珠海赛隆药业股份有限公司

原标题：珠海赛隆药业股份有限公司

　　证券代码：002898                               证券简称：赛隆药业                      公告编号：2021-057

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、重要事项

　　报告期内没有发生对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　证券代码：002898          证券简称：赛隆药业       公告编号：2021-058

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）募集资金到位情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准珠海赛隆药业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1536 号文）核准，并经深圳证券交易所同意，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）4,000万股，发行价格为每股8.31元，募集资金总额33,240.00万元，扣除发行费用总额3,271.55万元后的募集资金净额为人民币29,968.45万元。

　　前述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年9月6日出具了致同验字（2017）第110ZC0301号《验资报告》。上述募集资金已经全部存放于募集资金专户。

　　（二）2021年半年度募集资金使用及节余情况

　　截至2021年6月30日，公司本报告期使用募集资金人民币231.58万元，累计使用募集资金总额人民币25,736.95万元，累计收到存款利息收入人民币    286.73万元，累计收到理财产品利息人民币202.75万元，累计已使用的利息及手续费人民币20.68万元。

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“长沙生产研发基地建设项目”募投项目结项，并将节余募集资金全部转入公司基本存款账户用于永久补充公司流动资金，同时注销对应的募集资金账户，该事项已于2021年5月25日召开的2020年度股东大会审议通过。截至2021年6月30日，公司已将节余的募集资金共计人民币4,700.29万元（含扣除手续费的募集资金存款利息和理财收益），全部永久性补充公司流动资金。

　　二、募集资金存放和管理情况

　　（一）募集资金的管理情况

　　为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规、规范性文件的规定，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储。

　　2017年9月30日，公司、保荐机构西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”）分别与中国建设银行股份有限公司珠海市分行、招商银行股份有限公司珠海分行、广东南粤银行股份有限公司珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。

　　2017年12月8日，公司召开了2017年第四次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，同意公司将“长沙生产研发基地建设项目”的实施主体由全资子公司湖南赛隆药业（长沙）有限公司（以下简称“长沙赛隆”）变更为公司和长沙赛隆共同实施。公司和长沙赛隆于2017年12月25日与中国建设银行股份有限公司珠海市分行、西部证券重新签订了《募集资金三方监管协议》。

　　2018年12月6日，公司召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意将募投项目“营销网络建设项目”、“补充流动资金”结项，并将“营销网络建设项目”、“补充流动资金”项目节余募集资金及专户利息合计619.36万元用于募投项目“长沙生产研发基地建设项目”。

　　节余募集资金划转后，“营销网络建设项目”、“补充流动资金”的募集资金专户余额均为零，为方便账户管理，公司对招商银行股份有限公司珠海分行（账号：656900034410901）和广东南粤银行股份有限公司珠海分行（账号：680001230900003402）的募集资金专户进行注销。募集资金专户注销后，公司与该专户存储银行、保荐机构签署的《三方监管协议》随之终止。

　　2021年4月29日，公司召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“长沙生产研发基地建设项目”募投项目结项，并将节余募集资金全部转入公司基本存款账户用于永久补充公司流动资金，同时注销对应的募集资金账户，该事项已于2021年5月25日召开的2020年度股东大会审议通过。

　　截至2021年6月30日，公司已将节余的募集资金共计人民币4,700.29万元（含扣除手续费的募集资金存款利息和理财收益），全部永久性补充公司流动资金。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至2021年6月30日，公司募集资金专户存储情况如下表：

　　单位：万元

　　■

　　其中中国建设银行股份有限公司珠海市海滨支行募集资金专户已于2021年7月5日注销，交通银行珠海新城支行募集资金理财账户已于2021年7月6日注销，具体内容详见公司于巨潮资讯网披露的《关于首次公开发行股票募集资金专户注销完成的公告》（公告编号：2021-048），募集资金专户注销后，公司与该专户存储银行、保荐机构签署的《三方监管协议》随之终止。

