吉林敖东药业集团股份有限公司|吉林敖东_新浪财经

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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元

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五、募集资金使用及披露中存在的问题

2022年度公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和公司《募集资金管理办法》的规定，及时、真实、准确、完整地披露募集资金的使用及存放情况，如实地履行了披露义务，募集资金使用及披露均不存在违规情形。

六、专项报告的批准报出

本专项报告已经公司董事会批准报出。

吉林敖东药业集团股份有限公司董事会

2023年4月19日

证券代码:000623 证券简称:吉林敖东公告编号: 2023-019

债券代码:127006 债券简称:敖东转债

吉林敖东药业集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

特别提示：本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响。

吉林敖东药业集团股份有限公司（下称“公司”）于2023年4月17日召开第十届董事会第十七次会议和第十届监事会第十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，决定根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）相关通知的要求，执行新的企业会计政策。按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》的相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，现将具体情况公告如下：

一、会计政策变更概述

1、会计政策变更原因

2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》(财会【2022】31 号)(以下简称“解释第16号”)，对“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”等会计政策内容做了相关规定。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释第 16 号相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、变更的日期

公司自2023 年1月1日起执行解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容，自公布之日起执行“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司上述会计政策变更是根据财政部的要求进行合理变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

三、董事会意见

公司第十届董事会第十七次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，董事会认为：本次会计政策变更符合相关法律、法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

四、监事会意见

经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，本次会计政策变更符合《企业会计准则》及其他相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，监事会同意公司本次会计政策的变更。

五、独立董事关于会计政策变更的意见

经审查，独立董事认为：公司本次依据财政部颁布的最新会计准则对公司会计政策进行了相应变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。公司独立董事同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1、第十届董事会第十七次会议决议；

2、第十届监事会第十三次会议决议。

特此公告。

吉林敖东药业集团股份有限公司董事会

2023年4月19日

证券代码:000623 证券简称:吉林敖东公告编号:2023-021

债券代码:127006 债券简称:敖东转债

吉林敖东药业集团股份有限公司

关于举办2022年度业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

吉林敖东药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年年度报告已于2023年4月19日公布，为了让广大投资者进一步了解公司2022年度报告和经营情况，公司将于2023年4月24日（星期一）下午15:00－17:00通过深圳市全景网络有限公司提供的互联网平台举行2022年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

届时公司副董事长、总经理郭淑芹女士，独立董事毕焱女士，董事、副总经理、财务总监张淑媛女士，董事、副总经理、董事会秘书王振宇先生，将通过网络在线问答互动的形式，与投资者就2022年度经营业绩等投资者关注的问题进行交流。期间，公司高级管理人员将全程在线，实时回答投资者的提问。

为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年4月20日（星期四）15:00前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2022年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。

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（问题征集专题页面二维码）

特此公告！

吉林敖东药业集团股份有限公司董事会

2023年4月19日

证券代码：000623 证券简称：吉林敖东公告编号：2023-018

债券代码：127006 债券简称：敖东转债

吉林敖东药业集团股份有限公司

关于使用自有资金进行证券投资的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资种类：公司计划主要进行的证券投资包括但不限于新股配售或者申购、股票投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。需说明的是，上述证券投资范围是根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号一交易与关联交易》等相关规定拟定；上述证券投资范围不包括公司长期股权投资额度，长期股权投资额度仍按照公司相关决策程序确定、执行。

2、投资额度：公司拟使用不超过人民币5亿元（含5亿元）的闲置自有资金进行证券投资，本投资额度只包含本年度新发生额度，已经发生的投资额度不计算在内。

3、特别风险提示：在投资过程中可能存在市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险及法律风险等，敬请投资者注意相关风险并谨慎投资。

吉林敖东药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月17日召开第十届董事会第十七次会议，会议审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》，同意公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不超过人民币5亿元的闲置自有资金进行证券投资,董事会授权公司经营管理层根据公司的经营业务需要，在本额度范围内选择适合标的进行投资，上述额度在董事会审议通过之日起12个月内可以滚动使用。具体情况公告如下：

一、证券投资概述

1、投资目的：为进一步加强对公司及控股子公司持有的证券资产及闲置自有资金管理，在确保不影响公司正常经营、风险可控的前提下，提高公司资金使用效率，合理利用闲置自有资金，争取实现公司和股东收益最大化。

3、投资范围：证券投资包括但不限于新股配售或者申购、股票投资、债券投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。

