冠捷电子科技股份有限公司公告（系列）|冠捷科技_新浪财经

(上接B119版)

监事会经审议后认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的相关文件要求进行的合理变更，执行会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更的审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形；审议程序合法有效。

六、备查文件

1、第十届董事会第四次会议决议

2、第十届监事会第四次会议决议

2、独立董事意见

特此公告

冠捷电子科技股份有限公司董事会

2022年4月16日

证券代码：000727 证券简称：冠捷科技公告编号：2022-017

冠捷电子科技股份有限公司

关于控股子公司及其全资下属公司之间提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：

冠捷电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司及其下属子公司之间担保总额超过最近一期经审计净资产100%、对资产负债率超过70%的下属子公司担保金额超过公司最近一期经审计净资产50%，未对合并报表范围外单位提供担保，特此提示。

一、担保情况概述

根据下属子公司生产经营需要及银行授信要求，公司控股51%的冠捷科技有限公司拟为其全资下属公司冠捷投资有限公司、冠捷显示科技（厦门）有限公司，冠捷投资有限公司拟为其全资子公司嘉捷科技企业股份有限公司的银行综合授信及交易履约提供信用担保，总额不超过180,135万美元、14,400万元人民币。公司可根据实际情况，在担保额度范围内，在全资下属子公司之间进行担保额度的调剂。

公司于2022年4月14日召开的第十届董事会第四次会议审议通过了《关于控股子公司及其全资下属公司之间提供担保的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等相关规定，本议案尚需提交股东大会审议。

二、担保基本情况：

■

本次新申请的下属子公司间担保额度按公司对下属公司权益比例折算约占公司2021年末经审计净资产的比例293.02%。

三、被担保方基本情况

（一）冠捷投资有限公司

1、基本信息

■

2、股权关系

冠捷投资有限公司为冠捷科技有限公司的全资子公司。

3、主要财务指标

单位：美元

■

（二）冠捷显示科技（厦门）有限公司

1、基本信息

■

2、股权关系

冠捷显示科技（厦门）有限公司为冠捷投资有限公司的全资子公司。

3、主要财务指标

单位：人民币元

■

（三）嘉捷科技企业股份有限公司

1、基本信息

■

2、股权关系

嘉捷科技企业股份有限公司为冠捷投资有限公司的全资子公司。

3、主要财务指标

单位：新台币元

■

四、担保主要内容

公司目前的担保类型主要分为授信额度担保、向第三方付款而提供的履约型担保两种，担保方式为根据公司信用提供的连带责任保证，且各项担保每年随着主授信合同和主贸易合同的更新和续期同步进行更新，担保协议主要内容视下属公司与金融机构及其他合作对象签订的具体合同为准。

五、董事会意见

公司控股子公司及其全资下属公司之间提供担保事项符合公司实际经营所需，担保方与被担保方均是公司合并报表范围内企业，公司了解该等公司的资产质量、经营情况、偿债能力和资信状况，对整体资金管理建有良好的风险管控体系，财务风险处于可控范围内，不存在损害公司全体股东合法权益的情形。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2021年12月31日，公司及控股子公司没有为公司控股股东及其他关联方、任何个人提供担保的情况，公司对外担保（不含公司为子公司提供的担保、下属子公司之间或子公司为其下属公司提供的担保）余额为0；公司为子公司提供的担保余额为0；下属子公司之间或子公司为其下属公司提供的担保（按公司对下属公司权益比例折算）余额约为342,531.88万元人民币，约占公司2021年末经审计净资产的比例为169.30%。公司不存在逾期债务、涉及诉讼的担保、因被判决败诉而应承担的担保。

本次新申请的下属子公司间担保额度按公司对下属公司权益比例折算约占公司2021年末经审计净资产的比例为293.02%，在对应主授信合同及主贸易合同到期后将陆续启用，届时公司预计累计担保金额将合计225,462万美元、16,600万元人民币，按公司对下属公司权益比例折算约占公司2021年末经审计净资产的比例为366%。

■

上表中存续担保是因2020年度公司实施完成重大资产重组，重组后冠捷科技有限公司成为公司持股51%的控股子公司，担保是冠捷科技有限公司在公司完成重大资产重组前已发生，其已履行其相关审批程序。

七、备查文件

1、第十届董事会第四次会议决议

特此公告

冠捷电子科技股份有限公司

董事会

2022年4月16日

证券代码：000727 证券简称：冠捷科技公告编号：2022-018

冠捷电子科技股份有限公司关于

下属子公司开展外汇衍生品交易的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、投资种类：冠捷科技有限公司（以下简称“公司”）下属子公司开展的外汇衍生品交易，主要包括一般交易远期结售汇、互换、期权及其结构性产品等。

2、投资金额：外汇衍生品交易业务额度为23.8亿美元或等值外币，额度使用期限12个月，额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计余额不超过23.8亿美元或等值外币。

3、特别风险提示：下属子公司开展外汇衍生品交易业务是为了更好地应对汇率和利率波动风险，锁定交易成本，降低经营风险，增强公司财务稳健性，不从事以投机为目的的衍生品交易，但衍生品交易业务操作过程中仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险、操作风险以及法律风险等。