　　三、2021年半年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目资金使用情况

　　截至2021年6月30日，公司本报告期使用募集资金人民币231.58万元，累计使用募集资金总额人民币25,736.95万元。

　　公司各募投项目的投入情况及效益情况详见附件《2021年半年度募集资金使用情况对照表》。

　　（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

　　2021年半年度，公司不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况。

　　（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

　　2021年半年度，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

　　（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　2019年6月20日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。截至2020年6月16日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4,000万元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构西部证券股份有限公司及保荐代表人。

　　2020年6月18日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币4,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议批准该议案之日起不超过12个月。截至2021年4月12日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的募集资金人民币4,000万元全部归还并转入公司募集资金专用账户，使用期限未超过12个月，并已将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构西部证券股份有限公司及保荐代表人。公司不存在将暂时补充流动资金的募集资金用于非主营业务相关的生产经营使用的情况

　　（五）节余募集资金使用情况

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“长沙生产研发基地建设项目”募投项目结项，并将节余募集资金全部转入公司基本存款账户用于永久补充公司流动资金，同时注销对应的募集资金账户，该事项已于2021年5月25日召开的2020年度股东大会审议通过。

　　截至2021年6月30日，首次公开发行股票的节余募集资金共计人民币4,700.29万元（含扣除手续费的募集资金存款利息和理财收益）已用于永久补充流动资金。

　　（六）募集资金现金管理情况

　　2021年半年度，公司不存在使用募集资金进行现金管理的情况。

　　（七）超募资金使用情况

　　公司不存在超募资金。

　　（八）尚未使用的募集资金用途及去向

　　公司于2021年4月29日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“长沙生产研发基地建设项目”募投项目结项，并将节余募集资金全部转入公司基本存款账户用于永久补充公司流动资金，同时注销对应的募集资金账户，该事项已于2021年5月25日召开的2020年度股东大会审议通过。截至2021年6月30日，公司已将节余的募集资金共计人民币4,700.29万元（含扣除手续费的募集资金存款利息和理财收益），全部永久性补充公司流动资金，截至本公告披露日，募集资金账户已全部注销。

　　（九）募集资金使用的其他情况

　　2021年半年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　2021年半年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情形。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重大情形。

　　特此公告。

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　董事会

　　2021年8月26日

　　附件：2021年半年度募集资金使用情况对照表

　　单位：元

　　■

　　■

　　证券代码：002898          证券简称：赛隆药业       公告编号：2021-060

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　2021年第二次临时股东大会决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1．本次股东大会无变更、取消、否决议案的情况；

　　2．本次股东大会无变更以往股东大会已通过决议的情况。

　　一、会议召开和出席情况

　　1．会议召开情况

　　（1）会议召开时间：

　　现场会议：2021年8月25日（星期三）10:00

　　网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2021年8月25日上午9:15-9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为2021年8月25日9：15-15：00期间的任意时间。

　　（2）会议召开地点：珠海市吉大海滨南路47号光大国际贸易中心二楼西侧公司会议室。

　　（3）召开方式：以现场投票、网络投票相结合的方式召开。

　　（4）会议召集人：公司董事会。

　　（5）会议主持人：董事长蔡南桂。

　　（6）会议召开的合法、合规性：本次会议的召集、召开和表决程序符合《公 司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　2．会议出席情况

　　（1）出席会议的股东及股东授权委托代表共5人，代表股份119,679,971股，占上市公司总股份的68.0000％。其中：通过现场投票的股东3人，代表股份115,149,431股，占上市公司总股份的65.4258％。通过网络投票的股东2人，代表股份4,530,540股，占上市公司总股份的2.5742％。

　　（2）出席本次会议的中小股东（除公司的董事、监事、高级管理人员及单独或合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东）股东2人，代表股份4,530,540股，占上市公司总股份的2.5742％。其中：通过现场投票的股东0人，代表股份0股，占上市公司总股份的0.0000％。通过网络投票的股东2人，代表股份4,530,540股，占上市公司总股份的2.5742％。