需说明的是，上述证券投资范围是根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号一交易与关联交易》等相关规定拟定；上述证券投资范围不包括公司长期股权投资额度，长期股权投资额度仍按照公司相关决策程序确定、执行。

4、投资期限：自董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用，或董事会认为应该截至的时间。

5、资产来源：公司证券投资使用资产的来源为公司及控股子公司持有的证券资产及闲置自有资金，来源合法合规，不涉及募集资金及银行信贷资金，该资金的使用不会对公司正常经营、投资等行为产生影响。

二、审议程序

公司于2023年4月17日召开第十届董事会第十七次会议、第十届监事会第十三次会议，会议审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号一交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定，本次使用自有资金进行证券投资的事项为董事会审批权限，无需提交公司股东大会审议。本次使用自有资金进行证券投资不构成关联交易。

三、投资风险分析及风险控制措施

1、投资风险

（1）市场风险及信用风险

证券市场受宏观经济、财政及货币政策等外围环境影响较大，亦受到行业周期、投资标的、汇率和利率波动等多种因素影响，可能产生一定的市场风险及信用风险。

（2）流动性风险

投资产品的赎回、出售及投资收益的实现受到相应产品价格因素影响，需遵守相应交易结算规则及协议约定，相比于货币资金可能存在一定的流动性风险。

（3）操作风险

公司在开展证券投资业务时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解投资产品信息，将带来操作风险。

（4）法律风险

因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

公司在投资过程中可能存在政策风险、市场波动风险、流动性风险、操作风险及法律风险等，敬请投资者注意相关风险并谨慎投资。

2、风险控制措施

（1）公司将遵循合法、审慎、安全、有效的投资原则，在董事会审批通过的额度范围内进行证券投资，并根据经济形势以及证券市场的变化，严格筛选投资对象适时适量介入，遵守风险与收益最优匹配原则。

（2）公司将根据经济形势以及市场环境的变化，加强市场分析和研究，做好证券投资的信息工作，持续跟进买卖标的价格的变化，及时调整投资策略及规模，一旦发现或判断有不利因素，将及时采取相应的措施，严格控制风险。

（3）公司将严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号一一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号一一交易与关联交易》等相关规定进行证券投资操作，规范投资管理，防范投资风险。

（4）公司制定了《证券投资管理制度》，进一步明确了公司证券投资的决策、执行和控制程序，规定了公司证券投资的管理规范和流程，有效的防范和控制投资风险。同时公司将切实执行《证券投资管理制度》，配备专人跟踪证券投资的投向、进展情况，如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，及时采取相应措施，控制投资风险。

（5）公司内部审计人员定期对证券投资业务进行监督管理。

四、证券投资对公司的影响

公司坚持谨慎投资的原则，在确保公司日常经营和资金安全的前提下，以自有闲置资金适度进行证券投资业务，不会影响公司主营业务的正常开展。通过进行适度适时证券投资，可以提高公司闲置自有资金的使用效率，获得一定的投资收益，为股东获取更多的投资回报。

公司依据财政部发布的《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第 39 号一一公允价值计量》《企业会计准则第 37 号一一金融工具列报》等会计准则的要求，对公司证券投资进行会计核算及列报。

五、独立董事意见

公司目前经营情况正常，财务结构良好，公司及控股子公司对持有的证券资产及闲置自有资金进行管理，有利于公司发展战略的实施，有利于提高公司资产使用效益。同时使用资产的来源为公司及控股子公司自有闲置资金，来源合法、合规，不会影响公司业务正常运行。公司已建立了《证券投资管理制度》，能够加强投资风险管理和控制，有效保障资产安全，独立董事一致同意按照《证券投资管理制度》开展证券投资业务。公司本次证券投资管理初始额度不超过人民币5亿元，占最近一期经审计净资产值的1.90%，根据《公司章程》《证券投资管理制度》等相关规定，本次证券投资管理事项为董事会审批权限，无需提交股东大会审议。本次投资事项决策程序合法合规，符合相关法律、法规及规范性文件规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司使用闲置自有资金进行证券投资业务。

六、备查文件

1、第十届董事会第十七次会议决议。

2、独立董事关于第十届董事会第十七次会议审议事项的独立意见。

3、公司《证券投资管理制度》。

4、公司开立的证券账户。

5、深交所要求的其他文件。

特此公告。

吉林敖东药业集团股份有限公司董事会

2023年4月19日