一、开展外汇衍生品交易的概述

1、必要性和目的：公司主要销售地区包括中国、欧洲、南美及印度在内的多个国家和地区，在交易过程中涉及多个币种收付，因外币汇率市场波动较大对公司利润产生风险，因此需要开展外汇衍生业务来加强公司的汇率风险管理，降低公司在外币经济环境中的汇率风险。公司所有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，是出于公司稳健经营的需要。

2、投资金额：实施的外汇衍生品交易业务额度为23.8亿美元或等值外币，额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计余额不超过23.8亿美元或等值外币。

3、投资期限：自公司股东大会决议通过之日起12个月。

4、投资方式：开展外汇衍生品交易业务的交易对手为具有合法资质且信用级别高的大型商业银行。交易品种主要包括一般交易远期结售汇、互换、期权及其结构性产品等。外汇避险交易额及作业，系以下属子公司因运营产生的非本位币敞口部位为基础，根据避险原则及公司内部管控平台机制操作执行，降低汇兑风险，确保公司利益。遵循谨慎、稳健的风险管理原则。

5、资金来源：下属子公司的自有资金。

二、审议程序

公司于2022年4月14日召开的第十届董事会第四次会议审议通过了《关于下属子公司开展外汇衍生品交易的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等相关规定，本议案尚需提交股东大会审议。

本次交易不构成关联交易。

三、开展外汇衍生品交易的风险分析及风控措施

（一）风险分析

1、市场风险：开展与主营业务相关的外汇衍生品交易业务，当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对外汇衍生品交易产生不利影响；

2、信用风险：在开展外汇衍生品交易业务时，存在一方合同到期无法履约的风险；

3、操作风险：在开展衍生品交易业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录外汇衍生品业务信息，将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会；

4、流动性风险：保值型衍生品以公司外汇收支预算为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求；

5、法律风险：开展外汇衍生品交易业务时，存在交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，导致经营活动不符合法律规定或者外部法律事件而造成的交易损失。

（二）控制措施

1、选择结构简单、流动性强、风险可控的外汇衍生工具开展套期保值业务，严格控制外汇衍生品的交易规模；

2、选择信用级别高的大型商业银行作为交易对手，这类银行经营稳健、资信良好，基本无履约风险，最大程度降低信用风险；

3、公司已制定《证券投资与衍生品交易管理制度》，对进行衍生品交易的审批程序、业务管理、风险控制等进行了明确规定，以有效规范外汇衍生品交易行为，控制外汇衍生品交易风险；

4、配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事外汇衍生品交易业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；

5、依据相关法律法规进行交易操作，与交易对方签订条款准确明晰的法律协议，最大程度的避免可能发生的法律争端；

6、公司定期对外汇衍生业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查，保障业务合规性。

四、开展外汇衍生品交易对公司的影响

下属子公司通过开展外汇衍生业务，可以在一定程度上规避和防范汇率的波动风险，节约财务成本，实现以规避风险为目的的保值增值，增强公司财务稳健性。

公司根据财政部《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第37号一金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报。对外汇衍生品合约采用衍生工具进行初始及后续计量，衍生工具的公允价值由金融机构根据公开市场交易数据进行定价。

五、独立董事意见

公司外汇衍生品交易业务是围绕日常经营需求开展，以降低外汇汇率及利率波动风险为目的，增强公司财务稳定性，不存在投机行为，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形；

公司制定了《证券投资与衍生品交易管理制度》，建立健全了业务操作及审批流程、风险管控措施等相应的内控机制并能够有效执行，有利于加强外汇衍生品交易业务的风险管理和控制，符合谨慎、稳健的风险管理原则；

公司董事会决策程序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规以及《公司章程》的有关规定，我们同意本次议案，并同意将此议案提交股东大会审议。

六、备查文件

1、第十届董事会第四次会议决议

2、独立董事意见

特此公告

冠捷电子科技股份有限公司

董事会

2022年4月16日

证券代码：000727 证券简称：冠捷科技公告编号：2022-019

冠捷电子科技股份有限公司关于下属

子公司开展应收账款保理业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

冠捷电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月14日召开第十届董事会第四次会议审议通过了《关于下属子公司开展应收账款保理业务的议案》，同意下属子公司根据实际经营需要，与商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构开展应收账款保理业务，保理融资额度不超过人民币22亿元，额度使用期限12个月，具体每笔业务期限以单项保理合同约定期限为准。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关规定，本议案尚需提交股东大会审议。本次交易不构成关联交易。

一、业务概述

下属子公司将因向客户销售显示器及电视等产品产生的部分应收账款转让给商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构，该机构根据受让合格的应收账款向下属子公司支付保理款。

二、合作机构的情况

合作机构为商业银行、商业保理公司等具备相关业务资格的机构，公司将根据合作关系及综合资金成本、融资期限、服务能力等综合因素选择。

合作机构与公司及子公司及持有上市公司5%以上股份的股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的关系。

三、保理金额及期限

应收账款保理融资额度不超过人民币22亿元，自股东大会决议通过之日起12个月内有效，具体每笔业务期限以单项保理合同约定期限为准。

四、保理方式

应收账款债权有追索权或无追索权保理方式。

五、保理融资利息

根据市场费率水平由双方协商确定。