　　（3）公司董事、监事、高级管理人员出席或列席了本次会议，北京康达律师事务所见证律师见证了本次会议，并出具了法律意见书。

　　二、提案审议表决情况

　　本次股东大会按照会议议程审议了会议通知中的各项议案，并以现场投票和网络投票表决方式表决通过了以下议案：

　　1.审议并通过了《关于变更公司名称的议案》

　　总表决情况：

　　同意119,679,971股，占出席会议所有股东所持股份的100.0000％；反对0股，占出席会议所有股东所持股份的0.0000％；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议所有股东所持股份的0.0000％。

　　中小股东总表决情况：

　　同意4,530,540股，占出席会议中小股东所持股份的100.0000％；反对0股，占出席会议中小股东所持股份的0.0000％；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议中小股东所持股份的0.0000％。

　　2.审议并通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》

　　总表决情况：

　　同意119,679,971股，占出席会议所有股东所持股份的100.0000％；反对0股，占出席会议所有股东所持股份的0.0000％；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议所有股东所持股份的0.0000％。

　　中小股东总表决情况：

　　同意4,530,540股，占出席会议中小股东所持股份的100.0000％；反对0股，占出席会议中小股东所持股份的0.0000％；弃权0股（其中，因未投票默认弃权0股），占出席会议中小股东所持股份的0.0000％。

　　该议案同意股数达到出席会议股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上，表决通过。

　　三、律师出具的法律意见

　　本次股东大会由北京市康达律师事务所纪勇健律师、罗宇博律师见证并出具了法律意见书。结论意见为：本次会议的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》及《公司章程》的规定，出席会议人员及会议召集人的资格均合法有效，本次会议的表决程序、表决结果合法有效。

　　四、备查文件

　　1.珠海赛隆药业股份有限公司2021年第二次临时股东大会决议；

　　2.关于珠海赛隆药业股份有限公司2021年第二次临时股东大会的法律意见书。

　　特此公告！

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　董事会

　　2021年8月26日

　　证券代码：002898          证券简称：赛隆药业       公告编号：2021-055

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　第三届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　珠海赛隆药业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五次会议通知于2021年8月13日以书面方式通过专人送出、传真、电子邮件相结合的方式送达各位董事。会议于2021年8月25日在珠海市吉大海滨南路47号光大国际贸易中心二楼西侧公司会议室以现场及通讯相结合的方式召开，会议应到董事9人，实际出席董事9人，会议由公司董事长蔡南桂先生主持，公司监事和高级管理人员列席本次会议。本次会议的召集、召开和表决符合有关法律、行政法规、其他规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1.审议并通过了《关于〈2021年半年度报告〉全文及摘要的议案》

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度报告全文》及其摘要（公告编号：2021-057）。

　　表决结果：表决票数9票，赞成9票，反对0票，弃权0票

　　2.审议并通过了《关于〈2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

　　具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2021-058）。

　　公司独立董事对本议案事项发表了同意的独立意见，具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网的（www.cninfo.com.cn）《独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见》。

　　表决结果：表决票数9票，赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　3.审议并通过了《关于会计政策变更的议案》

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知和规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，同意本次会计政策变更。

　　具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-059）。

　　公司独立董事对本议案事项发表了同意的独立意见，具体内容详见公司于同日刊登在巨潮资讯网的（www.cninfo.com.cn）《独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见》。

　　表决结果：表决票数9票，赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1．第三届董事会第五次会议决议；

