证券合规周报（第51期）丨多家头部券商接监管函，投行业务是重点|证监局_新浪财经

多家头部券商上周接监管函，投行业务是重点关注对象

8月8日-8月14日，多家头部券商连续接到来自证监会、各地证监局的监管函，这包括中金公司、华泰证券、海通证券、东方证券、招商证券等头部券商。此外，中小规模券商光大证券、中山证券亦接到了监管函件。

尽管从事项上而言，上述券商们接到监管“敲打”的理由各有不同，但总体来说，上周监管内容主要集中在各家券商的投行业务。具体来说：

8月9日，江苏证监局官网发布关于对谢明明采取出具警示函监管措施的决定。经查,江苏证监局发现谢明明在对常州百佳年代薄膜科技股份有限公司开展辅导工作过程中,存在参与证券市场知识测试作弊的行为。

江苏证监局在警示函中表示，上述情形,反映了谢明明未能诚实守信,履行好辅导职责,促进辅导对象树立进入证券市场的诚信意识、自律意识和法治意识。

8月9日，深圳证监局发布关于对中山证券采取出具警示函措施的决定。深圳证监局认为中山证券在从事资产证券化业务过程中，存在以下问题：一是公司层面整体风险管控存在不足。二是质量控制机制不够完善。三是内核机制执行不到位。四是尽职调查不完备。

8月11日，辽宁证监局一连发布了四张罚单，因在华晨债券发行中存在违规，中金公司和海通证券及债券项目负责人张翀和杨若冰被罚。辽宁证监局认为，被处罚对象存在对承销业务中涉及的部分事项尽职调查不充分等未履行勤勉尽责义务的情况，构成违规。

业内人士表示，随着全面注册制改革的推进，监管要求压实中介机构责任，对于中介机构的监管，在不断升级，处罚力度不断加大，中介机构也要不断提升专业的执业能力，切实履行好“看门人”的职责。

8月12日，招商证券公告，收到中国证券监督管理委员会《立案告知书》。因公司2014年在开展上海飞乐股份有限公司（现中安科股份有限公司）独立财务顾问业务工作期间未勤勉尽责，涉嫌违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。

同日，深圳证监局亦对招商证券下发警示函，认为其从事投资银行业务过程中存在三项问题，涉及保荐业务、债券承销、资产证券化业务三大内容。

监管要闻

沪深港通交易日历优化工作正式启动：共同交易日均可开通沪深港通交易

近日，中国证监会、香港证监会批准上交所、深交所、港交所、中国结算和香港结算开展沪深港通交易日历优化工作。两地证监会已发布《联合公告》，明确相关机制安排。优化后，沪深港三所的共同交易日均可开通沪深港通交易。据测算，交易日历优化后，预计可将目前无法交易的天数减少约一半。具体安排上，两地结算公司将在节假日加班开展资金交收，两地交易所和结算公司将对新增交易日的交收安排及沪深港通标的股票涉及的股权登记日设置、公司行为业务等作出调整，并制定相应风险管理措施。下一步，中国证监会和香港证监会将指导上交所、深交所、港交所、中国结算和香港结算，扎实做好各项业务、技术准备工作，确保沪深港通交易日历优化工作平稳落地。

监管动态

上市公司

飞鹿股份（300665.SZ）：董事夏灵根因涉嫌非国家工作人员受贿罪被刑事拘留

8月9日，飞鹿股份公告，公司董事夏灵根先生因涉嫌非国家工作人员受贿罪被刑事拘留；本次刑事拘留事项仅针对夏灵根先生个人，与公司无关。

北方华创（002371.SZ）：公司董事杨征帆接受有关部门调查

8月9日，北方华创公告，从中央纪委国家监委网站获悉，华芯投资管理有限责任公司投资三部副总经理杨征帆涉嫌严重违纪违法，经中央纪委国家监委指定管辖，目前正接受中央纪委国家监委驻工业和信息化部纪检监察组纪律审查，北京市监委监察调查。杨征帆担任公司第七届董事会董事、战略委员会委员职务，鉴于上述原因已无法正常履职。

奥特佳（002239.SZ）：业绩预告“大变脸”，收警示函

8月8日，奥特佳发布公告称收到江苏证监局警示函，原因为此前的业绩预告与业绩预告修正公告差异较大。

经查,公司存在以下违规行为:

7月15日,公司披露《2022年半年度业绩预告》,预计1月1日至6月30日实现归母净利润为4000万元至6000万元。

7月26日,公司披露《2022年半年度业绩预告修正公告》,对2022年半年度业绩预告予以修正,修正后的归母净利润为-3000万元至-1500万元。公司业绩预告与业绩预告修正公告之间差异较大,且涉及盈亏变化,信息披露不准确。

迪马股份（600565.SH）：信息披露不准确，收警示函

8月12日，重庆证监局对重庆市迪马实业股份有限公司及相关责任人出具警示函。

经查，公司存在以下问题：

一、1月29日，公司披露《2021年度业绩预减公告》，预计2021年度实现归属于上市公司股东的净利润为9015万元左右。4月28日，公司披露《2021年年度报告》，2021年度经审计净利润为-205361.04万元，并同步披露《2021年度业绩预告更正公告》。公司实际业绩较业绩预告由盈转亏、金额差异大，信息披露不准确。

二、公司未对2021年年度业绩预告及2022年一季报建立内幕信息知情人档案。

皇庭国际（000056.SZ）：多项行为不规范，被责令改正

8月10日，深圳证监局发布关于对深圳市皇庭国际企业股份有限公司(简称皇庭国际)采取责令改正措施的决定。

经查，公司存在以下问题：

一、三会运作不规范；二、内幕信息知情人登记管理不规范；三、关联交易审议程序和信息披露不规范；此外，还存在公司章程和多项管理制度未及时根据法律法规修订情况进行更新的问题。上述情况反映出公司在公司治理、内幕信息知情人登记管理、关联交易管理和信息披露等方面存在不规范情形。

航天动力（600343.SH）：涉嫌信披违法违规遭证监会立案

8月12日，航天动力公告，公司收到中国证监会的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，决定对公司立案调查。

证券公司

华泰证券（601688.SH）：一保代参与辅导企业证券市场知识测试作弊，被出具警示函

8月9日，江苏证监局官网发布关于对谢明明采取出具警示函监管措施的决定。

经查,江苏证监局发现谢明明在对常州百佳年代薄膜科技股份有限公司开展辅导工作过程中,存在参与证券市场知识测试作弊的行为。

光大证券（601788.SH）：公司治理存在三大问题，被责令改正

8月12日，据上海证监局网站披露，经查，光大证券在公司治理中存在以下问题：一是未将股东的权利义务、股权锁定期、股权管理事务责任人等关于股权管理的监管要求写入公司章程。二是未采取有效措施及时掌握股东信息变动情况，未按规定报告股东中国光大控股有限公司持有的光大证券股权被冻结的情况。三是公司高级管理人员熊国兵在2018年7月至2020年3月期间同时分管稽核部和其他业务部门或子公司。

东方证券（600958.SH）：存在风险管理不到位和内部控制不健全等问题，收警示函

8月12日，上海证监局网站披露，经查，东方证券在开展股票质押业务、子公司投资等业务过程中，未按照审慎经营的原则，有效控制和防范风险，存在部分业务决策流于形式、风险管理不到位和内部控制不健全等问题。根据相关规定，上海证监局决定对公司采取出具警示函的监督管理措施。

中山证券：从事资产证券化业务存在四项违规，收警示函

8月9日，深圳证监局发布关于对中山证券有限责任公司采取出具警示函措施的决定。

经查，中山证券在从事资产证券化业务过程中，存在以下问题：一是公司层面整体风险管控存在不足。二是质量控制机制不够完善。三是内核机制执行不到位。四是尽职调查不完备。

招商证券（600999.SH）：从事投资银行类业务存在三项问题，收警示函

8月9日，深圳证监局发布关于对招商证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定。

经检查，公司在从事投资银行类业务过程中，存在以下问题：

一是保荐业务中，个别项目对发行人的收入确认、核心技术、研发费用核算尽职调查不充分。

二是债券承销业务中，个别项目对发行人的债务情况，对外担保情况，偿债能力，关联交易情况，重大仲裁、诉讼和其他重大事项及或有事项等尽职调查不充分。

三是资产证券化业务中，个别项目对原始权益人、托管人的资信水平等尽职调查不充分；尽职调查报告未包含对重要债务人进行尽职调查的情况；存续期管理对基础资产现金流监督检查不到位，未发现涉及基础资产现金流的重大事项并发布临时公告。

招商证券（600999.SH）：独立财务顾问业务涉嫌违法违规，遭证监会立案