被立案调查公司创纪录 逾七成因涉嫌信披违规

记者 张厚培

全面注册制背景下，资本市场从严监管信号持续释放。据统计，今年以来已有54家公司被证监会立案调查，创出历史纪录。从接受调查原因来看，有38家公司涉嫌信披违规，占比达70.37%。

年内54家公司被证监会立案调查

7月29日晚间，*ST美尚(300495.SZ)发布公告称，公司控股股东王迎燕近日收到中国证监会下发的《立案告知书》，因控股股东涉嫌操纵证券市场，中国证监会决定对王迎燕立案。此前，由于公司及控股股东信息披露违法违规，2021年12月3日，中国证监会决定对公司、王迎燕立案。

值得注意的是，除了被立案调查外，*ST美尚还于5月28日公告，收到江苏证监局下发的警示函。江苏证监局认为，2022年1月28日，公司披露的《2021年度业绩预告》预计2021年度净利润为-4亿元至-2.8亿元。2022年4月30日，公司披露《2021年年度报告》，2021年度经审计净利润为-10.45亿元，并于同日披露《关于2021年度业绩预告的更正公告》。公司业绩预告中披露的数据与定期报告中披露的经审计数据存在重大差异，信息披露不准确。

江苏证监局认为，公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第三条的规定。江苏证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。此外，由于*ST美尚业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露的经审计净利润相比，存在重大差异且未及时修正。深交所于7月25日对公司给予公开谴责的处分，对时任董事长、时任总经理、时任主管会计工作负责人王迎燕给予公开谴责的处分。

此前一天，*ST吉药(300108.SZ)发布公告称，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定依法对公司立案。根据公告，*ST吉药2022年7月27日收到证监会的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对公司立案。就在7月22日，*ST吉药收到深交所的年报问询函，共涉及10个方面问题。

《投资快报》记者留意到，近年来，对于上市公司信息披露、内幕交易、财务造假等方面的监管持续趋严，多家公司遭到立案调查，上市公司信披环境不断优化。除上述公司外，7月被证监会立案调查的还有ST天润(002113.SZ)、中国宝安(000009.SZ)、贝特瑞(835185.BJ)、桂东电力(600310.SH)、泽达易盛(688555.SH)、汉森制药(002412.SZ)、赣锋锂业(002460.SZ)、哈投股份(600864.SH)、ST星源(000005.SZ)、太安堂(002433.SZ)。

值得关注的是赣锋锂业和贝特瑞，前者7月4日发布公告称，因涉嫌A股某上市公司股票二级市场内幕交易，证监会决定对公司立案;公告显示，证监会早在今年1月24日便对赣锋锂业立案，但公司在7月1日才收到告知书。据赣锋锂业实际控制人、董事长兼总裁李良彬对媒体回应，公司被证监会立案调查的原因是2020年6月在与江特电机(002176.SZ)洽谈并购事宜期间，购买了江特电机的股票。截至8月2日收盘，赣锋锂业总市值1776亿元，是年内被证监会立案调查的公司中市值最大的。

而贝特瑞是“北交所一哥”，数据显示，自北交所成立以来，贝特瑞(835185)一直稳居市值“一哥”，公司业绩也远超其他北交所个股且处于稳健增长状态，是北交所市场上的明星个股。据了解，贝特瑞是一家新能源材料的研发与制造商，主营业务包括锂离子电池负极材料、正极材料及石墨烯材料三大业务板块。得益于新能源行业的景气，今年上半年贝特瑞预计实现净利增长。据公司半年报业绩预告显示，公司上半年预计实现归属净利润8.5亿-10亿元，同比增长16.37%-36.91%。贝特瑞表示，报告期内，全球新能源锂离子电池需求强劲，公司新建产能逐步释放、产销量同比增加、营业收入大幅增长。

据同花顺iFinD数据统计，截至7月30日，2022年以来沪深两市及北交所共计有54家公司遭证监会立案调查。这一数字已远超去年同期并创下历史纪录。数据显示，2021年同期仅有19家公司被证监会立案调查，2020年同期为36家，2019年为44家，2018年为38家，2017年为34家。

逾七成因涉嫌信披违规

从接受调查原因来看，信息披露违法违规为上市公司频遭立案调查的“重要原因”。统计数据显示，54家被证监会立案调查的公司中，有38家公司因涉嫌信披违规，占比达70.37%。

业内人士指出，今年以来，立案调查数量创下新高,一方面体现出监管层对于信息披露违法违规行为的“零容忍”，另一方面也表明上市公司信息披露整体质量仍有待改进。“真实、准确、完整、及时披露信息是证券市场有序运行的重要基础，也是中小投资者了解上市公司和作出价值判断和投资决策的基本依据。尤其是在即将实施全面注册制的背景下，信息披露在证券发行中的核心作用将进一步凸显。”

业内人士表示，被立案调查的公司数量增加，透露出监管依法从严打击证券违法活动的决心与态度。被证监会立案调查对投资者利益有一定损害，对公司的发展也有影响，建议投资者避开这类上市公司。

事实上，遭证监会立案调查对一家公司的影响是多方面的。如重大资产重组,根据《股票异常交易监管暂行规定》第六条，上市公司向证监会提出重大资产重组行政许可申请，如该重大资产重组事项涉嫌内幕交易被证监会立案调查或者被司法机关立案侦查，尚未受理的，证监会不予受理;已经受理的，证监会暂停审核。另外，还可能引发暂停上市甚至终止上市。

年内被证监会立案调查的54家公司

数据来源：同花顺iFinD

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