　　2．独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　董事会

　　2021年8月26日

　　证券代码：002898          证券简称：赛隆药业       公告编号：2021-056

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　第三届监事会第三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　珠海赛隆药业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第三次会议于2021年8月25日在湖南省长沙市长沙县星沙产业基地红枫路1号湖南赛隆药业（长沙）有限公司会议室以现场和通讯相结合的方式召开。会议通知以专人送达、电子邮件、电话相结合的方式已于2021年8月13日向各位监事发出，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议由监事会主席刘达文先生召集和主持。本次会议的召集、召开程序符合《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经过会议表决，形成如下决议：

　　1.审议并通过了《关于〈2021年半年度报告〉全文及摘要的议案》

　　监事会认为：公司董事会编制和审核公司2021年半年度报告全文及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度报告全文》及其摘要（公告编号：2021-057）。

　　表决结果：表决票数3票，赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　2.审议并通过了《关于〈2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

　　监事会认为：公司董事会编制的《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》如实反映了公司2021年半年度募集资金存放与使用情况，公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为，不存在违规使用募集资金的重大情形，公司募集资金使用不存在重大风险。

　　具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2021-058）。

　　表决结果：表决票数3票，赞成3票，反对0票，弃权0票。

　　3.审议并通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　监事会认为：公司本次变更会计政策是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更，能够为投资者提供更准确的会计信息，客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》和相关法律、法规的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-059）。

　　表决结果：表决票3票，赞成票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　三、备查文件

　　1. 第三届监事会第三次会议决议。

　　特此公告。

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　监事会

　　2021年8月26日

　　证券代码：002898      证券简称：赛隆药业   公告编号：2021-059

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　珠海赛隆药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月25日召开第三届董事会第五次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，有关此次会计政策变更的具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　根据中华人民共和国财政部于2018年12月修订发布的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据新租赁准则的要求，公司对原采用的相关会计政策进行相应变更。

　　（二）变更日期

　　公司根据财政部文件规定自2021年1月1日起开始执行新租赁准则。

　　（三）变更前公司所采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部2006年2月发布的《企业会计准则第21 号—租赁》及其相关规定。

　　（四）变更后公司采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部2018年12月修订发布的《企业会计准则第 21 号—租赁》（财会〔2018〕35 号）的相关规定执行。其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、审批程序

　　公司于2021年8月25日召开第三届董事会第五会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》以及《公司章程》等相关规定，公司本次会计政策变更由董事会及监事会审议通过后执行，无需提交公司股东大会审议。

　　三、 本次会计政策变更对公司的影响

　　修订后的租赁准则主要变更内容如下：

　　1.新租赁准则完善了租赁识别、分拆、合并等内容。新租赁准则对合同是否包含租赁成分，如何分拆租赁成分和非租赁成分的合同，以及何种情形下应将多份合同合并为一项租赁合同等会计处理作了规定。

　　2.新租赁准则取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求承租人对所有租赁（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。

　　3.改进承租人后续计量，增加选择权重估和租赁变更情形下的会计处理。

　　4.完善与租赁有关的列示和信息披露要求。在承租人方面，对租赁相关的使用权资产、租赁负债、折旧和利息、现金流出等在财务报表中的列示作出了明确规范。

　　根据新旧准则衔接规定，公司自2021年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露，不对2021年1月1日之前业务进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司所有者权益、净利润产生重大影响。本次会计政策的变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的相应变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知和规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定和公司实际情况，不会对公司财务状况产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的相关规定，同意本次会计政策变更。

　　五、独立董事意见

　　公司独立董事认为：此次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关文件要求对会计政策进行的相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害本公司及全体股东利益的情形。我们同意公司本次会计政策变更。

　　六、监事会对于本次会计政策变更的意见

　　监事会认为：公司本次变更会计政策是根据财政部颁布的相关规定进行的合理变更，能够为投资者提供更准确的会计信息，客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》和相关法律、法规的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　八、备查文件

　　1．第三届董事会第五次会议决议；

　　2．第三届监事会第三次会议决议；

　　3．独立董事关于第三届董事会第五次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　珠海赛隆药业股份有限公司

　　董事会

　　2021年8月26日

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