独立董事职业道德建设是关键一环。促进独立董事良好履职不仅需要制度的“硬约束”，也有赖于道德的“软约束”。制定独立董事职业道德规范，将有利于塑造独立董事的良好职业形象，推动提高独立董事的职业责任感。

在中上协独立董事专业委员会副主任委员、金杜律师事务所合规业务部管理合伙人宁宣凤看来，《规范》出台，可以与《意见》《管理办法》及其他自律规则相互补充，从制度及规则层面明确作为上市公司独立董事应符合的职业道德规范，敦促独立董事按照《规范》的内容严格要求自己，确保独立董事相关制度规范可以切实落地施行，进而保护上市公司中小股东的合法权益。

中上协有关负责人表示，下一步，中上协将按照中国证监会工作部署，继续贯彻落实独立董事制度改革要求，促进形成多位一体的独立董事监督规范体系。通过宣传倡导引导独立董事遵守道德规范。将职业道德作为独立董事履职评价的重要指标，通过评价工作持续跟踪评估道德规范的执行情况。对违反道德规范的独立董事，将督促有关上市公司采取相应内部措施，并及时通报有关证监局和证券交易所。